Диссертация на соискание ученой степени кандидата
юридических наук. Москва, Федеральное государственное
бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального
образования Московский государственный юридический университет
имени О.Е. Кутафина (МГЮА), 2015 г. – 243 стр. Специальность:
12.00.03 – Гражданское право; предпринимательское право; семейное
право; международное частное право. Научный руководитель Доктор
юридических наук, доцент Алексеева Диана Геннадьевна.
Целью данного диссертационного исследования
является формирование концептуального представления об институте
банковской тайны как о публично-правовом институте, обеспеченном
мерами публично-правовой и частноправовой защиты, выявление
пробелов и коллизий в правовом регулировании, а также разработка
предложений по их разрешению, в условиях высокой динамики развития
международного законодательства, оказывающего существенное влияние
на обеспечение конфиденциальности информации, составляющей
банковскую тайну.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что банковская тайна впервые была рассмотрена как публично-правовой институт, обеспеченный мерами публично-правовой и частноправовой защиты, а также во всестороннем исследовании правового регулирования банковской тайны, рассмотрении механизма обмена информацией, составляющей банковскую тайну, между российскими кредитными организациями и уполномоченными налоговыми органами иностранных государств, с одной стороны, и между уполномоченными государственными органами и иностранными организациями финансового рынка, расположенными за пределами территории Российской Федерации, с другой стороны, изучении тенденций правового регулирования криптовалют («виртуальных валют») в России и за рубежом, проведении анализа возможности применения к отношениям, складывающимся в процессе использования криптовалют, норм института банковской тайны. Автором разработаны научно обоснованные предложения по совершенствованию законодательного регулирования банковской тайны, учитывающие тенденции развития общественных отношений на современном этапе.
Теоретическая значимость проведенного диссертационного исследования заключается в раскрытии правового содержания банковской тайны, ее правовой природы, всестороннем рассмотрении особенностей общественных отношений, возникающих и функционирующих в сфере банковской тайны, в том числе трансграничных отношений, складывающихся по поводу обмена информацией, составляющей банковскую тайну, между уполномоченными налоговыми органами иностранных государств. На основе проведенного системного исследования всех аспектов общественных отношений, связанных с обеспечением конфиденциальности сведений, составляющих банковскую тайну, сформулировано понятие банковской тайны, отвечающее особенностям современного этапа развития банковских правоотношений. Основные теоретические положения и выводы настоящего диссертационного исследования имеют значение для дальнейшего исследования института банковской тайны и могут быть использованы в процессе преподавания курса учебных дисциплин «Банковское право», «Гражданское право», «Предпринимательское право», а также при написании учебников и учебных пособий по указанным дисциплинам.
Практическая значимость диссертационного исследования достигается тем, что содержащиеся в нем выводы и положения теоретического и практического характера сформулированы с учетом динамики развития российского и международного законодательства, существенным образом затрагивающего институт охраны банковской тайны, и направлены на разрешение актуальных проблем правового регулирования банковской тайны. Результаты проведенного исследования могут быть использованы в целях совершенствования законодательства о банковской тайне, устранения существующих противоречий в правовом регулировании общественных отношений, связанных с банковской тайной, а также обеспечения эффективной реализации прав и законных интересов физических и юридических лиц на поддержание режима конфиденциальности информации, являющейся объектом правовой охраны банковской тайны. Содержание
Введение
Банковская тайна как объект правовых отношений
Понятие банковской тайны и правовые средства ее обеспечения
Правовое содержание банковской тайны
Банковская тайна как публично-правовой институт
Банковская тайна в системе правовых режимов конфиденциальной информации
Правовой режим информации, составляющей банковскую тайну
Правовые основания ограничения банковской тайны. Субъекты, которым предоставлено право доступа к информации, составляющей банковскую тайну
Законодательные требования по обеспечению правовой охраны банковской тайны
Ответственность за нарушение законодательства о банковской тайне
