Герасимов И.Ф., Драпкин Я.Л., Ищенко Е.П. и др. Криминалистика

Подождите немного. Документ загружается.

4. Первоначальные следственные действия

В тех случаях, когда уголовное дело о хищениях возбуждается по результатам оперативно-розыскной

деятельности органов дознания, расследование удобнее начинать с задержания с поличным.

Задержание с поличным планируется в комплексе следующих следственных и организационных

действий: личный обыск подозреваемого; обыск по месту совершения преступления и месту

жительства задержанного, следственный осмотр документов и ценностей, обнаруженных в ходе

действий, составляющих запланированную тактическую операцию; назначение инвентаризации,

документальной ревизии или аудиторской проверки на объектах, охваченных противоправной

деятельностью участников расследуемого события; допрос подозреваемого.

В тех случаях, когда отсутствуют условия для задержания с поличным, расследование можно начать с

производства обыска по месту жительства расхитителя, наибольший эффект такой вариант начала рас-

следования дает при наличии информации о том, что виновный хранит или перерабатывает

похищенные материалы у себя на квартире.

При возбуждении уголовных дел по фактам, выявленным в ходе ревизионных и аудиторских проверок,

складывается совершенно иная ситуация. Заинтересованные лица принимают участие в официальной

проверке их деятельности. В результате им еще до возбуждения уголовного дела становится известно,

какие факты удалось выявить контролирующим органам. В такой ситуации работу по раскрытию

хищения лучше начинать с изучения материалов ревизионных проверок. Ознакомившись с

материалами проверки, следователь проводит ос-

479

мотр и выемку документов, имеющих значение для дела, но по какой-либо причине не приложенных к

акту официальной проверки. Затем он допрашивает свидетелей, которых удалось выявить в ходе

предварительной проверки. Допросу подлежат также лица, которые участвовали в хозяйственных

операциях, поставленных под сомнение членами ревизионной комиссии. По месту жительства и месту

работы подозреваемых проводится обыск, а на их имущество и_вклады налагается арест.

Получив сообщение об обнаружении подножного кредитового авизо, следует произвести его выемку

из учетной документации РКЦ филиала «Б». Выемке подлежат также телеграфные запросы и ответы на

них, связанные с проверкой подлинности авизо.

Из документации банка изымается копия юридического дела коммерческой организации, которая

предоставила свой расчетный счет для зачисления денег по подложному авизо. Если будет

установлено, что для осуществления этой операции была специально создана лжефирма, то документы

ее юридического дела изымаются в подлиннике. Выемке подлежат также платежные поручения о

перечислении поступивших денежных средств на счета организаций, которые использовались для их

обналичивания. На денежные суммы, зачисленные по подложное авизо на счета коммерческих банков

и по платежным поручениям на расчетные счета других организаций, необходимо срочно наложить

арест.

Если будет установлено, что деньги перечислены на счета валютного банка или какой-либо иной

организации, которая занимается переводом рублевых средств в валюту, то из их документации

следует изъять: заявки на покупку валюты, контракты, карточки с образцами подписей и оттисками

печати организации, подавшей заявку, а также расходный кассовый ордер на выдачу валюты.

После выемки подложного авизо его следует подвергнуть следственному осмотру с участием

специалиста. Основная цель осмотра документов банковских структур состоит в установлении акта

допуска к проводке дефектного авизо. Авизо считается дефектным, если в нем неправильно указан

адресат или отсутствуют шифр и гербовая печать, имеются исправления счетов и другие отклонения от

установленных правил оформления этого вида документов. При выявлении дефектов в тексте авизо

следует проверить, зарегистрирован ли этот документ в специальной тетради и если зарегистрирован,

то все ли отступления от правил оформления кредитовых авизо отражены в ней. В процессе осмотра

тетради необходимо обратить внимание на содержание визы главного бухгалтера. Главный бухгалтер и

его заместитель могут своим решением пропустить дефектное авизо к проводке и сделать запрос в РКЦ

филиала «А» с тем, чтобы проверить, исходило ли от него данное авизо.

480

После ознакомления с документацией расчетно-кассового центра филиала «Б» следует допросить его

сотрудников по содержанию записей, сделанных ими на подложном авизо. Если к проводке допущено

дефектное авизо, то нужно выяснить, кто и на каком основании принял его для дальнейшей обработки

и дал указание перечислить деньги на счет получателя. В организациях, на счета которых поступили

деньги, необходимо провести выемку договоров, послуживших основанием для перечисления крупных

сумм денежных средств. Выемке подлежат также платежные поручения и банковские выписки,

отражающие движение денег по всей цепочке получателей вплоть до конвертации их в валюту или

перевода в наличные.

Реальность договоров проверяется путем назначения ревизии и производства следственного осмотра

производственных и складских помещений, необходимых для выполнения условий договора.

Владельца расчетного счета, на который были перечислены деньги с использованием подложного

авизо, нужно допросить об обстоятельствах его участия в мошеннической операции. По его месту

жительства и работы рекомендуется провести обыски с целью обнаружения документов и записей,

свидетельствующих о его причастности к преступлению. Допросу подлежат также лица,

участвовавшие в переводе похищенных денег в наличные и в валюту, с тем, чтобы установить весь

механизм совершения хищения и получить данные о тех лицах, которые воспользовались

похищенными деньгами. Одновременно принимаются меры для установления фактического

существования организации, от имени которой было направлено подложное кредитовое авизо.

Сведения об этой организации можно получить в налоговой инспекции и администрации района по

месту нахождения РКЦ филиала «А».

В следственном комитете МВД Российской Федерации накапливаются сведения обо всех участниках

хищений, совершаемых с использованием подложного авизо. В этой связи рекомендуется проверить,

не имеют ли обвиняемые по расследуемому событию какое-либо отношение к хищениям,

совершенным в других регионах страны.

