Дробот В.І. та ін. Бізнес-план розвитку сільськогосподарського підприємства

260

4.4.5. Баланс кормів, ц

Надійде кормів

Назва

Потріб-

но кор-

мів для

худоби і

птиці

на пла-

новий

рік

Наяв-

ність

кормів

на

поча-

ток

року

з уро-

жаю

влас-

ного

вироб-

ництва

купів-

ля, над-

ходжен-

ня (+);

продаж,

переда-

ча (–)

Всьо-

го

перед

бача-

ється

витра

тити

Про-

даж

(ви-

дача)

насе-

лен-

ню

Очікува-

на наяв-

ність

кормів

на кі-

нець

планово-

го року

А 1 2 3 4 5 6 7

Концентровані корми

В тому числі:

Соковиті корми

В тому числі:

Грубі корми

В тому числі:

Зелені корми х х

Молоко незбиране х х

Відвійки х х

ЗНМ х х х

Інші корми тваринно-

го походження

х

Мінеральні корми

Всього кормів:

в кормових одиницях

в перетравному про-

теїні

Солома на підстилку і

господарські потреби

4.4.6. Витрати кормів

Витрачено кормів — всього

В тому числі

покупних

Витрати кормів

на одиницю

продукції, кор-

мових одиниць

Види

тварин,

продукції

кормо-

вих

оди-

ниць, ц

в тому

числі

концен-

тратів

вар-

тість,

тис.

грн.

кормо-

вих

оди-

ниць, ц

вар-

тість,

тис.

грн

всьо-

го

в тому

числі

концен-

тратів

А 1 2 3 4 5 6 7

Разом х х

4.5. Виробництво промислової продукції та її реалізація, т

Собівартість продукції Реалізація продукції

Назва

Обсяг

виробництва

всього,

тис. грн

одиниці,

грн

кількість

на суму,

тис. грн

А 1 2 3 4 5

Всього

×

× ×

261

4.6. Допоміжні і обслуговуючі виробництва

Собівартість продукції

Реалізація продукції

(послуг)

Назва

та одиниця

вимірювання

Обсяг

продукції

(послуг)

всього,

тис. грн

одиниці,

грн

кількість

на суму,

тис. грн

А 1 2 3 4 5

Всього

×

× ×

5. Основні засоби виробництва_____________________________________________

5.1. Амортизація основних засобів виробництва, тис.грн

Балансова вартість

введен-

ня в дію

вибуття

Вид основних засо-

бів

на початок

року (кварталу)

всього

середньо-

річне

всього

середньо-

річне

на кінець року

середньорічна

(середньоквар-

тальна

)

Середній відсоток

амортизаційних

від

р

ах

у

вань

Сума амортиза-

ційних відраху-

вань

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Основні виробничі

засоби, які відно-

сяться до основної

діяльності (без про-

дуктивної і робочої

худоби)

Основні виробничі

засоби інших галу-

зей

Основні засоби не-

виробничого при-

значення

Основні засоби, на

які амортизація не

нараховується (з

урахуванням про-

дуктивної худоби)

Всього

В тому числі по

кварталах:

I

II

III

IV

Крім того робоча

худоба

5.2. Склад і структура основних виробничих фондів сільськогосподарського при-

значення

Звітний рік Плановий рік

Назва

тис.грн % тис.грн %

А 1 2 3 4

Всього 100,0 100,0

262

6. ЕНЕРГЕТИКА

6.1. Нормативна потреба, наявність і придбання сільськогосподарської техніки

Назва і марка

техніки

Норма-

тивна

потреба

Наяв-

ність на

початок

року

Списан-

ня та

інше

вибуття в

200_ р.

Не виста-

чає

Прид-

бання

в 200_ р.

Серед-

ньорічна

кількість

машин в

200_ р.

