Турковская М.Б. Деньги, кредит, банки. Учебно-методический комплекс

Подождите немного. Документ загружается.

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ЮЖНО-УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Институт открытого и дистанционного образования

факультет экономики и управления

кафедра экономики и финансов

М.Б. Турковская

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Учебно-методический комплекс

Челябинск

2005

АННОТАЦИЯ

Представлен учебный материал по основным разделам курса "Деньги, кре-

дит, банки": сущность, функции и виды денег; понятие денежного обращения и

денежного оборота; денежная система и ее элементы; сущность, виды и показа-

тели инфляции; сущность кредита; понятие, структура кредитной системы; ссуд-

ный процент; система банковского кредитования; организация отдельных видов

кредитования; понятие

и эволюция валютной системы; международные валют-

ные отношения; организация деятельности, функции и операции центральных и

коммерческих банков; денежно-кредитное регулирование. Даны задачи для

практического закрепления полученных знаний; контрольные задания; задания к

курсовой работе; глоссарий; список используемой литературы, а также учебный

материал в схемах.

Материал предназначен студентам, обучающимся по специальности "Фи-

нансы

и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит".

СВЕДЕНИЯ ОБ АВТОРЕ

Турковская Марина Борисовна –

кандидат экономических наук, доцент

кафедры "Экономика и финансы"

факультета "Экономика и управле-

ние" Южно-Уральского

государственного университета.

В 1976 году окончила Челябинский

политехнический институт по

специальности "Экономика и

организация строительства". С 1976

по 1987 год работала в ЧПИ в

должности инженера и младшего

научного сотрудника. В 1990 году

защитила кандидатскую диссертацию.

должности доцента кафедры – с

1991 года по настоящее время.

Прошла обучение на международных

семинарах, организованных Департаментом образования Центрального Банка

России, проводимых американскими и британскими специалистами, а также на

курсах по банковскому делу в Финансовой академии при Правительстве Россий-

ской Федерации. В настоящее время преподает дисциплины: "Деньги, кредит,

банки", "Организация деятельности центрального

и коммерческих банков",

"Бюджетная система Российской Федерации", "Основы предпринимательской

деятельности". Второе высшее образование – юридическое.

е-mail: tmb54@mail.ru.

СОДЕРЖАНИЕ

АННОТАЦИЯ..................................................................................................................................................................... 2

СВЕДЕНИЯ ОБ АВТОРЕ................................................................................................................................................. 3

СОДЕРЖАНИЕ.................................................................................................................................................................. 4

ПРЕДИСЛОВИЕ................................................................................................................................................................ 9

ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ................................................................................................................................... 10

РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ ....................................................................................................................................................... 10

Тема 1. Сущность, функции и виды денег ............................................................................................................... 10

Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот................................................................................................ 10

Тема 3. Теории денег и их эволюция ......................................................................................................................... 11

Тема 4. Денежная система и ее элементы ............................................................................................................. 11

Тема 5. Инфляция....................................................................................................................................................... 12

РАЗДЕЛ II. КРЕДИТ...................................................................................................................................................... 12

Тема 6. Необходимость и сущность кредита ........................................................................................................ 12

Тема 7. Кредитная система ..................................................................................................................................... 13

Тема 8. Ссудный процент.......................................................................................................................................... 13

Тема 9. Система банковского кредитования.......................................................................................................... 14

Тема 10. Организация отдельных видов кредита................................................................................................... 15

Тема 11. Международные валютно-кредитные отношения ................................................................................ 15

РАЗДЕЛ III. БАНКИ ...................................................................................................................................................... 16

Тема 12. Сущность банка и банковской системы .................................................................................................. 16

Тема 13. Организация деятельности центральных банков................................................................................... 16

Тема 14. Пассивные операции коммерческих банков.............................................................................................. 17

Тема 15. Активные операции коммерческих банков............................................................................................... 17

Тема 16. Анализ финансового состояния банка...................................................................................................... 18