Расследование хищений и иных корыстных преступлений, связанных с выдачей банковских кредитов,

ведется одновременно в нескольких направлениях: собираются документы, подтверждающие незакон-

ное получение денег, устанавливается местонахождение получателя кредита, если он скрылся, и

выясняется, куда израсходовал деньги, полученные в счет кредита. В этой связи из учетной

документации предприятия-заемщика необходимо изъять следующие документы: кредитный договор,

заключенный между руководством предприятия-заемщика и коммерческим банком; страховой полис (в

случаях, когда в качестве гаранта выступает страховое общество); договор о поставке това-

16-65

481

ров или залоговое обязательство, которые послужили основанием для выдачи кредита; учредительные

документы предприятия-заемщика. Ознакомление с содержанием этих документов позволяет

установить способ получения кредита, размер нанесенного ущерба и круг лиц, участвовавших в

расследуемом событии.

Из документации коммерческого банка рекомендуется истребовать банковские чеки на получение

денег представителем предприятия-заемщика и карточки с. образцами подписей распорядителей

кредитов этого предприятия. Посредством осмотра банковских чеков и допроса лиц, оформивших эти

документы, устанавливаются непосредственный получатель денег. Факт неоприходования денег,

полученных в счет кредита, уточняется путем проведения документальной ревизии. На ее разрешение

ставится также вопрос о товарности договора, послужившего основанием для оформления банковского

кредитного соглашения.

Расследование хищений, совершаемых путем обмана партнеров по договорным отношениям,

рекомендуется начинать с допроса заявителя с тем, чтобы установить, каким способом мошенник

сумел завести его в заблуждение. В ходе допроса потерпевшего выясняется, какими документами

преступник замаскировал свои противоправные действия.

Основными носителями доказательственной информации по этой категории уголовных дел являются:

договоры, послужившие основанием для поставки товаров или получения предоплаты за них;

рекламные объявления; переписка между представителями сторон с требованиями выполнения

договорных обязательств и объяснениями задержек исполнения обязательств; учредительные

документы предприятия, не выполняющего своих обязательств; банковские выписки и платежные

поручения по движению денежных средств, полученных в счет предоплаты; накладные на отпуск

товаров, если предметом хищения были товары; документы о банкротстве или ликвидации

предприятия должника и др. Все эти документы рекомендуется изъять и использовать при допросе лиц,

участвовавших в сделке.

В процессе расследования уголовных дел данной категории необходимо установить характер умысла

лица, уклоняющегося от выполнения обязательств, принятых им на себя при заключении договора. В

частности, имел ли он намерение обратить в свою пользу всю сумму, поступившую в счет предоплаты,

или хотел извлечь только прибыль путем использования чужих денег не по назначению. Для

разрешения этих вопросов необходимо назначить ревизию или аудиторскую проверку деятельности

предприятия, не выполнившего условий договора. В ходе такой проверки устанавливается, обладает ли

данное предприятие складскими и производственными помещениями, необходимыми для выполнения

договора.

482

5. Особенность проведении следственных действий

Задержание с поличным. Планируя задержание с поличным прежде всего необходимо решить, в

какой момент следует принять меры по пресечению преступления, выявленного в результате

оперативно-розыскной деятельности органов дознания. Место и время задержания выбираются в

зависимости от того, какая цель ставится при выполнении этого следственного действия. Если

необходимо изобличить материально ответственное лицо в присвоении вверенного ему имущества, то

в такой ситуации достаточно организовать задержание подозреваемого в тот момент, когда он

предпримет попытку вывести или вывезти приготовленные для хищения ценности б^рформле-ния

расходных документов за пределы предприятия.

Аналогичным образом проводится задержание подозреваемого из числа лиц, посторонних для данного

предприятия. Задержание в этом случае проводится тогда, когда мошенник предпринимает попытку

получить чужое имущество по подложным документам. Такая ситуация складывается в случаях, когда

работники предприятия, на собственность которого совершается посягательство, обнаруживают обман

и своевременно сообщают об этом в правоохранительные органы.

При совершении замаскированного хищения в форме присвоения или растраты материально

ответственные лица прикрывают вывоз похищаемых ценностей оформлением временных накладных. В

этом случае изобличить участников хищения можно лишь при задержании подозреваемых в момент

сдачи похищенной продукции в места_ее сбыта или переработки. Задержание при таких

обстоятельствах рекомёндуеТ-ся сочетать с проведением тактической проверки сопроводительных

документов и личным обыском задержанных. При производстве личного ббыскау них можно

обнаружить помимо накладных на сдачу товаров в торговую сеть временные накладные на вывоз

похищенной продукции за пределы территории предприятия, а также деньги, полученные от ее

реализации.

Обыск по месту задержания проводится при наличии данных о том, что часть похищенных товаров

участники преступления успели спрятать. Кроме товаров в этой ситуации следует искать

части_уничтоженных со-проводительнькдокументов и черновые записи с номерами телефонов,

фамилиями участников исследуемой хозяйственной операции.

В настоящее время отдельные предприниматели хранят учетную документацию у себя на квартире. С

учетом этого обстоятельства обыск и выемку учетных документов рекомендуется проводить не только

в помещении, которое зарегистрировано в качестве юридического адреса проверяемой организации, но

и по месту жительства ее руководителей.

483

При производстве обыска по делам об экономических преступлениях нужно уделять внимание не

только документальным данным, но и предметам, посредством_которых выполнялись подложные

документы. К таким предметам можно отнести пишущие машинки, телефаксы, компьютерную

технику, клише печатей и штампов вымышленных организаций и др. Выемка компьютерной техники

должна проводиться с участием специалиста с тем, чтобы не допустить изменений и уничтожения базы

данных. При производстве обыска и выемки этой аппаратуры рекомендуется изымать все

комплектующие компоненты и производные от них документы (напечатанные листы, ленты,

перфокарты и т.п.). Изъятию подлежат также дискеты и иные носители информации, имеющей

значение для дела.

В процессе расследования преступлений, связанных с созданием лжепредприятий, при обыске особое

внимание следует уделить изучению документов, удостоверяющих личность подозреваемых. Во время

обыска у них на квартире иногда удается обнаружить похищенные паспорта с переклеенными

фотокарточками. В офисе и на квартире подозреваемых можно найти также чистые бланки с оттисками

печатей и штампов, предназначенные для изготовления фиктивных договоров, доверенностей и других

документов.

