Богоявленский С.Б. Управление риском в социально-экономических системах

Подождите немного. Документ загружается.

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ»

КАФЕДРА СТРАХОВАНИЯ

С.Б. БОГОЯВЛЕНСКИЙ

УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ

В СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ

СИСТЕМАХ

УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ

ИЗДАТЕЛЬСТВО

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИВЕРСИТЕТА

ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ

2010

Рекомендовано научно-методическим советом университета

ББК 65.290-2

Б 74

Богоявленский С.Б.

Управление риском в социально-экономических системах:

Учебное пособие. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. – 144 с.

В учебном пособии рассмотрены основные понятия, связанные с

рисками и управлением ими в рамках социально-экономических систем

(организаций). Подробно описаны понятийный аппарат и системы клас-

сификации рисков, общие принципы построения системы управления

рисками и особенности реализации ее отдельных этапов.

Основное внимание уделяется системам управления рисками на

уровне организаций (предприятий, компаний) как одному из самых рас-

пространенных видов социально-экономических систем.

Пособие предназначено для преподавателей, магистров экономиче-

ских направлений, аспирантов и студентов дневной формы обучения

специальности «Финансы и кредит».

Рецензенты:

В.Е. Леонтьев, д-р экон. наук, профессор СПбГУЭФ

В.В. Шмаль, канд. экон. наук, доцент СПбГУСЭ

ISBN 978-5-7310-2619-2

Оглавление

Введение ................................................................................................ 6

РАЗДЕЛ I. ПОНЯТИЕ РИСКА ............................................................... 8

Глава 1. Риск и неопределенность ................................................... 8

1.1. Понятие неопределенности ..................................................... 8

1.2. Причины неопределенности .................................................. 11

1.3. Неопределенность и наука .................................................... 14

1.4. Субъективная оценка возможных состояний.

Последствия ................................................................................... 16

1.5. Общее определение риска .................................................... 18

1.6. Субъективные и объективные аспекты риска....................... 21

1.7. Структура риска ...................................................................... 21

1.8. Факторы риска ......................................................................... 24

1.9. Подверженность риску и уязвимость .................................... 25

1.10. Мера риска и техническое определение риска.

Информационная трактовка риска. .............................................. 26

Вопросы по главе........................................................................... 28

Глава 2. Классификация рисков ...................................................... 29

2.1. Необходимость классификации ............................................ 29

2.2. Принципы классификации ...................................................... 29

2.3. Классификация рисков по сфере возникновения ................. 30

2.4. Внешние и внутренние риски. Источник опасности ............. 40

2.5. Классификация рисков по периоду существования ............. 42

2.6. Классификация по изменению степени риска во времени .. 42

2.7. Чистые и спекулятивные риски .............................................. 43

2.8. Экономические риски. Убытки ............................................... 44

2.9. Классификация по виду ценностей, подверженных риску ... 47

2.10. Классификация бизнес-рисков ............................................ 48

Вопросы по главе........................................................................... 50

РАЗДЕЛ II. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ .................................................. 52

Глава 3. Понятие управления рисками ........................................... 52

3.1. Эволюция отношения к риску ................................................ 52

3.2. Концепции риска ..................................................................... 54

3.3. Понятие управления рисками. Риск-менеджмент ................ 54

3.4. Развитие концепции риск-менеджмента ............................... 55

3.5. Потребности предприятий в управлении рисками ............... 58

3.6. Организация процесса управления рисками ........................ 58

3.7. Общая схема управления рисками ....................................... 60

3.8. Примеры схем управления рисками...................................... 66

Вопросы по главе........................................................................... 70

Глава 4. Цели и ограничения системы управления рисками ........ 71

4.1. Цели системы управления в случае реализации риска....... 71

4.2. Сравнение целей по критерию «необходимость –

затраты» ......................................................................................... 75

4.3. Требования к системе управления рисками

до их реализации ........................................................................... 76

4.4. Задача социальной ответственности .................................... 79

4.5. Ограничения системы управления рисками ......................... 81

Вопросы по главе........................................................................... 83

Глава 5. Оценка риска ...................................................................... 84

5.1. Понятие идентификации риска .............................................. 84

5.2. Рисковая экспозиция .............................................................. 85

5.3. Внутренние источники информации для идентификации

рисков ............................................................................................. 85

5.4. Внешние источники информации для идентификации

рисков ............................................................................................. 90

5.5. Реестр рисков ......................................................................... 93

