Контрольная работа
  • формат doc
  • размер 248,20 КБ
  • добавлен 26 августа 2011 г.
Лимит кассы и ограничение наличных расчетов + задача
ХПИ, Харків, 2011 р., 16 с.
Дисциплина - "Финансовый учет".
Теоретический вопрос: Лимит кассы и ограничение наличных расчетов
Задача.
В течение 2 декабря текущего года по кассе предприятия прошли следующие приходные и расходные кассовые ордера:
ПКО № 112 – получены денежные средства с текущего счета на выплату заработной платы – 47000 грн., и на командировку – 5200 грн.
ПКО № 13 - получены денежные средства от учредителя Степаненко В.В. в качестве взноса в уставный капитал – 15000 грн.
ПКО № 14 - получены денежные средства от покупателя – 2800 грн.
РКО № 9 – выданы денежные средства директору Потапенко П.И. на командировку – 5200 грн.
РКО № 10 – выдана заработная плата за ноябрь текущего года – 32 500 грн.
РКО № 11 – сданы в банк денежные средства, полученные от Степаненко В.В.
Необходимо:
Составить приходные и расходные кассовые ордера за 5 января текущего года.
Используя электронную таблицу Excel составить кассовую книгу за 5 января т.г. и определить остаток на конец дня по кассе, если на начало дня в ней находилось 200 грн.
На основании отчета кассира отразить в учете хозяйственные операции, прошедшие по кассе.
Если лимит кассы составляет 700 грн., рассчитать штраф в связи с превышением лимита за 5 января.