Допрос подозреваемого в хищении рекомендуется начинать сразу же после завершения операции по

его задержанию. В предмет допроса подозреваемого на этом этапе расследования должны входить те

факты, которые послужили основанием для его задержания. В большинстве случаев доказательства,

полученные при задержании, расцениваются подозреваемым как решающие в его изобличении,

поэтому допрашиваемый, как правило, не отрицает свою вину. Используя сложившуюся ситуацию,

следователь должен до деталей разобраться в способах совершения и сокрытия выявленного факта

хищения. Допрашиваемому рекомендуется предложить самому показать, какие изменения в учетной

документации образовались в результате его противоправных действий. Опираясь на сведения,

полученные от подозреваемого по этим вопросам, на последующих этапах расследования можно будет

проверить, не пользовался ли допрашиваемый и раньше аналогичными способами. Последующие

допросы подозреваемого и обвиняемого рекомендуется вести по эпизодам и, по возможности, с

предъявлением документов. Предъявление документов в необходимых случаях следует сопровождать

соответствующими разъяснениями их доказательственного значения. В зависимости от способов

совершения и сокрытия преступления при допросе подозреваемого (обвиняемого) нужно стремиться

предъявлять документы в таком сочетании, чтобы из сопоставления их содержания допрашиваемый и

его адвокат могли убедиться в

484

доказанности конкретных фактов. Все возражения в отношении обвинения в целом или в любой его

части, а также суждения допрашиваемого относительно доказательств, положенных в его основу,

должны быть приведены.

Допрос подозреваемых (обвиняемых) по фактам хищений с использованием подложных авизо

осложняется тем, что они лично не оформляют документы, необходимые для получения денег. Это

делают по их просьбе работники организации, вовлеченные в их противоправную деятельность. Тем не

менее, при обыске в местах их пребывания, а также в процессе проверки документации организаций,

участвовавших в расследуемом событии, удается найти фиктивные документы, чистые бланки

различных коммерческих структур, заготовки фиктивных договоров и личные записи задержанного.

Они должны быть предварительно систематизированы и проверены следователем для того, чтобы

можно было использовать содержащуюся в них информацию в ходе допроса лиц, причастных к

преступлению. Если допрашиваемый не отрицает факт мошеннической операции, то у него

необходимо выяснить механизм каждого этапа совершения преступления с обязательной

дифференциацией действий каждого лица, которого ему удалось вовлечь в преступную операцию. В

частности, у допрашиваемого по делам о хищениях с использованием авизо выясняется, как он

завладел шифрами, необходимыми для оформления этого документа, и каким образом сумел переслать

подложное авизо в адрес РКЦ филиала «Б» и т.д.

Аналогичным образом рекомендуется строить допрос и по фактам хищений, совершаемых с

применением других способов завладения чужим имуществом. Так, при допросе подозреваемого

(обвиняемого) в хищении денег, поступивших в счет предоплаты, необходимо показать

допрашиваемому, что он, вступая в договорные отношения, не ставил перед собой задачи выполнения

своих обязательств. С этой целью допрашиваемому помимо фиктивного договора предъявляются

протоколы осмотра складских и производственных помещений, акты ревизий и документы,

отражающие действительные расходы денег, полученных им в счет предоплаты.

Не менее сложным является и допрос свидетелей по фактам совершения корыстных преступлений в

сфере экономики. Даже самые добросовестные из них не могут осветить в своих показаниях полную

картину совершения преступления, а обычно ограничиваются лишь рамками действий, охватываемых

пределами их служебных полномочий. Например, по делам о хищениях денег, полученных в счет

кредита руководителем предприятия, обязательному допросу подвергается главный бухгалтер

предприятия. Без его подписи в банковском чеке банк не может выдать деньги с расчетного счета

предприятия. В этой связи

485

главный бухгалтер может рассказать только о том, каким образом руководитель предприятия добился

его согласия на оформление банковского чека и фиктивных договоров, послуживших основанием для

выплаты денег в виде банковского кредита.

По делам о хищениях денег с использованием подложного авизо бухгалтер-операционист РКЦ может

сказать, какие дефекты он обнаружил в этом документе и какие меры в этой связи предпринял для

предотвращения хищения. Если фальшивое авизо было пропущено для дальнейшей обработки, то

путем допроса бухгалтера-операциониста устанавливается, по чьему распоряжению это было сделано.

Что касается вопросов, относящихся к личности самого мошенника и его сообщников, то сотрудники

РКЦ, как правило, такой информацией не располагают. Наибольшим объемом сведений о

расследуемом событии и лицах, участвовавших в нем, обладает предприниматель, на расчетный счет

которого поступили деньги по фальшивому авизо. Именно с ним организатор преступления заключает

соглашение о временном использовании расчетного счета его предприятия.

Встречаются случаи, когда организатор хищения действует через посредника. В этой ситуации у

допрашиваемого следует получить всю информацию о личности посредника, его местонахождении и

той роли, которую он выполнял в расследуемом событии.

При допросе предпринимателей и сотрудников различных коммерческих организаций следует

учитывать, что основная часть свидетелей этой группы в известной мере заинтересована в сокрытии

истины, так как за участие в предложенной им операции по перечислению денег и переводу их в

наличные они получают от 4 до 40% от переводимой суммы. Кроме того, при даче показаний о своих

действиях по оформлению операции свидетели этой группы опасаются ответственности за внесение

подлогов в документы. Двойственное положение допрашиваемых требует от следователя тщательной

подготовки к допросу путем подбора и предварительного исследования учетных документов, которые

рекомендуется предъявлять по ходу выяснения запланированных вопросов.