Тема 17. Банковские риски ........................................................................................................................................ 18

Тема 18. Нетрадиционные операции коммерческих банков .................................................................................. 18

КАЛЕНДАРНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ............................................................................................................... 20

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ» ....................................................................................................................... 20

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, АНАЛИЗ И АУДИТ» ...................................................................................... 22

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ................................................................................................................................... 25

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ИЗУЧЕНИЮ ТЕОРЕТИЧЕСКОГО МАТЕРИАЛА .................................................................................... 25

Тема 1. Сущность, функции и виды денег ............................................................................................................... 25

Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот................................................................................................ 25

Тема 3. Теории денег и их эволюция ......................................................................................................................... 26

Тема 4. Денежная система и ее элементы ............................................................................................................. 27

Тема 5. Инфляция....................................................................................................................................................... 27

Тема 6. Необходимость и сущность кредита ........................................................................................................ 28

Тема 7. Кредитная система ..................................................................................................................................... 28

Тема 8. Ссудный процент.......................................................................................................................................... 29

Тема 9. Система банковского кредитования.......................................................................................................... 30

Тема 10. Организация отдельных видов кредита................................................................................................... 30

Тема 11. Международные валютно-кредитные отношения ................................................................................ 31

Тема 12. Сущность банков и банковской системы ................................................................................................ 32

Тема 13. Организация деятельности центральных банков................................................................................... 32

Тема 14. Пассивные операции коммерческих банков.............................................................................................. 33

Тема 15. Активные операции коммерческих банков............................................................................................... 33

Тема 16. Анализ финансового состояния банка...................................................................................................... 34

Тема 17. Банковские риски ........................................................................................................................................ 34

Тема 18. Нетрадиционные операции коммерческих банков .................................................................................. 35

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАДАНИЙ ...................................................................................... 35

УКАЗАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНЫХ ЗАДАНИЙ ................................................................................................... 36

ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ МАТЕРИАЛ ................................................................................................................................ 40

ТЕМА 1. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ВИДЫ ДЕНЕГ ................................................................................................. 40

1.1. Происхождение и сущность денег .................................................................................................................... 40

1.2. Функции денег...................................................................................................................................................... 42

1.3. Виды денег и их роль в экономике...................................................................................................................... 44

ТЕМА 2. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ................................................................................ 48

2.1. Денежная масса и денежная база .................................................................................................................... 48

2.2. Сущность и механизм банковского мультипликатора ................................................................................... 49

2.3. Эмиссия наличных денег..................................................................................................................................... 52

2.4. Понятие денежного оборота, его содержание и структура........................................................................ 54

2.5. Основы организации безналичного денежного оборота................................................................................. 56

2.6. Формы безналичных расчетов........................................................................................................................... 58

2.7. Понятие и виды платежных систем. Межбанковские расчеты .................................................................. 66

2.8. Налично-денежный оборот в РФ и его прогнозирование ............................................................................... 70

ТЕМА 3. ТЕОРИИ ДЕНЕГ И ИХ ЭВОЛЮЦИЯ............................................................................................................ 74

3.1. Закон денежного обращения ............................................................................................................................. 74

3.2. Теории денег ........................................................................................................................................................ 75

3.3. Спрос на деньги и их предложение.................................................................................................................... 79

ТЕМА 4. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА И ЕЕ ЭЛЕМЕНТЫ ................................................................................................ 81

4.1. Типы и разновидности денежных систем........................................................................................................ 81

4.2. Характеристика современного типа денежной системы............................................................................. 85

4.3. История развития денежной системы России ............................................................................................... 89

ТЕМА 5. ИНФЛЯЦИЯ..................................................................................................................................................... 94

5.1. Сущность инфляции и факторы, ее определяющие ........................................................................................ 94

5.2. Показатели инфляции....................................................................................................................................... 100

5.3. Формы и методы стабилизации денежного обращения .............................................................................. 103