5.6. Понятие измерения (количественной оценки) риска ........... 94

5.7. Дискретные и непрерывные модели ..................................... 95

5.8. Численные характеристики последствий .............................. 98

5.9. Методы измерения риска ..................................................... 101

5.10. Нормирование риска. Концепция приемлемого риска ..... 105

5.11. Карта рисков........................................................................ 107

5.12. Матрица рисков ................................................................... 108

Вопросы по главе......................................................................... 110

Глава 6. Классификация методов обработки риска ..................... 111

6.1. Критерии классификации методов обработки риска ......... 111

6.2. Общая схема классификации методов обработки риска .. 112

6.3. Проблемы терминологии в области обработки риска ....... 113

6.4. Этапы обработки риска ........................................................ 114

Вопросы по главе......................................................................... 115

Глава 7. Регулирование риска ....................................................... 116

7.1. Методы регулирования риска .............................................. 116

7.2. Теории реализации рисков .................................................. 116

7.3. Уклонение от риска ............................................................... 118

7.4. Предупреждение риска и уменьшение последствий ......... 120

7.5. Сегрегация риска .................................................................. 122

Вопросы по главе......................................................................... 123

Глава 8. Финансирование риска .................................................... 124

8.1. Понятие финансирования риска .......................................... 124

8.2. Классификация источников финансирования риска .......... 125

8.3. Виды удержания ................................................................... 125

8.4. Факторы, учитываемые при принятии решения

об удержании риска ..................................................................... 127

8.5. Варианты финансирования риска при удержании ............. 128

8.6. Формальное и неформальное удержание .......................... 130

8.7. Понятие передачи риска ...................................................... 131

8.8. Страхование .......................................................................... 133

Вопросы по главе......................................................................... 136

Глава 9. Мониторинг и корректировка системы управления

рисками ........................................................................................... 138

9.1. Стандарты управления рисками .......................................... 138

9.2. Проверка соблюдения стандартов ...................................... 139

Вопросы по главе......................................................................... 141

Библиографический список .............................................................. 142

Введение

Одним из фундаментальных свойств природы является ее ин-

детерминизм (или неполная определенность). Из-за него в на-

шей жизни всегда присутствуют такие интуитивно понятные явле-

ния, как «неопределенность» и «риск». Мы сталкиваемся с ними

ежедневно, иногда даже не отдавая себе отчета в этом, и порой

просто исключаем из рассмотрения то, что за ними стоит. Однако

во многих ситуациях подобное пренебрежение может привести к

нежелательным результатам. Чтобы избежать этого, необходимо

хорошо понимать, что такое риск и как можно им управлять. Особое

значение управление рисками приобретает в социально-экономи-

ческих системах.

В данном случае под социально-экономическими системами мы

будем подразумевать целостную совокупность взаимосвязанных и

взаимодействующих социальных и экономических институтов

(субъектов) и отношений по поводу распределения и потребления

материальных и нематериальных ресурсов, производства, распре-

деления, обмена и потребления товаров и услуг.

Свобода действия отдельных субъектов, сложность и неполная

информированность относительно свойств систем, а также случай-

ный характер многих протекающих в них процессов порождают вы-

сокую степень неопределенности. Часть возможных исходов неоп-

ределенности представляет угрозу существованию той или иной

системы, ставит под сомнение непрерывность или результаты ее

деятельности, то есть несет в себе риск для системы. Это затраги-

вает всех участников и делает их заинтересованными в сокраще-

нии или хотя бы в контроле над неопределенностью и связанными

с ней рисками.

Разумеется, существует множество различных систем, на них

действуют разнообразные по своей природе и свойствам риски, что

следует учитывать при попытке управления ими. Однако по мере

развития науки и общества были выделены основные принципы

управления рисками, которые применимы в любой области для лю-

бых объектов и систем.

В нашей работе мы постарались рассмотреть эти принципы на

самом обобщенном уровне и показать возможность их применения

в рамках социально-экономических систем, объединяющих людей и

материальные и нематериальные ресурсы для достижения опреде-

ленных целей.

Пособие состоит из двух разделов. Первый посвящен изучению

понятийного аппарата и систем классификации рисков, что дает чи-

тателю необходимую базу для дальнейшего изучения. Во втором

разделе исследуются вопросы построения системы управления

рисками, анализируются особенности реализации ее отдельных

этапов. Основное внимание уделяется системам управления рис-

ками на уровне организаций (предприятий, компаний) как одному из

самых распространенных видов социально-экономических систем.

