Донецьк: ДонНУЕТ, 2012. — 152 с.
Сутність і види податків
Сутність податків та їх функції
Елементи податків та їх характеристика
Класифікація податків за різними ознаками
Державна податкова служба України
Система органів податкового контролю
Права та обов'язки керівників органів податкової служби та їх заступників
Права та обов'язки платників податків
Облік платників податків
Порядок обліку платників податків – юридичних осіб
Порядок обліку платників ПДВ
Державний реєстр фізичних осіб – платників податків
Податок на додану вартість
Економічна сутність ПДВ
Реєстрація осіб як платників ПДВ
Об’єкт, база і ставка оподаткування ПДВ
Порядок обчислення і сплати ПДВ
Мито
Єдиний митний тариф
Мито: теоретичні положення
Митний контроль
Митна політика
Акцизний збір
Акцизний збір як вид непрямого податку
Платники акцизного збору
Податок на прибуток підприємств
Економічна сутність податку на прибуток підприємств, платники податку, об’єкт оподаткування, порядок розрахунку
Склад валових доходів та валових витрат
Фіксований сільськогосподарський податок
Сутність і економічний зміст фіксованого сільськогосподарського податку
Платники фіксованого сільськогосподарського податку, об’єкт оподаткування, ставки податку
Порядок складання звітності і сплати фіксованого сільськогосподарського податку
Податок з доходів фізичних осіб
Економічна сутність податку з доходів фізичних осіб: платники, об'єкт оподаткування, порядок нарахування податку
Склад загального оподатковуваного доходу
Ставки податку з доходів фізичних осіб
Податкові соціальні пільги
Звітність про податок з доходів фізичних осіб
Спрощена система оподаткування суб'єктів малого підприємництва
Єдиний податок для суб'єктів малого підприємництва: теоретичні положення та умови стягнення
Спрощена система оподаткування для фізичних осіб
Спрощена система оподаткування для юридичних осіб
Плата за ресурси та послуги
Збір за спеціальне використання водних ресурсів та за користування водами для потреб гідроенергетики і водного транспорту
Збір за спеціальне використання лісових ресурсів та ко-ристування земельними ділянками лісового фонду
Збір за користування надрами для видобутку корисних копалин
Збір за геологорозвідувальні роботи, виконані за рахунок державного бюджету
Ухиляння від сплати податків суб'єктами господарювання
Сутність і негативний вплив ухилення від сплати податків на економіку держави
Основні риси, що відрізняють мінімізацію податкових зобов'язань від ухилення від сплати податків
Відповідальність осіб, що порушують податкове законодавство
Головні напрямки діяльності держави по руйнуванню існуючих схем мінімізації податків
Податкова політика в системі державного регулювання економіки
Податкова політика та її основні принципи
Податкова політика в системі державного регулювання економіки
Обмеження щодо використання податкової політики як регулюючого чинника
Податкова політика як чинник макроекономічного регулювання
Неподаткові платежи
Структура неподаткових платежів
Збір обов'язкове державне пенсійне страхування
Загальнообов'язкове державне соціальне страхування у зв'язку з тимчасовою втратою працездатності
Загальнообов'язкове державне соціальне страхування на випадок безробіття
Загальнообов'язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання, які спричинили втрату працездатності
Сутність податків та їх функції
Елементи податків та їх характеристика
Класифікація податків за різними ознаками
Державна податкова служба України
Система органів податкового контролю
Права та обов'язки керівників органів податкової служби та їх заступників
Права та обов'язки платників податків
Облік платників податків
Порядок обліку платників податків – юридичних осіб
Порядок обліку платників ПДВ
Державний реєстр фізичних осіб – платників податків
Податок на додану вартість
Економічна сутність ПДВ
Реєстрація осіб як платників ПДВ
Об’єкт, база і ставка оподаткування ПДВ
Порядок обчислення і сплати ПДВ
Мито
Єдиний митний тариф
Мито: теоретичні положення
Митний контроль
Митна політика
Акцизний збір
Акцизний збір як вид непрямого податку
Платники акцизного збору
Податок на прибуток підприємств
Економічна сутність податку на прибуток підприємств, платники податку, об’єкт оподаткування, порядок розрахунку
Склад валових доходів та валових витрат
Фіксований сільськогосподарський податок
Сутність і економічний зміст фіксованого сільськогосподарського податку
Платники фіксованого сільськогосподарського податку, об’єкт оподаткування, ставки податку
Порядок складання звітності і сплати фіксованого сільськогосподарського податку
Податок з доходів фізичних осіб
Економічна сутність податку з доходів фізичних осіб: платники, об'єкт оподаткування, порядок нарахування податку
Склад загального оподатковуваного доходу
Ставки податку з доходів фізичних осіб
Податкові соціальні пільги
Звітність про податок з доходів фізичних осіб
Спрощена система оподаткування суб'єктів малого підприємництва
Єдиний податок для суб'єктів малого підприємництва: теоретичні положення та умови стягнення
Спрощена система оподаткування для фізичних осіб
Спрощена система оподаткування для юридичних осіб
Плата за ресурси та послуги
Збір за спеціальне використання водних ресурсів та за користування водами для потреб гідроенергетики і водного транспорту
Збір за спеціальне використання лісових ресурсів та ко-ристування земельними ділянками лісового фонду
Збір за користування надрами для видобутку корисних копалин
Збір за геологорозвідувальні роботи, виконані за рахунок державного бюджету
Ухиляння від сплати податків суб'єктами господарювання
Сутність і негативний вплив ухилення від сплати податків на економіку держави
Основні риси, що відрізняють мінімізацію податкових зобов'язань від ухилення від сплати податків
Відповідальність осіб, що порушують податкове законодавство
Головні напрямки діяльності держави по руйнуванню існуючих схем мінімізації податків
Податкова політика в системі державного регулювання економіки
Податкова політика та її основні принципи
Податкова політика в системі державного регулювання економіки
Обмеження щодо використання податкової політики як регулюючого чинника
Податкова політика як чинник макроекономічного регулювання
Неподаткові платежи
Структура неподаткових платежів
Збір обов'язкове державне пенсійне страхування
Загальнообов'язкове державне соціальне страхування у зв'язку з тимчасовою втратою працездатності
Загальнообов'язкове державне соціальне страхування на випадок безробіття
Загальнообов'язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання, які спричинили втрату працездатності