Не менее сложным является допрос банковских работников. Главным препятствием в допросе этих лиц

является неправильное понимание, а в некоторых случаях специально используемое для уклонения от

дачи показаний требование соблюдения коммерческой тайны. Кроме того, может оказаться, что

некоторые из них состоят в сговоре с организатором хищения, так как для оформления таких

документов, как, например, кредитовое авизо, необходимо знать шифры, сведения о которых находятся

в распоряжении главного бухгалтера и начальника учетно-оперативного отдела РКЦ и коммерческих

банков. Они определяют список лиц, допущенных к этим данным.

486

Проведение экспертиз. В процессе расследования корыстных преступлений, совершаемых в сфере

экономики, возникает необходимость в назначении различных экспертиз, выбор которых зависит от

характера следов совершения сокрытия преступления. При обнаружении подлога в документах чаще

применяются криминалистическая экспертиза почерка и технико-криминалистическое исследование

документов. В случаях хищения денег, предназначенных для выдачи заработной платы, объектами

исследования являются платежные ведомости, расходные кассовые ордера, банковские чеки и другие

денежные документы. Основная цель криминалистической экспертизы почерка — установление лица,

выполнившего текст документа или подпись в нем. ТеХйи-ко-криминалистическое исследование

документов производится для выявления материального подлога в виде подчисток, дописок, допеча-

ток. Криминалистическое исследование документов может проводиться также с целью прочтения

первоначального текста документа, идентификации пишущей машинки, печатей и штампов по их

оттискам на документах.

При совершении хищений путем фальсификации товаров могут назначаться товароведческие и

технологические экспертизы.

Товароведческая экспертиза назначается для установления наименования, артикула, сорта, цены и

качества товара. При возникновении необходимости выявления источника неоприходованных товаров

экспертиза может установить, на каком предприятии изготовлена обнаруженная партия товаров и не

изготовлена ли она кустарным способом, технологическая экспертиза назначается в случаях

совершения хищения за счет неправильного определения норм сырья и материалов на единицу

выпускаемой продукции или каких-либо отступлений от требования ГОСТа (недовложение сырья,

замена одних компонентов другими и т.д.).

При возникновении каких-либо сомнений в правильности выводов членов ревизионной комиссии

назначается судебно-бухгалтерская экспертиза, основанием для назначения которой может служить:

несоответствие выводов ревизионной комиссии другим материалам дела, наличие документов, не

принятых к зачету; неполный анализ хозяйственной операции, поставленной под сомнение; заявления

заинтересованных лиц о необъективности выводов ревизионной комиссии и др. Судебно-бухгалтерская

экспертиза применяется также для проведения сложных расчетов, основанных на выводах других

специалистов, например такие расчеты могут касаться количества и стоимости выпущенной

предприятием неучтенной продукции и суммы денег, полученной с потребителей.

487

ГЛАВА 32 ОСОБЕННОСТИ РАСКРЫТИЯ

И РАССЛЕДОВАНИЯ КОРЫСТНЫХ ПОСЯГАТЕЛЬСТВ В СФЕРЕ ВЕКСЕЛЬНОГО

ОБРАЩЕНИЯ

Анализ официальных статистических данных, содержащихся в годовых отчетах и обзорах МВД

России, убедительно показывает, что во второй половине 90-х годов уходящего столетия на смену

преступным действиям с фиктивными авизо, которыми был причинен огромный материальный ущерб

государству, пришли новые и еще более опасные способы корыстных посягательств, связанных с

изготовлением и сбытом поддельных или с эмиссией необеспеченных ценных бумаг.

В соответствии с российским законодательством (ст. 143 ГК РФ) к ценным бумагам относятся:

государственные и иные облигации, векселя, чеки, депозитивные и сберегательные сертификаты,

сберегательные книжки на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и

другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к

числу ценных бумаг

. Все перечисленные выше документы содержат финансовые или имущественные

права, реализация которых возможна лишь при условии их предъявления.

Опытные и квалифицированные криминальные лидеры и их финансово-экономические советники

быстро определили, что наиболее эффективный и относительно безопасный для верхушки

«преступных формирований» способ обогащения, превосходящий по своим возможностям и

масштабам другие методы совершения корыстных посягательств в кредитно-банковской сфере,

состоит либо в модернизированном фальшивомонетничестве, связанном с изготовлением и сбытом

поддельных векселей, либо с незаконной эмиссией необеспеченных денежными активами и товарным

наполнением этой же разновидности ценных бумаг.

Вексель — это составленное по установленной законом форме долговое обязательство, выдаваемое

заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю) и предоставляющее векселедержателю

право требовать от векселедателя уплаты к сроку, определенному в этом документе.

Из нескольких разновидностей векселей основным инструментом (орудием), позволяющим

перекачивать в криминальные «карманы» фальшивомонетчиков миллиардные суммы, лидеры

организованных преступных группировок обоснованно избрали переводной вексель, как наиболее

оптимальное средство для достижения корыстных целей.

Белов В.А. Ценные бумаги в Российском гражданском праве. М., 1996. С. 100.

488

Переводной вексель — письменный приказ векселедателя (трассанта) третьему лицу — плательщику

(трассату) уплатить векселедателю (получателю) определенную сумму денег с учетом начисленных на

нее процентов или без таковых

Первый способ корыстного посягательства заключается в изготовлении фальшивых переводных

векселей силами своих квалифицированных специалистов, использующих современное оборудование.

Чаще всего преступники используют для этой цели стандартные бланки переводных векселей. Эти

бланки по поручению Министерства финансов реализуются Главным управлением Федерального

казначейства коммерческим банкам и другим юридическим лицам через свои территориальные органы,

а также через систему учреждений Центрального банка Российской Федерации

Используя различные приемы и многочисленные связи, лидеры преступных группировок легко

приобретают стандартные переводные бланки (бланки единого образца) и на их основе изготавливают

поддельные векселя, профессионально исполняя все требуемые по закону и строго обязательные

реквизиты, предусмотренные «Положением о переводном и простом векселе», в том числе

наименование документа (вексельная метка), указание даты и места составления векселя, срока и места

платежа, наименование плательщика и получателя, подпись векселедателя, и другие атрибуты.

