Алексеева Д.Г. Хоменко Е.Г. Банковское право, сборник курсовых работ

Подождите немного. Документ загружается.

жет, кроме как заблокировать операцию на 15 дней и сообщить в

Федеральную службу по финансовому мониторингу Такое положение

вещей тоже не слишком правильно и для банков, и для целей Закона о

легализации. Ведь через такой счет действительно может осуществляться

отмывание денег

Таким образом, можно сделать вывод однозначного и проверенного

способа противостояния преступникам, стремя

щимся от

мывать «грязные»

деньги, до настоящего времени нет Только комплекс законодательных

мер, честность работников правоохранительных органов, помощь

кредитных организаций, а не только их неприкрытое стремление к

прибыли могут помочь в борьбе с терроризмом и преступностью

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 28 мая 2001г № 62-ФЗ «О ратификации

Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от

преступной деятельности».

2. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию)

денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма» (ред от 30 10 2002 г) № 115-ФЗ от 07.08 2001 г.

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (ред от

30.0

.2003 г) № 395-1 от 02121990 г

4 Указ Президента РФ от 1 ноября 2001 г. № 1263 (ред от 09 03 2004)

«Об уполномоченном органе по противодействию легализации

(отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма»

5. Постановление Правительства РФ от 17 04 2002 № 245 (ред. от

17.01.2003) «Об утверждении положения о представлении информации в

Комитет РФ по финансовому мониторингу организациями,

осуществляющими о

ерации с денежными средствами или иным

имуществом»

6. Распоряжение Комитета Российской Федерации по финансовому

мониторингу «О внесении изменений в распоряжение КФМ России от 28

августа 2003 г № 18» от 01 03 2004 г., № 7.

7. Письмо ЦБ РФ от 15 февраля 2001 г. № 24-Т «О вольфсбергских

принципах» // Вестник Банка России, № 15, 21.02.2001

8. Положение ЦБ РФ от 28 ноября 20

г № 161-П «О порядке

представления кредитными организациями в уполномоченный орган

сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» //

Вестник Банка России - 2001 - № 78

9. Положение ЦБ РФ от 28 ноября 2001 г № 60-П «О порядке

осуществления Банком России контроля за исполнением кредитными

организациями Федерального закона «О противодействии легализации

(отмывани

ю) доход

ов, полученных преступным путем».

10. Письмо ЦБ РФ от 19 августа 2004 г. № 103-Т «Об осуществлении

Банком России контроля за исполнением кредитными организациями (их

филиалами) Федерального закона «О противодействии легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма» // Вестник Банка России. - 2004. - № 51

специально для МирКниг

11. Письмо от 28 ноября 2001 г. № 137-Т «О рекомендациях по

разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в

целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных

преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка

России. - 2001. - № 74.

12. Макарова Н.Н. Отмывание денежных средств с использованием

офшорных финансовых центров и юрисдикции банковской тайны //

Налоговый вестник. - 2000. - № 7.

13. Тос

унян Г.А. Противодействие легализации (отм

ыванию) денежных

средств в финансово-кредитной системе (опыт, проблемы, перспективы).

-М.: Дело, 2001.

14. Тосунян Г.А., Никулин А.Ю. Постатейный комментарий к

Федеральному закону «О противодействии легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

- М.: Дело, 2002.

специально для МирКниг

ПРАВОВОЙ СТАТУС И ФУНКЦИИ

ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Оглавление

Введение

Глава 1. Принципы организации и деятельности Банка России.

Глава 2. Цели и задачи деятельности Центрального банка РФ.

Глава 3. Функции Центрального банка РФ

Глава 4, Отчетность и аудит Банка России.

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Идея центрального банка зародилась в условиях относительно развитых

капиталистически-рыночных отношений, когда в нем возникла

историческая и экономическая потребность, а именно когда стало ясно,

что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового рынка в

частности без центрального банка как одного из органов

государственного (общественно организованного) управления и надзора

чревато глубокими потрясениями и неоправданными п

отеря

ми.

Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального

означало формирование в соответствующей стране двухуровневой

банковской системы, на верхнем уровне которой располагается

центральный банк. В свою очередь, необходимость создания

двухуровневой системы банков была обусловлена противоречивым

характером рыночных отношений: с одной стороны, они требуют свободы

предпринимательства и распо

ряжения ча

стными финансовыми

средствами, что обеспечивает элементы нижнего уровня - банки и иные

кредитные организации; с другой - указанные отношения необходимо

регулировать (осуществлять целенаправленное воздействие и контроль),

а это обстоятельство требует, в частности, особого института в виде

центрального банка.

