1. Понятие, предмет и метод налогового права.
2. Соотношение налогового права с другими отраслями права и законодательства.
3. Источники налогового права.
4. Налоговые правоотношения: понятие и классификация.
5. Понятие налоговых правоотношений, их виды.
6. Понятие, признаки, структура налога и сбора.
7. Участники налоговых правоотношений.
8. Налоговая система Российской Федерации.
9. Субъект и объект налогообложения. Налоговая база.
10. Налог как правовая категория: понятие, признаки, структура, классификация.
11. Принципы налогообложения.
12. Элементы юридического состава налога.
13. Порядок обжалования актов налоговых органов и действий (бездействий) их должностных лиц.
14. Издержки, связанные с осуществлением налогового контроля.
15. Реализация товаров работ или услуг. Принципы определения цены товаров, работ или услуг для целей налогообложения.
16. Лица, подлежащие ответственности за налоговые правонарушения, условия привлечения к ответственности. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность.
17. Налоговая декларация, сроки подачи налоговой декларации физическими и юридическими лицами, сроки внесения изменений и дополнений в налоговую декларацию.
18. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
19. Действие законодательства о налогах и сборах во времени, пространстве и по кругу лиц.
20. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.
21. Государственные органы, осуществляющие налоговый контроль, их права и обязанности. Методы осуществления налогового контроля.
22. Представительство в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах.
23. Защита прав налогоплательщиков в административном порядке.
24. Налоговый кодекс как источник налогового права.
25. Способы защиты прав налогоплательщиков (юридических и физических лиц).
26. Защита прав налогоплательщиков в судебном порядке.
27. Уголовная ответственность за налоговые преступления
28. Виды налогов. Отличительные признаки прямого налога от косвенного.
29. Понятие и виды юридической ответственности за налоговые правонарушения.
30. Законодательное регулирование вопросов двойного налогообложения.
31. Документальное оформление результатов выездной налоговой проверки.
32. Правила истребования и выемки документов, предметов при проведении выездной налоговой проверки.
33. Права и обязанности налоговых органов при проведении выездной налоговой проверки.
34. Основные права и обязанности налогоплательщика.
35. Виды налоговых проверок.
36. Основные права и обязанности налоговых органов.
37. Права и обязанности таможенных органов как органов налогового контроля.
38. Налоговые агенты.
39. Налоговый контроль за доходами физических лиц.
40. Налоги и сборы, взимаемые с физических лиц. Краткая характеристика налогов и сборов.
41. Налоговый контроль.
42. Налог на доходы физических лиц.
43. Порядок производства по делам о налоговых правонарушениях.
44. Упрощенная система налогообложения для физических и юридических лиц
45. Виды налоговых вычетов, применяемых при налогообложении физических лиц.
46. Налоги и сборы, взимаемые с юридических лиц. Краткая характеристика налогов, сборов и платежей.
47. Налог на прибыль организаций, субъекты и объекты налогообложения, налоговые льготы.
48. Налог на добавленную стоимость, субъекты и объекты налогообложения, налоговые льготы.
49. Обеспечение исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.