Нередко преступники целиком изготавливают фальшивые векселя, полностью имитируя подлинные

документы, включая бланки и перечисленные выше реквизиты. В переводном векселе

обусловливаются и проценты, которые исчисляются исходя из вексельной суммы. На обороте

переводного векселя или же на прикрепленном к нему добавочном листе (алонже) преступники от

имени лица, якобы передающего вексель (индоссанта), делают передаточную надпись (индоссамент),

удостоверяющую переход прав по этому документу другому лицу (индоссату), который становится

векселедержателем и может требовать уплаты всей суммы вексельных денег с процентами или без

таковых.

Таким векселедержателем в криминальной цепочке фальшивомонетчиков становится специальный

уполномоченный преступной груп-

Кроме переводных векселей существует несколько разновидностей этих ценных бумаг: простой вексель, частный и

государственный (муниципальный) векселя, векселя в национальной (рублевой) и иностранной валюте. Переводные векселя

могут быть бланковыми и именными, а частные подразделяются на коммерческие и финансовые (см.: Добрынина А.Ю.

Вексельное право России. М., 1998).

Постановление Правительства РФ № 1094 от 26.09.1994 г. «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и

организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения» (с изменениями, внесенными Постановлением

Правительства РФ № 1295 от 27.12.1995 г.); Письмо Высшего Арбитражного Суда № 03-47 от 21.10.1997 г.

489

пы, занимающийся сбытом поддельных векселей, обладающий необходимыми коммерческими и

финансовыми знаниями, опытом и даже некоторыми связями в легальной экономике или для этой цели

лидеры криминальных групп вербуют падких на легкую наживу представителей теневого или

легального бизнеса, отличающихся авантюрным складом характера или оказавшихся в тяжелой

финансовой ситуации и лихорадочно ищущих выхода из тупика. Первая группа сбытчиков фальшивых

векселей из числа членов криминальной группировки снабжена фиктивными документами —

паспортами, доверенностями, командировочными удостоверениями и т.п. Вторая группа — привле-

ченные преступниками бизнесмены — действует либо без конспирации, рассчитывая на высокое

качество изготовленных фальшивых векселей, либо старается замаскировать действительные данные о

себе и своих связях.

Анализ некоторых оперативных материалов и все еще крайне немногочисленных уголовных дел

убедительно свидетельствуют, что в подавляющем большинстве выявленных преступных эпизодов

используются фальшивые векселя, якобы выпущенные в обращение наиболее стабильными банками —

Сбербанком России, Внешэкономбанком, Мост-банком и другими столичными банками и финансово-

промышленными структурами.

Изготовленные по заказу лидеров криминальных группировок пакеты (комплекты) фальшивых

векселей сбывают, как правило, в отдаленные регионы России — Урал, Сибирь, Дальний Восток. При

этом организаторы преступных формирований для сбыта поддельных ценных бумаг используют, как

упоминалось выше, не только своих эмиссаров и завербованных ими уполномоченных, но и местный

криминалитет и теневиков, не входящих в формирования фальшивомонетчиков, а также

представителей вполне легального банковского и коммерческого бизнеса, не сообщая последним о

поддельности сбываемых ими за весьма приличные комиссионные векселей (так называемое ис-

пользование «втемную»).

Для материальной заинтересованности промежуточных посреднических или конечных звеньев лидеры

криминальных формирований и сбытчики применяют широко известный прием «отката», состоящий в

уменьшении на 20 — 60% номинальной стоимости векселя (в зависимости от финансовой надежности

организации — векселедателя) и продаже его по этой льготной цене. После продажи всего пакета

фальшивых векселей «львиная доля» преступной выручки остается у лидеров и организаторов

многомиллионных или даже миллиардных афер. Существенно меньшие, но также значительные суммы

получают посредники, сбытчики и иные участники иногда весьма многоходовых криминаль-

490

ных акций. Преступный доход, особенно криминальных лидеров, с помощью различных финансово-

банковских и иных махинаций фальшивомонетчики через банки прикрытия переводят за рубеж

преимущественно в офшорные зоны—Кипр, Крит, Каймановы острова, Мальта и др.

Основная опасность разоблачения поддельности векселей заключается в их проверке на подлинность

— проводимой операторами банков, иных финансовых учреждений, предприятий, приобретающих

ценные бумаги, на специальном оборудовании (детекторах). Поэтому преступники, во-первых,

предъявляют самые высокие требования к качеству поддельных векселей, требуя от непосредственных

изготовителей максимального соответствия подлинным ценным бумагам, включая выполнения всех

степеней защиты. Во-вторых, лидеры преступных группировок через сообщников стремятся подыскать

таких клиентов— индоссатов (новых векселедержателей), которые не обладают эффективной

проверочной аппаратурой и квалифицированными специалистами.

Такова наиболее типичная и в целях лучшего изложения и понимания несколько упрощенная

элементарная «технологическая» схема преступных действий фальшивомонетчиков по изготовлению и

сбыту поддельных векселей.

Что касается юридической квалификации данной разновидности корыстных посягательств в сфере

вексельного обращения, то высококачественное изготовление поддельных векселей не вызывает

никаких сомнений в необходимости квалифицировать это преступное деяние в соответствии с

Постановлением Пленума Верховного Суда РФ № 2 от 28.04.1994 г. по ст. 186 УК РФ. Поскольку

рассматриваемые преступные деяния совершаются организованными группами, то они должны

квалифицироваться по ч.З ст. 186 УК РФ.

Для лучшего уяснения рассматриваемого способа корыстного посягательства приведем конкретный почти

«классический» пример преступной деятельности организованной криминальной группировки и их сообщников,

изготовивших фиктивные векселя различных банков и коммерческих финансово-промышленных корпораций на общую

сумму в 1,5 триллиона неденоминированных рублей.

Первоначально фальшивые векселя печатали в одной из лучших типографий страны, используя в качестве образцов

подлинные ценные бумаги Сбербанка России и других столичных финансовых учреждений. После частичного провала

преступников в Хабаровске и Новосибирске фиктивные векселя стали изготавливать в подпольной лаборатории,

оборудованной суперсовременной компьютерной и ксероксной техникой и расположенной в просторной частной

квартире неподалеку от Московского Кремля .