Представленный материал сопровождается большим количест-

вом примеров, таблиц и схем, что облегчает процесс усвоения со-

держания данной дисциплины. В конце каждой главы представлены

вопросы для самопроверки.

РАЗДЕЛ I. ПОНЯТИЕ РИСКА

Глава 1. Риск и неопределенность

1.1. Понятие неопределенности

Риск и неопределенность являются неотъемлемой частью на-

шей жизни. Объяснение этих важных понятий мы будем строить на

основе следующей модели. В существующем мире мы как незави-

симые исследователи выделяем конкретный объект. В зависимо-

сти от изучаемой области в качестве объекта можно рассматривать

отдельного человека, предприятие, образец техники, общество или

любой иной предмет материального и даже виртуального мира.

В текущий момент времени Т объект находится в определенном

состоянии (например, в состоянии А). Состояние объекта описы-

вается некоторым набором параметров. Если мы берем в качест-

ве объекта человека, то его состояние может быть описано огром-

ным числом разнообразных параметров, характеризующих его:

- как биологическое существо (состояние (жив/умер), рост, вес,

температура тела, кровяное давление и т.д.);

- как хозяйствующую единицу (сумма имеющихся наличных де-

нег, стоимость его имущества, размер ежемесячной заработной

платы, размеры долговых обязательств и т.д.);

- как члена общества (социальное и семейное положение) и т.д.

В зависимости от интересующего исследователя аспекта будет

выбираться тот набор параметров, который характеризует данный

аспект наилучшим образом.

Если объект в рассматриваемой ситуации может иметь только

одно возможное состояние, и известны значения всех его парамет-

ров, то такое состояние называется детерминированным, и ника-

кой неопределенности в отношении данного объекта нет. Напротив,

если существуют разные состояния объекта, и он может менять их

во времени, то в зависимости от объема располагаемой информа-

ции может иметь место как детерминированная ситуация, так и си-

туация неопределенности.

Во внешней или во внутренней среде объекта имеют место

различные явления (природные, социальные, биологические, фи-

зические и т.д.).

Время

Состояние

А'

Т’

Явление 1

Явление 2

Воздействие

Среда

Объект

Изменение

состояния

Воздействие

Рис. 1.1. Иллюстрация к модели неопределенности

Некоторые из этих явлений оказывают воздействия на рас-

сматриваемый объект. Под влиянием этих воздействий состояние

объекта может измениться. Например, у человека может улуч-

шиться или ухудшиться состояние здоровья, он может поправиться

или похудеть, он может приобрести или лишится какого-либо иму-

щества, стать безработным или руководителем предприятия и т.д.

То есть в будущем в момент времени Т' объект может оказаться

в состоянии А' ином, чем то, в котором он находился в исходный

момент времени Т.

Состояние объекта в будущем в момент времени Т'>Т зависит

от многих обстоятельств, в частности:

- в каком состоянии находился объект в начальный момент

времени Т;

- какие явления происходили в течение периода [Т;Т'], как и с

какой силой эти явления воздействовали на объект;

- каковы были свойства самого объекта и окружающей его среды

в течение периода [Т;Т'] с точки зрения их способности противосто-

ять или, напротив, способствовать изменению состояния объекта.

Если исследователю еще в начальный момент времени Т из-

вестна вся необходимая информация относительно будущего пе-

риода [Т;Т'], то он может точно указать состояние А', в котором ока-

жется объект в момент времени Т'.

Таким образом, если в некоторый момент времени Т точно из-

вестно, в каком состоянии окажется объект в момент времени Т'≥Т,

то такое состояние называется детерминированным (или предо-

пределенным, неслучайным, полностью определенным).

В действительности практически никогда не известна вся необ-

ходимая информация для однозначного определения состояния

объекта в будущем. Поэтому всегда существует некоторая неоп-

ределенность относительно состояния объекта в будущем. Эта

неопределенность может быть связана с невозможностью на осно-

ве имеющейся информации определить:

а) какие состояния вообще может принимать рассматриваемый

объект;

б) какое именно из известных возможных состояний примет

объект.

Неопределенность – отсутствие или недостаток ясности и (или)

уверенности относительно состояния рассматриваемого объекта.

В данном определении недостаток ясности предполагает не-

достаточную осведомленность о возможных состояниях объекта (то

есть неизвестно, какие состояния он может принять).