А 1 2 3 4 5 6

Трактори —

всього

В тому числі:

Зернозбиральні

комбайни —

всього

В тому числі:

Спеціальні

комбайни та

інші складні

самохідні ма-

шини — всього

В тому числі:

Сільськогоспо-

дарські маши-

ни — всього

В тому числі:

6.2. Обсяг механізованих робіт і потреба палива

Із загального обсягу механізо-

ваних робіт буде виконано

Потреба в

основноиу

пальному

Назва

Обсяг робіт,

всього

машин-

но-техно-

логічни-

ми стан-

ціями

іншими

органі-

заціями

фізич-

ними

особами

на

оди-

ницю,

кг

всьо-

го, ц

А 1 2 3 4 5 6

Виконано робіт:

Тракторами — всього,

ум.ет.га

В тому числі:

на польових роботах

на транспортних роботах

Комбайнами, фіз.га:

зернозбиральними

кукурудзозбиральними

силосозбиральними

бурякозбиральними

картоплезбиральними

льонозбиральними

Вантажними автомобілями

господарства, тис.т/км:

з бензиновими двигунами

з дизельними двигунами

Крім того залученим авто-

транспортом, тис.т/км:

з бензиновими двигунами

з дизельними двигунами

Довідково: прямі витрати на 1 ум.ет.га______ грн; по комбайнах на 1 га збиральної площі:

зернозбиральних ________ грн.

263

6.3. Використання тракторів, комбайнів та вантажних автомобілів

Відпрацьова-

но

Середній ви-

робіток на:

Назва

Сере-

дньо-

річна

кіль-

кість

ма-

шин

ма-

шино-

днів

ма-

шино-

змін

Річ-

ний

обсяг

робіт

Річне на-

вантаження

на 1 машину

ма-

шино-

день

ма-

шино-

зміну

А 1 2 3 4 5 6 7

Трактори — всього, шт.:

фізичних

еталонних

В тому числі за марками:

Комбайни — всього, шт.

В тому числі:

Автомобілі вантажні

*Річний обсяг робіт, річне навантаження, середній виробіток: по тракторах — ум.етал.га, по

комбайнах — площа збирання (га), по автомобілях вантажних — т-км.

Витрати, тис.грн: на ремонт__________; на технічне обслуговування___________; на зберіган-

ня_________; на заміну шин і гусениць _________.

6.4. Нормативна потреба і вартість паливно-мастильних матеріалів, ц

Місяці та квартали

Бен-

зин

Дизе-

льне

паливо

Мо-

торне

паливо

Дизе-

льне

масло

Ав-

тол

Солі-

дол

Транс-

місійне

масло

А 1 2 3 4 5 6 7 8

Січень

Лютий

Березень

Разом за I квартал

Квітень

Травень

Червень

Разом за II квартал

Липень

Серпень

Вересень

Разом за III квартал

Жовтень

Листопад

Грудень

Разом за IV квартал

Всього за рік

Вартість 1 ц з доста-

вкою в господарство,

грн

264

6.5. Нормативна потреба в твердому та інших видах палива

Вартість

Вид палива

Одиниця

вимірювання

Потреба

одиниці па-

лива, грн

всього,

тис.грн

А 1 2 3 4

Топковий мазут

Дрова

Вугілля

Торф

Газ: природний

скраплений

Всього

× × ×

6.6. Використання електроенергії на виробничі потреби

Потреба

Показник

тис.кВт-год тис.грн

А 1 2

Витрати електроенергії на виробництво — всього

В тому числі: в рослинництві

в тваринництві

на промислове виробництво

7. ПРАЦЯ

7.1. Баланс трудових ресурсів

Показник Числове значення

А 1

Нормативна потреба в робочій силі:

середньорічних працівників, чол.

затрати праці, людино-годин

Наявність працівників на початок року, чол.:

постійних

сезонних

тимчасових

всього

Нестача (–), надлишок (+)

Джерела покриття нестачі трудових ресурсів:

Використання лишку трудових ресурсів:

Чисельність працівників, чол.

Запас робочої сили (наявність працівників

на початок ___ року, чол.)