Уголовное дело по обвинению С. Кабурова, М. Гильдиева, В. Барыкина, Н. Тазура, Н. Кипанидзе и других. Здесь и

далее фамилии обвиняемых изменены. Изменены и некоторые детали, связанные с раскрытием и расследованием

преступной деятельности организованной группировки.

491

С помощью профессионально проведенной комбинации оперативного внедрения руководителям московского РУБОПА

удалось регулярно получать ценнейшую негласную информацию о планах и намерениях криминальных авторитетов и даже

перехватывать с помощью местных правоохранительных структур посланцев фальшивомонетчиков с пакетами поддельных

векселей либо другими методами контролировать их преступные действия на различных стадиях организованной общественно

опасной деятельности.

Так, в Хабаровске удалось задержать местных бизнесменов Барыкина и Малова, которые уже успели сбыть в местный филиал

«Востокбизнесбанка» фальшивые векселя Сберегательного банка России на общую сумму свыше 8 млрд. 300 млн. рублей. В

свою очередь директор этого- филиала Скобенко, учинив на обороте векселей передаточную надпись, уступил эти ценные

бумаги российско-японскому банку «Дзенги».

От таких сделок Барыкин получил более 1 млрд. 700 млн. рублей, а Скобенко— около 1 млрд. 300 млн. рублей. Основная же

сумма преступного «навара» только лишь от одной Хабаровской аферы — более 5 млрд. 400 млн. неденоминированных руб-

лей, поступила на счета криминальных лидеров, открытых в нескольких московских банках.

В Санкт-Петербурге местными оперативниками по негласным данным их столичных коллег был задержан посланец

московских преступных боссов, некий Салов, при попытке сбыта фальшивых векселей в одну из финансовых структур на

общую сумму в 5 млрд. рублей.

Но самый крупный пакет с фальшивыми векселями на сумму 70 млрд. рублей был изъят у особо доверенного эмиссара

столичных фальшивомонетчиков Н. Тазура, попытавшегося сбыть поддельные документы в один из Новосибирских банков.

В Челябинской области при сбыте фальшивых векселей на сумму более 1 млрд. рублей также был задержан один из

реализаторов.

Не ограничиваясь выпуском и сбытом фиктивных векселей на различные суммы в отечественных денежных знаках,

преступники перешли к изготовлению поддельных ценных бумаг в валютном номинале. Так, в Москве была успешно

пресечена попытка сбыта фальшивых векселей на сумму в 200 000 долларов США.

Следует специально отметить, что по тем преступным эпизодам, которые не контролировались правоохранительными

органами, часть криминального дохода, полученная лидерами организованной группировки, была перечислена в несколько

приемов через фиктивные фирмы-однодневки и банки по трем адресам: в Чечню на счета корпорации «Кроун», в один из

банков Центральной Океании и в Латвийский коммерческий банк «Айзкраун-лес».

Несомненно, что подобная широкомасштабная преступная операция не могла обойтись без поддержки в той или иной форме

(советы, рекомендации, предоставление ценной информации и т.п.) коррумпированных структур в финансово-банковской

сфере.

Второй, хотя и менее распространенный, но еще более ухищренный способ использования ценных

бумаг для преступного обогащения связан с эмиссией необеспеченных денежной массой и товарным

наполнением векселей фактически обанкротившихся банков и отдельных финансово-промышленных

объединений.

В отличие от рассмотренного способа совершения преступлений, основное содержание которого

составляет изготовление и сбыт поддельных ценных бумаг (традиционно называемое

фальшивомонетничеством), второй исследуемый способ имеет иное криминальное содержание и

другую уголовно-правовую квалификацию.

492

Сущность и содержание этого способа состоит в мошеннических действиях в сфере вексельного

обращения. Организованная группа мошенников, в составе которой имеются специалисты в области

финансово-банковской деятельности, в том числе и по вопросам вексельного обращения, тщательно

изучают экономическое положение разоряющихся коммерческих банков, а затем через подставных,

внешне респектабельных лиц скупают контрольный пакет акций, фактически за бесценок. Следует

отметить, что покупка банка, как правило, почти совпадает по времени с его фактическим, но не

юридическим банкротством. Преступники, хорошо ориентируясь в особенностях законодательства,

используют период времени от момента отзыва лицензии банка до его полного закрытия и

прекращения всей его деятельности (а это время исчисляется от 6 месяцев почти до 2-х лет) для

интенсивной эмиссии векселей, не обеспеченных ни активами в денежном выражении, ни товарным

наполнением, ни другими материальными ценностями. После эмиссии необеспеченных векселей

представители мошеннических группировок от имени фактически обанкротившегося банка умело

проводят переговоры с руководителями предприятий, предлагая взять их неликвидную, но вполне

доброкачественную продукцию на реализацию под залог выпущенных банком векселей.

Чтобы быстрее склонить руководителей промышленных предприятий к соглашению и получить

продукцию, мошенники применяют ставший уже традиционным в условиях нецивилизованного рынка

испытанный метод «отката», существенно уменьшая номинальную стоимость векселей на 30—50%, а

иногда и до 60—70% от их нарицательной стоимости. Такой большой процент «отката» обусловлен не-

достаточной надежностью банка, о которой директора заводов и фабрик имеют некоторое, хотя далеко

не полное представление, но о банкротстве банка и полной необеспеченности предлагаемых в залог

векселей им еще ничего не известно. Более того, мошенники, чтобы затруднить получение

информации о необеспеченности ценных бумаг, выступают от имени дочерних предприятий банка или

даже от временно созданных фиктивных фирм.