ТЕМА 6. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА........................................................................................ 107

6.1. Понятие и структура кредита....................................................................................................................... 107

6.2. Формы и виды кредита .................................................................................................................................... 112

6.3. Роль кредита в развитии экономики и его границы...................................................................................... 116

ТЕМА 7. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА ............................................................................................................................. 120

7.1. Понятие финансового посредничества .......................................................................................................... 120

7.2. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы ......................................................... 123

7.3. Специализированные кредитные организации небанковского типа............................................................ 126

7.4. Кредитная система Российской Федерации.................................................................................................. 131

ТЕМА 8. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ.................................................................................................................................. 139

8.1. Природа ссудного процента ............................................................................................................................ 139

8.2. Банковский процент и механизм его начисления ........................................................................................... 142

8.3. Процентная маржа и ее анализ ...................................................................................................................... 146

8.4. Виды процентных ставок и методы начисления процентов ....................................................................... 148

ТЕМА 9. СИСТЕМА БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ....................................................................................... 151

9.1. Характеристика основных элементов системы кредитования.................................................................. 151

9.2. Общие организационно-экономические основы кредитования..................................................................... 153

9.3. Кредитный договор банка с клиентом ........................................................................................................... 157

9.4. Формы обеспечения возвратности кредита.................................................................................................. 163

ТЕМА 10. ОРГАНИЗАЦИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ КРЕДИТА............................................................................. 173

10.1. Специфические виды кредитования.............................................................................................................. 173

10.2. Рефинансирование и межбанковское кредитование................................................................................... 181

ТЕМА 11. МЕЖДУНАРОДНЫЕ ВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ......................................................... 187

11.1. Валютная система ......................................................................................................................................... 187

11.2. Валютный курс и его регулирование ............................................................................................................. 194

11.3. Балансы международных расчетов .............................................................................................................. 197

11.4. Международные валютно-финансовые организации.................................................................................. 204

ТЕМА 12. СУЩНОСТЬ БАНКА И БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ.............................................................................. 207

12.1. Происхождение и сущность банков.............................................................................................................. 207

12.2. Классификация банков и банковских систем ............................................................................................... 208

ТЕМА 13. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ.......................................................... 212

13.1. Функции и операции центральных банков .................................................................................................... 212

13.2. Организационная структура Центрального банка РФ .............................................................................. 224

13.3. Функции и операции Банка России ................................................................................................................ 229

13.4. Регулирование деятельности коммерческих банков ................................................................................... 231

ТЕМА 14. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ .................................................................... 242

14.1. Формирование собственного капитала банков ........................................................................................... 243

14.2. Оценка достаточности капитала................................................................................................................ 248

14.3. Формирование привлеченных ресурсов КБ ................................................................................................... 253

ТЕМА 15. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ....................................................................... 262

15.1. Общая характеристика активных операций банков .................................................................................. 262

15.2. Кредитные операции ...................................................................................................................................... 263

15.3. Качество активов банка................................................................................................................................ 266

15.4. Активные операции с ценными бумагами..................................................................................................... 272

ТЕМА 16. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА................................................................................ 274

16.1. Ликвидность банка ......................................................................................................................................... 274

16.2. Анализ доходов и расходов банка .................................................................................................................. 286

16.3. Анализ прибыли и рентабельности ............................................................................................................... 299

ТЕМА 17. БАНКОВСКИЕ РИСКИ............................................................................................................................... 305

17.1. Классификация банковских рисков ................................................................................................................ 305

17.2. Управление процентным риском ................................................................................................................... 311

ТЕМА 18. НЕТРАДИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ....................................................... 315

ПРАКТИКУМ................................................................................................................................................................. 325

ТЕМА 1. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ................................................................................................ 325

ТЕМА 2. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ........................................................................................................ 327

ТЕМА 3. ИНФЛЯЦИЯ....................................................................................................................................................... 330

ТЕМА 4. КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА ..................................................................................................................... 334