Создание центрального банка с функциями регулирования денежных и

кредитных отношений явилось выдающимся историческим открытием,

позволившим об

уздать стих

ию рынка при сохранении относительной

свободы частного предпринимательства в этой специфической области.

Первоначально термин «центральный банк» подразумевал самый

крупный банк, находившийся в центре банковской системы. Затем такие

банки постепенно монополизировали некоторые специфические функции,

а на определенном этапе власти национализировали их, В большинстве

случаев капитал центрального банка полностью принадлежит

государст

у, но, как показывает опыт очень немногих стран, у него могут

быть и другие акционеры - другие банки и иные финансовые институты,

специально для МирКниг

Функции центральных банков и методы их воздействия на банковскую

систему постоянно модифицируются. Вместе с тем сущность названных

банков остается неизменной и заключается в посредничестве между

обществом, государством и экономикой путем регулирования денежных и

кредитных потоков в стране. Какие бы конкретные функции не

возлагались на центральный банк, он всегда выступает органом

регулирования дене

жного ко

мпонента экономики, в его деятельности

сочетаются черты государственного ведомства и банка.

Центральный банк - это банк, возглавляющий банковскую систему

страны, имеющей монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий

кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики.

Банковская система РФ является двухуровневой и включает Центральный

банк РФ (Банк России) и кредитные организации.

Глава 1. Принципы организации и

деятельности Банка России

Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изображением

Государственного герба Российской Федерации и со своим

наименованием.

Уставный капитал Банка России является федеральной собственностью и

составляет сумму 3 млрд руб. Банк России осуществляет полномочия по

владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России

включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение

обязательствами указанного имуществ

а бе

з согласия Банка России не

допускается, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России -

по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие

обязательства или иное не предусмотрено федеральными законами. Банк

России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Банк России предст

авляет собой един

ую централизованную систему с

вертикальной структурой управления.

Б систему Банка России входят: центральный аппарат, территориальные

учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры,

полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том

числе подразделения безопасности и Российское объединение

инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка

России.

Национальные банки республик в составе Российской Федерации

являются территор

альными учреждениями Банка России.

Территориальное учреждение Центрального банка Российской Федерации

~ обособленное подразделение Центрального банка Российской

Федерации, осуществляющее на территории субъекта Российской

Федерации часть его функций в соответствии с Положением о нем1,

другими нормативными актами Банка России и входящее в единую

централизованную систему Банка России с вертикальной ст

руктурой

управления. Террито

риальное учреждение Банка России не имеет права

принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать

гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без

решения совета директоров,

1 Положение ЦБ РФ от 29.07.1998 г. № 46-П <Ю территориальных учреждениях Банка

России» (утв. сов. директоров Банка России (протокол № 15 от 10,04.1998 г.).

специально для МирКниг

Полевые учреждения Банка России являются воинскими учреждениями и

руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также

Положением (до настоящего времени оно не утверждено) о полевых

учреждениях БР, утверждаемых совместным решением Банка России и

Министерства обороны РФ. Полевые учреждения Банка России могут

осуществлять банковское обслуживание физических лиц, проживающих

на территории воинских частей, учре

ждений и ор

ганизаций Минобороны

России, а также иных органов и юридических лиц, обеспечивающих

безопасность Российской Федерации. При этом банковское обслуживание

указанных физических лиц полевые учреждения Банка России могут

осуществлять лишь в случаях, когда создание и функционирование

территориальных учреждений Банка России на данной территории

невозможно.

Головной расчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно-кассовый

центр, районный рас

четно-

кассовый центр (в дальнейшем - РКЦ) -

структурные подразделения Банка России, действующие в составе

территориального учреждения Банка России. Создание РКЦ, его

реорганизация и ликвидация осуществляется решением совета

директоров Банка России в порядке, установленном Федеральным

законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»,

Положением о нем1 и иными нормативными актами Банка России.

Основной целью дея

ельности РКЦ как структурного подразделения

Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными

средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является

обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования

платежной системы Российской Федерации.