Получив продукцию предприятий, мошенники отправляют ее чаще всего за рубежи России или по

адресам фиктивных фирм, созданных по поддельной документации. Затем по дешевым ценам, ниже

рыночных, преступники быстро распределяют похищенную продукцию, используя оптовиков как

легального, так и теневого бизнеса. Получив наличные деньги или суммы, перечисленные по

безналичному расчету на счета фиктивных фирм — прикрытия, мошенники присваивают их, а

предприятиям, доверившим им свою продукцию, остаются в утешение лишь ничего не стоящие

векселя.

493

Для более отчетливого понимания мошеннических действий с необеспеченными векселями

проанализируем уголовное дело о попытке хищения организованной группой продукции более чем 20

российских предприятий.

В начале 1997 г. группа мошенников через подставных лиц скупила акционерный коммерческий «Военкомбанк», который к

моменту покупки был фактическим банкротом, однако до полного его закрытия оставалось еще достаточно времени для

совершения мошеннических акций. Преступники использовали этот период для эмиссии векселей более чем на 100 млрд.

неденоминированных рублей.

Лидеры мошеннической группировки направили своих эмиссаров под видом представителей дочернего предприятия банка —

закрытого акционерного общества (ЗАО) «Эски» в различные города Российской Федерации. Умело выявив заводы и фабрики,

находящиеся в тяжелейшем финансовом положении, мошенники предложили их руководителям якобы взаимовыгодные

сделки.

Представители ЗАО «Эски» предлагали директорам предприятий приобрести у них продукцию для реализации в различных

регионах России и в ближнем зарубежье. После реализации товаров значительная часть полученных средств согласно договору

должна была поступить на счета предприятия. В качестве залога за переданный им для реализации товар эмиссары-мошенники

предлагали векселя «Военкомбанка». При этом преступники умело использовали метод «отката», снижая номинальную

стоимость векселей до 20—25%. О полной необеспеченности векселей и фактическом банкротстве «Военком-банка»

руководители предприятий даже не предполагали. По профессионально подобранной мошенниками информации

«Военкомбанк» был представлен как средненькая финансовая организация, не слишком преуспевающая, но обладающая в

наше ненадеж ное время определенным «запасом прочности».

Тем не менее, большинство руководителей промышленных предприятий, видимо почувствовали сомнительность сделок или

просто не решились пойти на необоснован ный коммерческий риск и отказались от внешне выгодных соглашений.

Однако более 20 директоров заводов и фабрик из различных городов страны по гнетущим давлением неплатежей, долгов и

забитых невостребованными товарами скла. ских помещений согласились с заманчивыми условиями и заключили договоры, по

котч рым одна сторона (мошенники) получала различную продукцию на многие десятки ми.*т лиардов рублей, а вторая —

(российские предприятия) — так называемый залог (необес печенные векселя).

После заключения сделок из городов Урала, Сибири, Дальнего Востока и Централ! ной части Европейской России в сторону

Кавказа и Средней Азии потянулись десятки эшелонов с машинным оборудованием, станками, кабелем, пиломатериалами,

детской одеждой и обувью, другими товарами.

Но на этот раз успешно завершить преступную комбинацию мошенники не успели Вмешались сотрудники столичного УБЭП и

Управление МВД на транспорте. Получив тревожное сообщение о массовой поставке различной продукции в адреса

сомнительных фирм, работники оперативно-розыскных подразделений провели быструю проверку и остановили составы с

грузами на границах Российской Федерации. Все товары на общую сумму свыше 85 млрд. рублей были возвращены

предприятиям.

Но руководителям организованной преступной группировки удалось скрыться, поскольку они профессионально отслеживали

все варианты возможных действий правоохранительных органов и вовремя получили спасительную для них информацию.

Скрылись также и их эмиссары, действовавшие в различных регионах страны. Что касаетч • оставшихся на местах сотрудников

«Военкомбанка», то они не входили в мошеннич. скую группу и лишь беспрекословно выполняли все распоряжения

владельцев комме, ческого банка.

Хотя все данные о членах организованной группы мошенников в правоохранительных органах имеются, однако перспективы

успешного расследования этого уголовного дела весьма небольшие.

Что касается юридической квалификации анализируемых преступных действий, то их содержание

составляет хищение чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием, то есть должно

квалифицироваться как мошенничество, совершенное организованной группой, по ч.З ст. 159 УК РФ.

В вексельном праве России выделяют классификационную группу ценных бумаг, именуемых

квазивекселями, часто встречающихся в обращении. Квазивекселя подразделяются на фиктивные

(поддельные), выставляемые и акцептируемые несуществующими юридическими и физическими

лицами в мошеннических целях; встречные, или «дружеские», векселя, выставляемые с целью

получения дешевого кредита у третьего лица; «бронзовые» векселя, сущность которых составляют

«финансовые пирамиды», поддерживающие мнимую работоспособность искусственно построенной

системы и обеспечивающие поступление денег от новых векселедержателей

. Представляется, что рас-

сматриваемые здесь необеспеченные векселя также можно отнести к фиктивным, поскольку они не

соответствуют ни одному из основных содержательных требований, предъявляемых к законным

(реальным) ценным бумагам, а выпуск необеспеченных векселей имеет характер не только

недействительной (мнимой или притворной), но и явно преступной мошеннической акции.

В Письме Центробанка России о банковских операциях с векселями прямо указываются основная цель

вексельного обращения и условия его допустимости

. Еще более категорично эти требования изложены

в главном документе, регулирующем составление и оборот ценных бумаг — «Положении о

переводном и простом векселе», устанавливающем, что если на векселе имеются подписи подложные

или вымышленных лиц, а также лиц, не способных обязываться по переводному векселю, то вексель

фактически теряет силу.

Несмотря на определенные различия в методиках расследования рассматриваемых корыстных

посягательств в сфере вексельного обращения (изготовление и сбыт поддельных ценных бумаг и

эмиссия необеспеченных векселей), существует много положений и рекомендаций, общих для обеих

методик. Рассмотрим основные из них.

Добрынина Л.Ю. Вексельное право России. М., 1998. С. 22—23.

Письмо Центрального Банка России о банковских операциях с векселями, № 1И-3/30 от 09.09.1991 года // Вестник Высшего

арбитражного Суда Российской Федерации, 1995,

№5.