ТЕМА 5. МЕТОДЫ НАЧИСЛЕНИЯ ПРОЦЕНТОВ ................................................................................................................ 338

ТЕМА 6. ЦЕНА КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ .......................................................................................................................... 354

ТЕМА 7. МЕЖДУНАРОДНЫЕ ВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ................................................................................ 357

ТЕМА 8. ФУНКЦИИ И ОПЕРАЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ....................................................................................... 361

ТЕМА 9. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ......................................................................................... 364

ТЕМА 10. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БНКОВ............................................................................................ 366

ТЕМА 11. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА .................................................................. 369

ТЕМА 12. БАНКОВСКИЕ РИСКИ ...................................................................................................................................... 375

КОНТРОЛЬНЫЕ РАБОТЫ ........................................................................................................................................ 386

(СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ») .................................................................................................................. 386

СЕМЕСТР I. Раздел «ДЕНЬГИ» .......................................................................................................................... 386

Контрольная работа 1 ..............................................................................................................................................................386

Контрольная работа 2 ..............................................................................................................................................................389

Контрольная работа 3 ..............................................................................................................................................................390

Контрольная работа 4 ..............................................................................................................................................................394

Контрольная работа 5 ..............................................................................................................................................................396

Контрольная работа 6 .............................................................................................................................................................397

Семестр II. Раздел «Кредит. Банки»..................................................................................................................... 400

Контрольная работа 7 ..............................................................................................................................................................400

Контрольная работа 8 .............................................................................................................................................................402

Контрольная работа 9 ..............................................................................................................................................................406

Контрольная работа 10 ............................................................................................................................................................409

Контрольная работа 11 ............................................................................................................................................................411

Контрольная работа 12 ............................................................................................................................................................413

Контрольная работа 13 ............................................................................................................................................................415

(СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, АНАЛИЗ, АУДИТ») ................................................................................... 418

Контрольная работа 1............................................................................................................................................ 418

Контрольная работа 2........................................................................................................................................... 420

Контрольная работа 3............................................................................................................................................ 423

Контрольная работа 4........................................................................................................................................... 424

Контрольная работа 5............................................................................................................................................ 427

Контрольная работа 6............................................................................................................................................ 431

ЗАДАНИЯ К КУРСОВОЙ РАБОТЕ........................................................................................................................... 435

ЧАСТЬ 1 (РЕФЕРАТИВНАЯ) ............................................................................................................................................. 435

ЧАСТЬ 2 (ПРАКТИЧЕСКАЯ) ............................................................................................................................................ 436

ЗАДАЧА 1.................................................................................................................................................................. 436

ЗАДАЧА 2.................................................................................................................................................................. 437

ЗАДАЧА 3.................................................................................................................................................................. 438

ЗАДАЧА 4.................................................................................................................................................................. 439

ЗАДАЧА 5.................................................................................................................................................................. 441

ЗАДАЧА 6.................................................................................................................................................................. 443

ЗАДАЧА 7.................................................................................................................................................................. 446

ЗАДАЧА 8.................................................................................................................................................................. 448

ГЛОССАРИЙ.................................................................................................................................................................. 452

НОРМАТИВНЫЕ ИСТОЧНИКИ .............................................................................................................................. 463

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ .................................................................................................... 466

ОСНОВНАЯ..................................................................................................................................................................... 466

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ........................................................................................................................................................ 466

ПРИЛОЖЕНИЕ ............................................................................................................................................................. 469

1. ПРОИСХОЖДЕНИЕ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ ................................................................................................... 469

2. ВИДЫ ДЕНЕГ............................................................................................................................................................... 470

3. ТЕОРИИ ДЕНЕГ И ИХ ЭВОЛЮЦИЯ................................................................................................................................ 470

3. ТЕОРИИ ДЕНЕГ И ИХ ЭВОЛЮЦИЯ................................................................................................................................ 471

4. ЗАКОН ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ ............................................................................................................................... 472

