М.: Дело, 2011. — 168 с.
В книге последовательно излагается методика интеграции
стратегического планирования и финансового анализа и планирования.
Синтез этих подходов позволяет эффективно работать и реализовывать
стратегию максимизации рыночной стоимости компании.
Стратегическое планирование, менеджмент
Определения стратегии, школы стратегической мысли. Стратегическое планирование и стратегический менеджмент
Необходимость в стратегии, существовании школы стратегической мысли
Понятие и общая схема процесса стратегического менеджмента
Основные этапы процесса стратегического менеджмента
Портфельная стратегия. Разработка портфельных стратегических матриц
Суть портфельной стратегии
Стратегический анализ, разработка стратегий для портфеля направлений бизнеса, функциональных стратегий
Стратегические карты целей. Карта стратегических финансовых целей и показателей компании
Система целей компании
Стратегические карты целей
Контрольные вопросы
Стратегические финансовые цели и показатели. Стратегическая карта целей, максимизирующая рыночную стоимость компании
Финансовые цели и показатели, максимизирующие рыночную стоимость компании
Стратегическая карта целей, максимизирующая стоимость
Техники построения стратегических карт
Стратегия «голубого океана»
Суть стратегии «голубого океана»
Инновация ценности
Стратегическая канва Реализация финансовых целей компании через сбалансированную систему показателей
Сбалансированная система показателей – средство количественного планирования и контроля реализации
конкурентных стратегий компании
Контрольные вопросы и задания
Показатели и нормативы показателей
Разработка системы показателей для стратегической карты целей
Планирование целевых (нормативных) значений показателей
Контрольные вопросы и задания
Инициативы и проекты как инвестиции в достижение финансовых целей
Основные тезисы по формированию стратегических инициатив
Конфликт целей и инициатив в стратегической карте
Контрольные вопросы и задания
Стратегический финансовый анализ (часть 1)
Техники финансового анализа для стратегического планирования
Стратегический финансовый анализ
Построение и оптимизация интегрального бюджета доходов и расходов по портфелю
Техника построения деревьев рентабельности в рамках факторного финансового анализа
Финансовое планирование в рамках построения системы финансовых целей
Контрольные вопросы
Техники финансового планирования и моделирования
Основные техники финансового планирования и моделирования
Простая модель финансового планирования
Контрольные вопросы и задания
Имитационное финансовое моделирование достижимого уровня экономического роста предприятия (Sustainable Growth Rate).
Шестифакторная модель достижимого уровня роста
Контрольные вопросы
Стратегический финансовый анализ (часть 2). Стратегия увеличения стоимости компании.
Стоимостный подход в управлении
Цели, задачи управления стоимостью, достигаемые преимущества
Эволюция концепции VBM
Цели, содержание VBM
Основные положения стоимостного подхода в управлении.
Взаимосвязь стратегии и стоимости
Контрольные вопросы
Метод дисконтированного денежного потока (DCFA).
Свободный денежный поток, ставка дисконтирования, остаточная стоимость
Метод дисконтированного денежного потока (DCFA) как инструмент VBM
Выбор ставки дисконтирования
Расчет остаточной стоимости Continuing value (CV)
Контрольные вопросы и задания
Экономическая добавленная стоимость (EVA)
Содержание и методика расчета EVA
Контрольные вопросы и задания
Реализация концепции управления стоимостью на основе сбалансированной системы показателей
Контрольные вопросы
Стратегически ориентированное бюджетирование
Система бюджетного управления
Связь бюджетирования со стратегией
Контрольные вопросы и задания
Связь годового бюджетирования и стратегического управления
Преодоление конфликта стратегического и оперативного управления. Двойной бюджет по Ансоффу
Взаимодействие ССП и системы бюджетирования
Инвестиционный анализ, согласованный с ССП
контрольные вопросы
Проверка реализуемости Ссп при помощи финансового моделирования
Процесс финансового моделирования стратегии
Процесс построения стратегически ориентированного годового бюджета
Контрольные вопросы
Литература
Определения стратегии, школы стратегической мысли. Стратегическое планирование и стратегический менеджмент
Необходимость в стратегии, существовании школы стратегической мысли
Понятие и общая схема процесса стратегического менеджмента
Основные этапы процесса стратегического менеджмента
Портфельная стратегия. Разработка портфельных стратегических матриц
Суть портфельной стратегии
Стратегический анализ, разработка стратегий для портфеля направлений бизнеса, функциональных стратегий
Стратегические карты целей. Карта стратегических финансовых целей и показателей компании
Система целей компании
Стратегические карты целей
Контрольные вопросы
Стратегические финансовые цели и показатели. Стратегическая карта целей, максимизирующая рыночную стоимость компании
Финансовые цели и показатели, максимизирующие рыночную стоимость компании
Стратегическая карта целей, максимизирующая стоимость
Техники построения стратегических карт
Стратегия «голубого океана»
Суть стратегии «голубого океана»
Инновация ценности
Стратегическая канва Реализация финансовых целей компании через сбалансированную систему показателей
Сбалансированная система показателей – средство количественного планирования и контроля реализации
конкурентных стратегий компании
Контрольные вопросы и задания
Показатели и нормативы показателей
Разработка системы показателей для стратегической карты целей
Планирование целевых (нормативных) значений показателей
Контрольные вопросы и задания
Инициативы и проекты как инвестиции в достижение финансовых целей
Основные тезисы по формированию стратегических инициатив
Конфликт целей и инициатив в стратегической карте
Контрольные вопросы и задания
Стратегический финансовый анализ (часть 1)
Техники финансового анализа для стратегического планирования
Стратегический финансовый анализ
Построение и оптимизация интегрального бюджета доходов и расходов по портфелю
Техника построения деревьев рентабельности в рамках факторного финансового анализа
Финансовое планирование в рамках построения системы финансовых целей
Контрольные вопросы
Техники финансового планирования и моделирования
Основные техники финансового планирования и моделирования
Простая модель финансового планирования
Контрольные вопросы и задания
Имитационное финансовое моделирование достижимого уровня экономического роста предприятия (Sustainable Growth Rate).
Шестифакторная модель достижимого уровня роста
Контрольные вопросы
Стратегический финансовый анализ (часть 2). Стратегия увеличения стоимости компании.
Стоимостный подход в управлении
Цели, задачи управления стоимостью, достигаемые преимущества
Эволюция концепции VBM
Цели, содержание VBM
Основные положения стоимостного подхода в управлении.
Взаимосвязь стратегии и стоимости
Контрольные вопросы
Метод дисконтированного денежного потока (DCFA).
Свободный денежный поток, ставка дисконтирования, остаточная стоимость
Метод дисконтированного денежного потока (DCFA) как инструмент VBM
Выбор ставки дисконтирования
Расчет остаточной стоимости Continuing value (CV)
Контрольные вопросы и задания
Экономическая добавленная стоимость (EVA)
Содержание и методика расчета EVA
Контрольные вопросы и задания
Реализация концепции управления стоимостью на основе сбалансированной системы показателей
Контрольные вопросы
Стратегически ориентированное бюджетирование
Система бюджетного управления
Связь бюджетирования со стратегией
Контрольные вопросы и задания
Связь годового бюджетирования и стратегического управления
Преодоление конфликта стратегического и оперативного управления. Двойной бюджет по Ансоффу
Взаимодействие ССП и системы бюджетирования
Инвестиционный анализ, согласованный с ССП
контрольные вопросы
Проверка реализуемости Ссп при помощи финансового моделирования
Процесс финансового моделирования стратегии
Процесс построения стратегически ориентированного годового бюджета
Контрольные вопросы
Литература