494

495

Для процесса предварительной проверки заявлений и сообщений о фактах фальшивомонетничества и

мошенничества в сфере вексельного обращения характерна острая нехватка времени, поскольку в

правоохранительные органы сведения об этом поступают, как правило, уже после завершения

преступных действий и перехода крупных сумм денежных средств и материальных ценностей в

незаконное владение лидеров криминальных формирований и их наиболее активных сообщников.

Тем не менее, -анализ изученных уголовных дел и материалов убедительно свидетельствует о том, что

без производства необходимых оперативно-розыскных мероприятий, предусмотренных Законом «Об

оперативно-розыскной деятельности» (далее — Закон «Об ОРД»), любое расследование обречено на

серьезную неудачу. Несмотря на недостаток времени, сотрудники оперативно-розыскных

подразделений достаточно успешно проводят следующие негласные или зашифрованные мероприятия,

позволяющие получить ценнейшую, хотя и фрагментарную информацию:

1. Наведение справок о лицах, сбывающих фальшивые или необеспеченные векселя (п.2 ст.6 Закона

«Об ОРД»). При профессиональном наведении справок удается получить сведения не только о

вымышленных именах эмиссаров мошеннических группировок, но и о связях, в том числе и интимных,

а затем установить их подлинные данные и место постоянного проживания.

2. Наведение справок обычно сопровождается опросом граждан, фактически решающих те же задачи

(п.1 ст.6. Закона «Об ОРД»).

3. Наблюдение. Это оперативно-розыскное мероприятие (п.6 ст.6 Закона «Об ОРД») осуществляется

как визуальными методами традиционной «наружки», так и с помощью современного электронного

оборудования. Этот метод как бы развивает результаты, полученные в ходе названных оперативно-

розыскных мероприятий (далее — ОРМ), конкретизирует их, дает возможность выявить новые, в том

числе и преступные, связи и даже «подойти вплотную» к лидерам криминальных группировок.

4. Одними из наиболее действенных ОРМ, несомненно, являются прослушивание телефонных

переговоров и снятие информации с технических средств связи (п.п. 10 и 11 ст.6 Закона «Об ОРД»). С

учетом больших информационно-технических ресурсов хорошо организованных криминальных

формирований и необходимостью постоянной связи между лидерами группировок и сбытчиками

векселей эти два ме-

496

роприятия следует проводить в комплексе, начиная их производство сразу же после получения

конкретных оперативных данных, соблюдая самые жесткие требования конспирации и учитывая

контрразведывательные возможности преступников.

Кроме того, не следует отказываться и от такого традиционного ОРМ, не утратившего своего

поисково-разведывательного значения и в наше время, как контроль почтовых отправлений,

телеграфных и иных сообщений (п.9 ст.6 Закона «Об ОРД»),

5. В процессе негласной предварительной проверки фактов корыстных посягательств в сфере

рыночного обращения большую роль игра-, ют сбор образцов для сравнительного исследования и само

исследование документов специалистами экспертно-криминалистических и иных подразделений МВД

и ФСБ (п.п.З и 6 Закона «Об ОРД»). Значение этих ОРМ выходит за рамки чисто тактических

действий, занимая своеобразное промежуточное место между оперативными данными и до-

казательственной информацией в силу высокого профессионального уровня специалистов, надежности

и обоснованности их выводов. Результаты проведенных исследований составляют прочную основу для

построения перспективных версий и оптимального использования криминалистических учетов

информационных центров МВД (учет особо опасных преступников и учет преступлений с

характерными способами их совершения) и коллекций экспертно-криминалистического центра МВД

России (картотека поддельных денежных знаков и ценных бумаг и картотека поддельных документов,

изготовленных типографским способом). Кроме того, выводы специалистов, исследующих документы,

позволяют заблаговременно изучить и эффективно использовать материалы уголовных дел и дел

оперативного учета по преступлениям, совершенным аналогичными способами, а в дальнейшем

соединить их в одно производство, что, несомненно, оптимизирует процесс их раскрытия и

расследования.

6. Оперативное внедрение (п. 12 ст.6 Закона «Об ОРД»). Это не только наиболее эффективное (при

правильном его использовании), но и обоюдоострое ОРМ. Хорошо известное в течение многих

столетий это традиционное мероприятие отличается не только широчайшими тактическими

возможностями, но и при профессиональном применении приемов оперативного легендирования и

процессуального «прикрытия» полученной негласной информации позволяет эффективно ис

пользовать ее в доказывании по уголовным делам (ст. И Закона «Об ОРД»).

497

Результаты рассмотренных выше, а также и других оперативно-розыскных мероприятий необходимо

использовать не только для раскрытия уже совершенных преступлений, но и, это особенно важно, для

пресечения планируемых общественно опасных деяний. Для повышения эффективности ОРМ их

необходимо проводить не разрозненно, а в комплексе, как единую оперативно-розыскную операцию

(комбинацию).

Результаты предварительной проверки, особенно если она проводилась оперативным путем, позволяют

выдвинуть еще на стадии возбуждения уголовного дела следственные версии. Несомненно, что эта

важная особенность версионного процесса по рассматриваемой категории преступлений с самого

начала расследования придает ему активный, целенаправленный и интенсивный характер.

Другая не менее важная особенность состоит в своеобразном спектре выдвигаемых версий. Хотя

эпизод или эпизоды, по которым проводилась оперативная проверка в определенной степени,

установлены, однако для их полного доказывания и достоверного выявления всех обстоятельств, в том

числе и всех участников криминальных акций, включая и хорошо законспирированных преступных

лидеров, обязательно выдвигаются следственные версии.

Версии выдвигаются также в отношении новых, ранее не известных эпизодов преступной деятельности

и причастных к их совершению лиц.

Третья особенность версионного процесса по исследуемой классификационной группе преступлений

заключается в возможности построения на первоначальном этапе расследования интегрированных

следственно-оперативных версий. Представляется, что создание единой фактической базы версии,