300

250

150

100

50

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

місяці

Рис. 4. Нормативна потреба в робочій силі

за місяцями планового року

265

7.2. Чисельність працівників і річний фонд оплати праці

Категорія працівників

Середньо-

річна

чисель-

ність, чол.

Серед-

ньомісяч-

на оплата

праці, грн

Річний

фонд

оплати

праці, тис.

грн

Крім того

доходи

працівни-

ків (орен-

дна плата,

дивіден-

ди, відсо-

тки), тис.

грн

А 1 2 3 4

Чисельність працівників —

всього

В тому числі:

працівники, зайняті у сільсь-

когосподарському виробництві

з них:

постійні

сезонні та тимчасові

Із загальної чисельності праців-

ників – службовці

з них:

керівники

спеціалісти

7.3. Співвідношення темпів зростання продуктивності і оплати праці

Плановий рік

до звітного

Показник

Звітний

рік

Плановий

рік

+, – %

А 1 2 3 4

Виробництво валової продукції на

одного середньорічного працівника,

зайнятого у сільськогосподарському

виробництві, грн

Середньорічна оплата праці одного

працівника, зайнятого у сільськогос-

подарському виробництві, грн

Співвідношення темпів зростання

продуктивності і оплати праці

× × ×

266

8. ВИТРАТИ ЗА ЕЛЕМЕНТАМИ ТА СТАТТЯМИ

8.1. Кошторис витрат на основне виробництво, тис. грн

Витрати за елементами та статтями

Рослин-

ництво

Тварин-

ництво

Підсобні

про-

мислові

вироб-

ництва

Допомі-

жні

обслуго-

вуючі

вироб-

ництва

Всього

витрат

А 1 2 3 4 5

Матеріальні витрати — всього

В тому числі:

насіння та садивний матеріал

× × ×

паливо та мастильні матеріали

добрива

× × ×

засоби захисту рослин і тварин

× ×

корми

×

сировина і матеріали (без зворот-

них відходів)

роботи і послуги

Витрати на оплату праці — всього

Інші прямі витрати — всього

В тому числі:

відрахування на соціальні заходи

амортизація

плата за оренду земельних і май-

нових паїв

витрати на утримання основних

засобів

Загальновиробничі витрати

Всього

Крім того витрати, пов’язані з опера-

ційною діяльністю підприємства —

всього

× × × ×

В тому числі:

адміністративні витрати × × × ×

витрати на збут

× × × ×

інші витрати операційної діяльності

× × × ×

*Крім платників фіксованого сільськогосподарського податку.

8.2. Нормативна потреба в грошових коштах на придбання сировини і матеріалів

та оплату рахунків за роботи, надані підприємству, тис.грн

Місяці

Показник

I II III IV V VІ VII VIII IX X XI XII

Всьо-

го за

рік

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Сировина і матері-

али сільськогоспо-

дарського призна-

чення

В тому числі:

Сировина і матері-

али несільськогос-

подарського при-

значення

В тому числі:

Роботи і послуги,

надані підприємству

Всього

267

9. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН

9.1. Розрахунок грошових надходжень і результатів від реалізації продукції, тис.грн.

Результат

Види продукції

Реалі-

зовано

проду-

кції,

ц

Виру-

чено

від

реалі-

зації

Собіва-

ртість

реалі-

зованої

проду-

кції

прибу-

ток (+)

збиток

(–)

чистий

резуль-

тат

Рівень

рента-

бельно-

сті, %

А 1 2 3 4 5 6 7

Зернові і зернобобові —

всього

В тому числі:

пшениця

Соняшник

Цукрові буряки (фабричні)

Інша продукція рослин-

ництва

×

Разом по рослинництву

×

Худоба та птиця на м’ясо

(в живій масі) — всього

В тому числі:

Молоко

Інша продукція тварин-

ництва

×

Разом по тваринництву

×

Всього сільськогосподар-

ської продукції

×

Промислова продукція —

всього

×

В тому числі:

Продукція підсобних ви-

робництв і промислів

(крім переробки сільсько-

господарської продукції)

×

Реалізація іншої продук-

ції, робіт та послуг

×

Всього х

9.2. Циклограма реалізації продукції (робіт та послуг), ц

Місяці

Вид проду-

кції (робіт,

послуг) та

канали

реалізації

I II III IV V VІ VII VIII IX X XI XII

Всього

за рік

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Пшениця ...

