Задачи

ИСП, Москва, 2012. - 3 с. Дисциплина - Налоговый учет Задача. ООО "Альфа", применяющее метод начисления, по состоянию на 31 марта текущего года сформировало резерв по сомнительным долгам. Отчетными периодами по налогу на прибыль для организации являются квартал, полугодие, 9 месяцев, налоговым периодом - год.
При инвентаризации расчетов за I квартал текущего года выявлено сомнительных долгов:
- со сроком возникновения свыше 90 дней - на сумму 230 000 руб., в т.ч. НДС;
- со сроком возникновения от 45 до 90 дней - на сумму 200 000 руб., в т.ч. НДС.
- со сроком возникновения до 45 дней - на сумму 120 000 руб. в т.ч. НДС.
Выручка от реализации за I квартал составила 3 млн. руб., в т.ч. НДС.
Рассчитать сумму создаваемого резерва.
Задача. ООО "Миллениум" по состоянию на 1 июня текущего года имело на складе 100 кг сырья по цене 500 руб. за каждый. В течение месяца организация приобрела еще 200 кг такого же сырья. В течение месяца часть сырья была списана на производственные цели. Другого поступления и выбытия материальных ценностей во II квартале текущего у организации не было. Списание сырья в производство согласно учетной политике производится по методу ФИФО.
Заполнить регистр налогового учета.