Тенденции (динамика) развития законодательства о банковской тайне
Динамика изменения международного законодательства в сфере регулирования банковской тайны
Направления совершенствования российского законодательства о банковской тайне в условиях передачи кредитными организациями информации о своих клиентах, являющихся иностранными налогоплательщиками, налоговым органам иностранного государства
Тенденции правового регулирования криптовалют («виртуальных валют)
Заключение
Библиография
Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что банковская тайна впервые была рассмотрена как публично-правовой институт, обеспеченный мерами публично-правовой и частноправовой защиты, а также во всестороннем исследовании правового регулирования банковской тайны, рассмотрении механизма обмена информацией, составляющей банковскую тайну, между российскими кредитными организациями и уполномоченными налоговыми органами иностранных государств, с одной стороны, и между уполномоченными государственными органами и иностранными организациями финансового рынка, расположенными за пределами территории Российской Федерации, с другой стороны, изучении тенденций правового регулирования криптовалют («виртуальных валют») в России и за рубежом, проведении анализа возможности применения к отношениям, складывающимся в процессе использования криптовалют, норм института банковской тайны. Автором разработаны научно обоснованные предложения по совершенствованию законодательного регулирования банковской тайны, учитывающие тенденции развития общественных отношений на современном этапе.
Теоретическая значимость проведенного диссертационного исследования заключается в раскрытии правового содержания банковской тайны, ее правовой природы, всестороннем рассмотрении особенностей общественных отношений, возникающих и функционирующих в сфере банковской тайны, в том числе трансграничных отношений, складывающихся по поводу обмена информацией, составляющей банковскую тайну, между уполномоченными налоговыми органами иностранных государств. На основе проведенного системного исследования всех аспектов общественных отношений, связанных с обеспечением конфиденциальности сведений, составляющих банковскую тайну, сформулировано понятие банковской тайны, отвечающее особенностям современного этапа развития банковских правоотношений. Основные теоретические положения и выводы настоящего диссертационного исследования имеют значение для дальнейшего исследования института банковской тайны и могут быть использованы в процессе преподавания курса учебных дисциплин «Банковское право», «Гражданское право», «Предпринимательское право», а также при написании учебников и учебных пособий по указанным дисциплинам.
Практическая значимость диссертационного исследования достигается тем, что содержащиеся в нем выводы и положения теоретического и практического характера сформулированы с учетом динамики развития российского и международного законодательства, существенным образом затрагивающего институт охраны банковской тайны, и направлены на разрешение актуальных проблем правового регулирования банковской тайны. Результаты проведенного исследования могут быть использованы в целях совершенствования законодательства о банковской тайне, устранения существующих противоречий в правовом регулировании общественных отношений, связанных с банковской тайной, а также обеспечения эффективной реализации прав и законных интересов физических и юридических лиц на поддержание режима конфиденциальности информации, являющейся объектом правовой охраны банковской тайны. Содержание
Введение
Банковская тайна как объект правовых отношений
Понятие банковской тайны и правовые средства ее обеспечения
Правовое содержание банковской тайны
Банковская тайна как публично-правовой институт
Банковская тайна в системе правовых режимов конфиденциальной информации
Правовой режим информации, составляющей банковскую тайну
Правовые основания ограничения банковской тайны. Субъекты, которым предоставлено право доступа к информации, составляющей банковскую тайну
Законодательные требования по обеспечению правовой охраны банковской тайны
Ответственность за нарушение законодательства о банковской тайне
Тенденции (динамика) развития законодательства о банковской тайне
Динамика изменения международного законодательства в сфере регулирования банковской тайны
Направления совершенствования российского законодательства о банковской тайне в условиях передачи кредитными организациями информации о своих клиентах, являющихся иностранными налогоплательщиками, налоговым органам иностранного государства
Тенденции правового регулирования криптовалют («виртуальных валют)
Заключение
Библиография