5. ДЕНЕЖНАЯ МАССА И ДЕНЕЖНАЯ БАЗА ...................................................................................................................... 473

6. ВЫПУСК И ЭМИССИЯ ДЕНЕГ....................................................................................................................................... 474

7. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ МОДЕЛЬ ДЕЙСТВИЯ БАНКОВСКОГО МУЛЬТИПЛИКАТОРА............................................................... 475

8. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА................................................................................................................................ 476

9. ВЗАИМОСВЯЗЬ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА С СИСТЕМОЙ РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ ......................................................... 477

10. ОСОБЕННОСТИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА ПРИ РАЗНЫХ МОДЕЛЯХ ЭКОНОМИКИ .......................................................... 478

11. ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА РОССИИ И ЕЁ ЭЛЕМЕНТЫ .................................................................................................... 479

12. ПРИНЦИПЫ И ФОРМЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЁТОВ ............................................................................ 480

13. ДОКУМЕНТООБОРОТ ПРИ РАСЧЕТАХ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ (ПП) И ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ –

ПОРУЧЕНИЯМИ

(ПТП) ................................................................................................................................................... 481

14. РАСЧЕТЫ ВЕКСЕЛЯМИ И ЧЕКАМИ ............................................................................................................................ 482

15. ТИПЫ И РАЗНОВИДНОСТИ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ....................................................................................................... 482

15. ТИПЫ И РАЗНОВИДНОСТИ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ....................................................................................................... 483

16. ОБЩИЕ ОСНОВЫ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЫНОЧНОГО ТИПА..................................................................................... 484

17. СУЩНОСТЬ И ФАКТОРЫ ИНФЛЯЦИИ ........................................................................................................................ 485

18. ПРОЯВЛЕНИЯ И ПОСЛЕДСТВИЯ ИНФЛЯЦИИ ............................................................................................................. 486

19. ВИДЫ И ПОКАЗАТЕЛИ ИНФЛЯЦИИ............................................................................................................................ 486

19. ВИДЫ И ПОКАЗАТЕЛИ ИНФЛЯЦИИ............................................................................................................................ 487

20. ФОРМЫ И МЕТОДЫ СТАБИЛИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ ............................................................................... 488

21. СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА КРЕДИТА ......................................................................................................................... 488

21. СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА КРЕДИТА ......................................................................................................................... 489

22. КЛАССИФИКАЦИЯ ВИДОВ КРЕДИТА ......................................................................................................................... 490

23. КЛАССИФИКАЦИЯ ФОРМ КРЕДИТА........................................................................................................................... 491

24. РОСТОВЩИЧЕСКИЙ И КАПИТАЛИСТИЧЕСКИЙ КРЕДИТ, ССУДНЫЙ КАПИТАЛ........................................................... 492

25. МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ...................................................................................................................................... 493

26. РОЛЬ КРЕДИТА.......................................................................................................................................................... 493

26. РОЛЬ КРЕДИТА.......................................................................................................................................................... 494

27. ГРАНИЦЫ КРЕДИТА .................................................................................................................................................. 495

28. ТЕОРИИ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА ................................................................................................................................ 495

28. ТЕОРИИ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА ................................................................................................................................ 496

29. ТЕОРИИ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ.................................................................................................. 496

29. ТЕОРИИ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ.................................................................................................. 497

30. МОДЕЛИ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ................................................................................................ 498

31. СУЩНОСТЬ, ВИДЫ И ФУНКЦИИ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА ............................................................................................ 499

32. БАНКОВСКИЙ ПРОЦЕНТ............................................................................................................................................ 499

32. БАНКОВСКИЙ ПРОЦЕНТ............................................................................................................................................ 500

33. СИСТЕМА БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ............................................................................................................... 500

33. СИСТЕМА БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ............................................................................................................... 501

34. МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ И ФОРМЫ ССУДНЫХ СЧЕТОВ .......................................................................................... 501

34. МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ И ФОРМЫ ССУДНЫХ СЧЕТОВ .......................................................................................... 502

35. КРЕДИТНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ, ПРОЦЕДУРЫ ВЫДАЧИ И ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА....................................................... 502

35. КРЕДИТНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ, ПРОЦЕДУРЫ ВЫДАЧИ И ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА....................................................... 503

36. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА................................................................................................... 503

36. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА................................................................................................... 504

37. КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР БАНКА С КЛИЕНТОМ............................................................................................................. 504

37. КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР БАНКА С КЛИЕНТОМ............................................................................................................. 505

38. ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА.................................................................................................... 505

38. ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА.................................................................................................... 506

39. ЗАЛОГ И ЗАЛОГОВЫЙ МЕХАНИЗМ ............................................................................................................................ 507

40. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ......................................................................................................................... 507

40. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ......................................................................................................................... 508

41. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ НАЦИОНАЛЬНОЙ И МИРОВОЙ ВАЛЮТНЫХ СИСТЕМ........................................................... 509

42. ХАРАКТЕРИСТИКА МИРОВЫХ ВАЛЮТНЫХ СИСТЕМ ................................................................................................ 510

43. ОСНОВЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ.................................................................................................................. 511

44. ВАЛЮТНЫЙ КУРС И ЕГО РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ .......................................................................................................... 512

45. ВАЛЮТНАЯ КОТИРОВКА........................................................................................................................................... 513

46. РЕЖИМ ВАЛЮТНОГО КУРСА И КОНВЕРТИРУЕМОСТИ ВАЛЮТ .................................................................................. 513

46. РЕЖИМ ВАЛЮТНОГО КУРСА И КОНВЕРТИРУЕМОСТИ ВАЛЮТ .................................................................................. 514

47. РЕГУЛИРОВАНИЕ ВАЛЮТНОГО КУРСА ..................................................................................................................... 515

48. МЕЖДУНАРОДНАЯ ВАЛЮТНАЯ ЛИКВИДНОСТЬ И ВАЛЮТНЫЕ ОГРАНИЧЕНИЯ......................................................... 516

49. БАЛАНСЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЁТОВ ................................................................................................................. 517

50. ПЛАТЁЖНЫЙ БАЛАНС .............................................................................................................................................. 518

51. МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЁТЫ ................................................................................................................................... 519

52. МЕЖДУНАРОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОТОКИ И МИРОВЫЕ РЫНКИ ............................................................................. 520

53. РАЗЛИЧИЯ МЕЖДУ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНОЙ (ЦЕНТРАЛИЗОВАННОЙ) И РЫНОЧНОЙ БАНКОВСКИМИ СИСТЕМАМИ .... 520

53. РАЗЛИЧИЯ МЕЖДУ РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНОЙ (ЦЕНТРАЛИЗОВАННОЙ) И РЫНОЧНОЙ БАНКОВСКИМИ СИСТЕМАМИ .... 521

54. СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА БАНКА ............................................................................................................................. 522

55. ФУНКЦИИ, РОЛЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВ ........................................................................................................ 523

56. ФУНКЦИИ И ОПЕРАЦИИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ ..................................................................................................... 524

57. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ.................................................................................................................................. 524

57. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ.................................................................................................................................. 525

58. СОСТАВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ ПОЛИТИКИ ................................................................................................. 526

59. СТРУКТУРА АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ БАНКА И ЗАДАЧИ ЕГО ОСНОВНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ................................... 527

60. ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ...................................................................................................................... 528

61. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА БАНКА ................................................................................... 529

62. ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ................................. 530

63. ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ .......................................................................................................... 531

64. КЛАССИФИКАЦИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ .............................................................................................................. 532

65. НЕТРАДИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ .................................................................................................................. 533

66. БАНКОВСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ...................................................................................................................................... 534

67. БАНКОВСКИЕ РИСКИ ................................................................................................................................................ 535

68. ВАЛЮТНЫЕ РИСКИ И УПРАВЛЕНИЕ ИМИ ................................................................................................................. 536

69. МОДЕЛЬ ГЭПА (GAP) ............................................................................................................................................. 537

70. ПОФАКТОРНЫЙ АНАЛИЗ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ КАПИТАЛА БАНКА............................................................................... 538

ПРЕДИСЛОВИЕ

В курсе "Деньги, кредит, банки" изучаются закономерности функциониро-

вания денежно-кредитной сферы, а также банковского сектора экономики.