Глава 2. Цели и задачи деятельности

Центрального банка РФ

Основные обязанности центрального банка в рыночной экономике -

защищать покупательную способность национальной валюты и

способствовать нормальному функционированию финансовых рынков и

тем самым опосредованно способствовать нормальному экономическому

росту в стране, Следовательно, центральный банк должен владеть

информацией о действующих в хозяйственном обороте организациях, о

господствующих и складывающихся на рынке тенденциях с тем, чтобы

предлагать их участ

никам обоснованную денежн

ую и кредитную

политику, отвечающую коренным интересам экономики и населения.

Цели деятельности Банка России закреплены в статье 3 Федерального

закона «О Центральном банке РФ»2. К ним относятся:

1. Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его

покупательной способности и курса по отношению к иностранным

валютам,

Приказ ЦБ РФ от 7.10.1996 г. № 02-373 «О типовом положении о расчетно-кассовом центре

Банка России».

2 Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской

Федерации (Банке России)» (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г.).

специально для МирКниг

Говоря о данной цели деятельности Банка России, следует указать, что в

ч. 2 ст. 75 Конституции России защита и обеспечение устойчивости рубля

названа основной и исключительной функцией Центрального Банка.

Сопоставление первой цели деятельности Банка России и его основной

функции, предусмотренной Конституцией РФ, свидетельствует о

смешении неравнозначных понятий. То, что в Конституции определено

как функция, в за

коне опреде

ляется как цель деятельности. Между тем

это неравнозначные понятия.

Функция - это роль, которую определенный социальный институт

выполняет относительно потребностей общественной системы более

высокого уровня организации.

Цель - это один из элементов поведения и сознательной деятельности,

который характеризует предвосхищение в мышлении результата

деятельности и пути его реализации с помощью определенных средст

в.

Следовательно, фун

кция является средством для достижения

определенной цели и смешивать данные понятия неправомерно.

Представляется, что устойчивость национальной валюты не должна

рассматриваться как цель деятельности Банка России. Обеспечение

устойчивости рубля может рассматриваться лишь как функция Банка

России. В этом отношении, по мнению автора, Положение ч. 2 ст. 75

Конституции РФ ближе к исти

не, чем ф

едеральный закон.

2. Развитие и укрепление банковской системы РФ.

В соответствии со ст. 2 Федерального закона «О банках и банковской

деятельности»1 банковская система РФ включает в себя Банк России,

кредитные организации, а также филиалы и представительства

иностранных банков.

В тексте статьи было бы целесообразно хотя бы в самом общем виде

указат

ь направления развит

ия и укрепления банковской системы РФ.

Дело в том, что не так давно руководство Банка России воспринимало

задачу по развитию и укреплению банковской системы весьма

своеобразно, а именно как радикальное сокращение числа действующих

кредитных организаций до нескольких десятков. В результате кредитные

организации распределены по территории страны крайне неравномерно.

Это означае

т, что в России на сегодняшн

ий день отсутствует отвечающая

современным потребностям рыночной экономики система банковского

обслуживания, одной из важнейших характеристик которой является

доступность банковских услуг для населения и предпринимателей.

3. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования

платежной системы.

Следует заметить, что в предыдущей редакции Федерального закона «О

Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в качестве

третье

й ос

новной цели деятельности Банка России было определено

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы

расчетов. Новая редакция закона представляется более удачной, так как

понятие «платежная система» более объемно, чем понятие «система

расчетов», и включает в себя последнее. В этой связи закон обязывает

Банк России заботиться не только о си

стеме расч

етов, но о

функционировании всей платежной системы страны в целом.

СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492 (с изм. и доп.).

специально для МирКниг

Платежная система - это совокупность инструментов и методов,

применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и

урегулирования долговых обязательств между участниками

экономического оборота. Устойчивая и быстродействующая система

платежей и расчетов является необходимой предпосылкой эффективного

функционирования народно-хозяйственного механизма, экономических

институтов и отдельных хозяйствующих субъектов. Платежные системы

разных стран существенно отличаются друг от друга в связи с

различия

ми в уровн

ях экономического развития, особенностями

банковского законодательства, платежными обычаями.

Платежная система государства включает:

- институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных

трансфертов и погашению долговых обязательств;

- финансовые инструменты и коммуникационные системы,

обеспечивающие перевод денег между экономическими агентами;

- контрактные соглашения, регулирующие обмен информацией между

плательщиком и получателем денег, а та

кже фин

ансовыми посредниками

(банками) о порядке и способах погашения обязательств.