класу

заготівельні

організації

9.3. Прогноз цін за каналами реалізації та видами продукції, грн/ц

Місяці

Види продук-

ції (робіт,

послуг)

I II III IV V VІ VII VIII IX X XI XII

В серед-

ньому за

рік

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Пшениця ...

к

ласу,

з

аготівельні

о

рганізації

268

9.4. Циклограма надходження грошових коштів від реалізації продукції (робіт,

послуг), тис.грн

Місяці

Вид продукції

(робіт, послуг)

I II III IV V VІ VII VIII IX X XI XII

Всього за

рік

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Всього

План-графік надходження грошових коштів за місяцями наведено на діаграмі

(рис. 5).

тис.

грн

500

400

300

200

100

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

місяці

Рис. 5. Надходження грошових коштів від реалізації

продукції (робіт, послуг) за місяцями

9.5. Прогноз руху грошових коштів, тис.грн (зростаючим підсумком з початку року)

Місяці

Показник

I II III IV V VІ VII VIII

IX X XI XII

Всього

за рік

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

I. Надходження коштів:

Виручка від реалізації

продукції (робіт і послуг)

Від міжгосподарських

підприємств

Від спільної діяльності

Повернення дебіторської

заборгованості

Інші надходження

Всього

II. Потреба в коштах

(витрати):

Придбання сировини і

матеріалів сільськогос-

подарського призна-

чення

Придбання сировини і ма-

теріалів несільськогоспо-

дарського призначення

На оплату праці

Розрахунки з бюджетом

Розрахунки з постача-

льниками

Інші витрати

Всього

Рух коштів:

Наявність на початок

року (місяця)

Надходження за місяць

Витрати (на покриття

потреби) за місяць

Залишок на кінець року

(місяця)

269

Місяці

ХІІ

ХІ

Х

ІХ

VIII

VII

VI

V

IV

III

II

I

200 400 600 800 1000 1200 1400 1600

Грошові кошти, тис. грн

Рис. 6. Графічне зображення потреби

і надходження грошових коштів

Потреба

в коштах

Надходження

коштів

9.6. Розрахунок прибутку, валового і чистого доходу, тис.грн

Показник Прибуток Збиток

А 1 2

Розрахунок прибутку

Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) з

урахуванням податку на додану вартість, що залишається

в господарстві

Державне регулювання цін

Акцизний збір

Витрати на виробництво реалізованої продукції (робіт, по-

слуг)

Адміністративні витрати

Витрати на збут

Інші витрати операційної діяльності

Результат від реалізації

Фінансові витрати

Втрати від участі в капіталі

Доходи від володіння корпоративними правами

Вісдотки до одержання

Інші позареалізаційні доходи і витрати

Всього прибутків і збитків

Загальний фінансовий результат

Пор.

№

Показник План

А 1

Розрахунок валового доходу

1 Валова продукція (за собівартістю)

2 Перевищення (прибуток) сумою виручки від реалізації продукції

звітного року собівартості реалізованої продукції

3 Зменшення (збиток) суми виручки від реалізації продукції собі-

вартості реалізованої продукції, інші збитки

4 Сума прибутку господарств, що виконують функції міжгосподар-

ських підприємств, передані господарствам-учасникам

5 Всього (рядки 1 + 2 – 3 – 4)

6 Всього витрат крім оплати праці і відрахувань на соціальні захо-

ди

7 Валовий дохід (рядок 5 – рядок 6)

Дробот В.І. та ін. Бізнес-план розвитку сільськогосподарського підприємства

Подождите немного. Документ загружается.