В результате изучения дисциплины слушатели должны:

знать: сущность и роль денег и кредита в экономике, основные понятия в

области денежно-кредитных отношений, банковской деятельности, основные ме-

тоды оценки результатов работы коммерческих банков;

уметь

: применять полученные знания при анализе процессов, происходя-

щих в области денежно-кредитных отношений; давать оценку деятельности

коммерческих банков на основе анализа выполнения ими обязательных эконо-

мических нормативов; анализировать баланс банка и его клиента для характери-

стики и оценки их финансового состояния; пользоваться необходимой норма-

тивно-справочной литературой для решения практических

задач;

быть ознакомленными с: международным опытом регулирования денеж-

но-кредитных систем; историей формирования и развития банковских систем;

современными тенденциями в сфере банковского бизнеса.

Учебная дисциплина преследует следующие основные цели:

сформировать у студентов целостную систему знаний о денежно-

кредитных отношениях в банковской деятельности; дать понятийно-

терминологический аппарат, характеризующий сущность и содержание

денежно-

кредитных отношений и банковской системы.

Задачей дисциплины является дать студентам определенный минимум не-

обходимых теоретических знаний и практических навыков для работы в финан-

сово-кредитной сфере современной российской экономики.

Курс основан на знании таких дисциплин, как "Экономическая теория",

"Макроэкономика". В свою очередь, он создает базу для изучения курсов "Фи-

нансы предприятий", "Финансовый менеджмент", связан с курсами "Рынок цен-

ных бумаг", "Финансы", "Инвестиционный анализ", "Анализ хозяйственной дея-

тельности", использует знания статистики и основ финансовых вычислений.

ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ

РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ

Тема 1. Сущность, функции и виды денег

Рационалистическая и эволюционная концепции происхождения денег.

Развитие форм стоимости. Сущность денег. Функции денег: мера стоимости,

средство обращения, средство платежа, средство накопления, мировые деньги.

Виды денег: металлические, бумажные, кредитные, электронные. Наличные и

безналичные деньги. Роль денег в условиях распределительной и рыночной мо-

дели

экономики.

Ключевые понятия: полноценные и неполноценные деньги, металлические

и бумажные деньги, кредитные деньги, счетные деньги, наличные и безналичные

деньги, реальные и идеальные деньги, номинальная и реальная стоимость денег.

Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот

Понятие и структура денежной массы и денежной базы. Состав денежных

агрегатов. Широкая и узкая денежная база.

Денежный мультипликатор. Сущ-

ность и механизм банковского (кредитного, депозитного) мультипликатора. Сво-

бодные и обязательные банковские резервы. Эмиссия и выпуск денег в оборот и

в обращение. Резервные фонды и оборотные кассы расчетно-кассовых центров

ЦБ РФ. Понятие денежного, денежно-платежного, платежного оборота, денеж-

ного обращения. Структура денежного оборота. Особенности денежного оборота

при

различных моделях экономики. Основы организации безналичного денежно-

го оборота. Сущность, особенности и принципы безналичных расчетов. Формы

безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, по инкассо, по доку-

ментарному аккредитиву, расчетными чеками. Виды аккредитивов. Расчеты в

порядке плановых платежей. Электронные расчеты. Расчеты с использованием

платежных карт. Расчеты векселями. Виды векселей. Структура платежной сис-

темы России. Расчеты через расчетную сеть Банка России. Межбанковские рас-