Следует отметить, что законом особо подчеркивается, что получение

прибыли не является целью деятельности Банка России. Это означает,

что хотя Банк России и должен осуществлять свои расходы за счет

собственных доходов, но проводимые им банковские операции и сделки

изначально не носят предприн

имател

ьского характера, в связи с чем

могут не только не приносить прибыли, но при определенных условиях

являться заведомо убыточными. Так, для воздействия на суммарный

спрос и предложение денег Банк России обязан осуществлять

предусмотренные ст. 41 Федерального закона «О Центральном банке РФ»

валютные интервенции, т.е. в зависимости от сложившейся на валютном

рынке сит

ации покупать или продавать иностранную валюту. При этом

достижение цели поддержания суммарного спроса и предложения денег

на необходимом уровне в большинстве случаев не будет сопровождаться

получением дохода.

В соответствии с целями, поставленными перед Центральным банком РФ,

можно выделить и его основные задачи, хотя в Федеральном законе «О

Центральном банке Российс

кой Федерации (Банк

е России)» они не

указаны. К основным задачам ЦБ РФ можно отнести:

- активное участие в разработке денежно-кредитной и финансово-

бюджетной политики Правительства РФ;

- всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране;

- сокращение бюджетного дефицита;

- поддержание стабильного денежного обращения;

- обеспечение устойчивости курса рубля как государственной валюты;

- обеспечение государственного фонда валютных резерв

ов

;

- расширение кредитования коммерческих банков, в основном за счет

ресурсов эмиссионного фондов;

- расширение возможностей неэмиссионного кредитования и покрытия

бюджетного дефицита на разных уровнях системы властей;

- максимальное использование методов денежно-кредитного управления

банковской системы.

специально для МирКниг

Глава 3. Функции Центрального банка РФ

Функция ~ это роль, которую определенный социальный институт

выполняет относительно потребностей общественной системы более

высокого уровня организации.

Функции Банка России определяются исходя из поставленных перед ним

целей. В соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном

банке РФ (Банке России)» Банк России:

1. Разрабатывает и проводит единую государственную денежно-

кредитную политику во взаимодействии с Правитель

ством РФ.

Разра

ботка проекта основных направлений единой государственной

денежно-кредитной политики осуществляется советом директоров Банка

России.

Для реализации рассматриваемой функции Банк России участвует в

разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель

Банка России или по его поручению один из его заместителей участвует в

заседаниях Правительства РФ, касающихся вопросов экономической,

финансовой, кредитной и бан

ковской по

литики.

Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о

предполагаемых действиях, координируют свою политику, проводят

регулярные взаимные консультации.

С учетом приоритетов единой государственной денежно-кредитной

политики Банк России консультирует Минфин России по вопросам

графика выпуска государственных ценных бумаг РФ и погашения

государственного долга РФ.

Обеспечение выполнения утвержденных основных направл

ний единой

государственной денежно-кредитной политики является функцией совета

директоров Банка России.

2. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует

наличное денежное обращение.

Согласно ст. 27 Закона о банке России официальной денежной единицей

(валютой) Российской Федерации является рубль, который состоит из 100

копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных

единиц и выпуск денежных суррогатов з

апрещаетс

я. Банкноты

(банковские билеты) и монета Банка России являются единственным

законным средством наличного платежа на территории Российской

Федерации. Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по

нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для

зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории

Российской Федерации. Они не могут быть об

явлены недействительными

(утратившими силу законного средства платежа), если не установлен

достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка

России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в

отношении сумм или субъектов обмена.

При обмене банкнот и монеты Банка России старого образца на банкноты

и монету Банка Рос

ии нового образца срок изъятия банкнот и монеты из

обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать

пяти лет. Банк России без ограничений обменивает ветхие и

поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

специально для МирКниг

Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения

и изъятия из обращения на территории Российской Федерации

осуществляются исключительно Банком России, при этом официальное

соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными

металлами не устанавливается.

Банкноты и монета Банка России являются безусловными

обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

Решения о выпус

ке банкнот и монет

ы Банка России нового образца,

изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца,

утверждении номиналов и образцов новых денежных знаков принимает

совет директоров Банка России. Указанные решения в порядке

предварительного информирования направляются в Государственную

Думу и Правительство Российской Федерации.

