- Челябинск, - ЮУГУ, - 2003, – 200 стр. Диссертация на соискание
ученой степени кандидата юридических наук. Специальность:
12.00.09. - уголовный процесс; криминалистика и судебная экспертиза; оперативно - розыскная деятельность. Научные руководители: заслуженный работник высшей школы Российской Федерации, доктор юридических наук, профессор Лившиц Ю. Д., доктор юридических наук, профессор Кудрявцева А. В. (На правах рукописи).
Аннотация.
Цель и задачи исследования. С учетом темы диссертации, целью работы являются обобщение теоретических положений уголовного процесса, криминалистики, судебной бухгалтерии, экономических наук, практика использования специальных экономических (бухгалтерских) знаний в форме ревизии, аудиторской проверки, судебно-бухгалтерской экспертизы при расследовании банковских преступлений и выработка соответствующих рекомендаций.
Объект исследования. Объектом исследования являются правоотношения, складывающиеся в процессе использования специальных экономических познаний при расследовании преступлений в сфере банковской деятельности.
Предмет исследования. Анализ поставленной проблемы, с учетом материала, накопленного наукой и практикой, позволили выделить предмет исследования, как общие и специальные закономерности использования специальных познаний при расследовании банковских преступлений, а также криминалистически значимые признаки движения денежных средств в рамках банковских операций, модификация методов судебно-экономических и судебно-бухгалтерских экспертиз при расследовании данной категории преступлений.
Содержание.
Введение.
Теоретические и прикладные проблемы использования специальных
знаний при расследовании преступлений в банковской сфере.
Организационная структура, характер деятельности банковской
сферы и основы документооборота.
Криминалистическая классификация банковских преступлений и
способы совершения хищений.
Понятие, формы и методы использования специальных экономических (бухгалтерских) знаний при проведении отдельных следственных действий.
Документальная ревизия в процессе расследования уголовных дел.
Аудиторская проверка и ее значение при расследовании банковских преступлений.
Судебно-экономическая и судебно-бухгалтерская экспертизы при расследовании преступлений в сфере банковской деятельности.
Подготовка, назначение и производство судебно-экономической и судебно-бухгалтерской экспертиз.
Оценка и использование материалов инвентаризации, документальной ревизии, аудиторской проверки и заключения эксперта-бухгалтера при расследовании преступлений в сфере банковской деятельности.
Заключение.
Список использованных источников.
Приложения.
АКТУАЛЬНОСТЬ ТЕМЫ ИССЛЕДОВАНИЯ. Республика Казахстан утверждает себя демократическим, светским, правовым и социальным государством высшими ценностями которого являются человек, его жизнь, права и свободы.
Для успешного решения этих задач молодому, независимому, суверенному государству необходимо провести ряд социально-экономических преобразований в обществе.
Важнейшим фактором повышения эффективности проводимой экономической реформы являются рыночные изменения в банковской сфере. Особую роль в этом играет реформирование правового регулирования банковской деятельности.
Правоотношения в банковской сфере ранее подвергались активному изучению в советский период. Разрешению этой проблемы посвящены многочисленные труды цивилистов Агаркова М. М., Басина Ю. Г., Жанайдарова И. У., Ефимовой Л. Г., Рахмиловича В. А., Худякова А. И., и др.
Следует отметить, что работы вышеуказанных авторов выполнялись в условиях функционирования государственной банковской системы, что придавало существенный административно - правовой оттенок.
12.00.09. - уголовный процесс; криминалистика и судебная экспертиза; оперативно - розыскная деятельность. Научные руководители: заслуженный работник высшей школы Российской Федерации, доктор юридических наук, профессор Лившиц Ю. Д., доктор юридических наук, профессор Кудрявцева А. В. (На правах рукописи).
Аннотация.
Цель и задачи исследования. С учетом темы диссертации, целью работы являются обобщение теоретических положений уголовного процесса, криминалистики, судебной бухгалтерии, экономических наук, практика использования специальных экономических (бухгалтерских) знаний в форме ревизии, аудиторской проверки, судебно-бухгалтерской экспертизы при расследовании банковских преступлений и выработка соответствующих рекомендаций.
Объект исследования. Объектом исследования являются правоотношения, складывающиеся в процессе использования специальных экономических познаний при расследовании преступлений в сфере банковской деятельности.
Предмет исследования. Анализ поставленной проблемы, с учетом материала, накопленного наукой и практикой, позволили выделить предмет исследования, как общие и специальные закономерности использования специальных познаний при расследовании банковских преступлений, а также криминалистически значимые признаки движения денежных средств в рамках банковских операций, модификация методов судебно-экономических и судебно-бухгалтерских экспертиз при расследовании данной категории преступлений.
Содержание.
Введение.
Теоретические и прикладные проблемы использования специальных
знаний при расследовании преступлений в банковской сфере.
Организационная структура, характер деятельности банковской
сферы и основы документооборота.
Криминалистическая классификация банковских преступлений и
способы совершения хищений.
Понятие, формы и методы использования специальных экономических (бухгалтерских) знаний при проведении отдельных следственных действий.
Документальная ревизия в процессе расследования уголовных дел.
Аудиторская проверка и ее значение при расследовании банковских преступлений.
Судебно-экономическая и судебно-бухгалтерская экспертизы при расследовании преступлений в сфере банковской деятельности.
Подготовка, назначение и производство судебно-экономической и судебно-бухгалтерской экспертиз.
Оценка и использование материалов инвентаризации, документальной ревизии, аудиторской проверки и заключения эксперта-бухгалтера при расследовании преступлений в сфере банковской деятельности.
Заключение.
Список использованных источников.
Приложения.
АКТУАЛЬНОСТЬ ТЕМЫ ИССЛЕДОВАНИЯ. Республика Казахстан утверждает себя демократическим, светским, правовым и социальным государством высшими ценностями которого являются человек, его жизнь, права и свободы.
Для успешного решения этих задач молодому, независимому, суверенному государству необходимо провести ряд социально-экономических преобразований в обществе.
Важнейшим фактором повышения эффективности проводимой экономической реформы являются рыночные изменения в банковской сфере. Особую роль в этом играет реформирование правового регулирования банковской деятельности.
Правоотношения в банковской сфере ранее подвергались активному изучению в советский период. Разрешению этой проблемы посвящены многочисленные труды цивилистов Агаркова М. М., Басина Ю. Г., Жанайдарова И. У., Ефимовой Л. Г., Рахмиловича В. А., Худякова А. И., и др.
Следует отметить, что работы вышеуказанных авторов выполнялись в условиях функционирования государственной банковской системы, что придавало существенный административно - правовой оттенок.