Описание новых денежных знаков публикуется в с

редствах массовой

информац

ии.

В целях организации на территории Российской Федерации наличного

денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение

банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных

денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Бан

России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также

замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

- определение порядка ведения кассовых операций.

3. Является кредитором последней инстанции для кредитных

организаций,! организует систему их рефинансирования,

Банк России является кредитором последней инстанции на

межбанковском кредитном рынке.

Межбанковский кредитный ры

нок - это часть денежного рынк

а, на

котором операции по взаимному кредитованию осуществляются

исключительно банковскими учреждениями. Главная его задача состоит в

оперативном обеспечении банковской системы денежными ресурсами с

целью поддержания ее ликвидности и стабильности,

Межбанковский кредитный рынок подразделяется на два крупных

сегмента:

- рынок межбанковских кредитов;

- рынок кредитов Центрального банка.

За рубежом кредит

ы использ

уются исключительно как временный,

достаточно дорогостоящий ресурс, что связано именно с функцией

центрального банка как кредитора последней инстанции, чьи ресурсы по

определению должны быть самыми дорогими. В этом суть функции

кредитора последней инстанции.

В условиях нашей страны Банк России функцию кредитора последней

инстанции выполняет недостаточно полно, что связано с особенностями

проводи

ой в России экономической политики и проявляется в

применяемых Банком России формах кредитования, к числу которых

относятся:

- предоставление централизованных кредитов в форме покупки у банков

векселей (так называемый переучетный кредит);

- предоставление банкам кредитов под обеспечение ценных бумаг (так

называемый ломбардный кредит);

специально для МирКниг

- предоставление банкам целевых кредитов по низким процентным

ставкам для распределения ими денежных средств между конечными

потребителями (имеются в виду сельские товаропроизводители,

топливно-энергетический комплекс, конверсионные предприятия и т.п.)

на не вполне рыночных условиях.

Под рефинансированием понимается кредитование Банком России

банков, в том числе учет и переучет векселей. Формы, порядок и услов

ия

рефинанс

ирования устанавливаются Банком России.

4. Устанавливает правила осуществления расчетов в Российской

Федерации,

В целях проведения денежно-кредитной политики Банк России

устанавливает, во-первых, предельный размер расчетов наличными

деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной

сделке. В настоящее время этот размер установлен Указанием Банка

России от 14.11.01г. № 105О-У1 и составляет 6

0 00

0 рублей. Во-вторых,

Банк России организует порядок осуществления расчетов безналичным

способом на территории Российской Федерации. Так, в настоящее время

действует Положение от 3 октября 2002 г. «О безналичных расчетах на

территории Российской Федерации»2,

5. Устанавливает правила проведения банковских операций. Данная

функция Банка России позволяет ему осуществлять регулирование

порядка проведения всех бан

ковских оп

ераций, закрепленных в

Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Для

реализации этой функции Банк России имеет право издавать

нормативные акты в форме указаний, положений и инструкций,

обязательные для федеральных органов государственной власти, органов

государственной власти субъектов Федерации, органов местного

самоуправления, а также всех юридических и физических лиц. При эт

ом

следует

отметить, что правила осуществления некоторых операций,

относящихся к банковским, выделены в самостоятельную функцию Банка

России, например, правила осуществления расчетов в Российской

Федерации.

6. Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной

системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными

законами, посредством проведения расчетов по поручению

уполномоченных органов исполнительной власти и гос

ударственных

внебюджетных

фондов, на которые возлагаются организация исполнения

и исполнение бюджетов.

Банк России как орган денежно-кредитного регулирования входит в

систему органов, обладающих бюджетными полномочиями,

Согласно ст. 152 Бюджетного кодекса РФ Банк России является

участником бюджетного процесса.

Бюджетные полномочия Банка России включают:

- совместную с Правительством РФ разработку и представление на

рассмотрение Госуд

арственной Дум

ы основных направлений денежно-

кредитной политики;

- обслуживание счетов бюджетов.

- осуществление функции генерального агента по государственным

ценным бумагам РФ.

' Указание ЦБР от 14 ноября 2001 г. № 1050-У «Об установлении предельного размера

расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по

одной сделке» 2 Вестник Банка России -2002. -№74

специально для МирКниг