Алексеева Д.Г. Хоменко Е.Г. Банковское право, сборник курсовых работ

Подождите немного. Документ загружается.

189

документа. Расчетные документы клиентов, а также кредитной

организации по собственным операциям на бумажных носителях

представляются кредитной организацией в подразделения расчетной сети

Банка России в составе сводного платежного поручения с приложением

описи расчетных документов.

Сводное платежное поручение - это письменное распоряжение кредитной

организации (филиала)-плателыцика подразделению расчетной сети

Банка России о списании с кор

респондентского счета (субсчета

) суммы

денежных средств Сводное платежное поручение представляется

отдельно по каждому виду платежа и по каждой группе очередности.

Оплата расчетных документов, приложенных к сводному платежному

поручению, осуществляется в последовательности, указанной в описи

расчетных документов. Кроме того, сводное платежное поручение не

оформляется при представлении одиночного платежного поручения

кредитной организации (филиала) по собственному платежу. Вм

есте

с тем

оно не подлежит приему при отсутствии описей и расчетных документов,

Количество экземпляров расчетных документов клиентов и кредитной

организации в составе сводного платежного поручения (или отдельных

расчетных документов кредитной организации), представляемых

кредитной организацией в подразделение расчетной сети, зависит от

вида платежа и субъекта получения платежа.

Действ

ую

щее законодательство предусматривает возможность

предоставления кредитной организацией (филиалом) электронных

платежныз; документов. В таком случае сформированный ЭПД

(электронный платежный документ) или пакет ЭПД кредитная

организация (филиал) направляет в подразделение расчетной сети Банка

России с использованием средств телекоммуникаций или представляет на

магнитном носителе курьером либо спецсвязью. В зависимости от

принятого в подразделении ра

счетной се

ти способа обмена информацией

кредитная организация (филиал) направляет ЭПД (пакет ЭПД) в виде

полноформатных ЭПД или ЭПД сокращенного формата, которые

формируются в соответствии с требованиями Банка России.

Полноформатный ЭПД содержит все реквизиты платежного поручения

(включая текстовые реквизиты) и имеет равную юридическую силу с

платежным поручением на бумажном носителе. ЭПД сокращенного

формата с

одержит ча

сть реквизитов, обязательных для совершения

операций по счетам в подразделении расчетной сети Банка России.

При обмене ЭПД сокращенного формата в договор обмена включается

обязательство кредитной организации (филиала) плательщика

самостоятельно направлять расчетные документы на бумажных

носителях, на основании которых составлены ЭПД сокращенного

формата, кредитной организации (филиалу) получателя для отражения

расчетных операц

й по счетам клиентов, а также сроки направления

расчетных документов.

Магнитный носитель (дискету) с ЭПД кредитная организация (филиал)

направляет вместе с двумя экземплярами описи магнитных носителей,

составленных на бумажном носителе в произвольной форме. Один

экземпляр описи помещается в документы дня подразделения расчетной

сети Банка России, второй возвращается кредитной организации

(филиалу) с от

метко

й в принятии. Магнитные носители (дискеты), не

прошедшие контроль и не

специально для МирКниг

190

принятые подразделением расчетной сети Банка России, возвращаются

кредитной организации (филиалу) с отметкой о возврате в описи,

Подразделение расчетной сети Банка России при приеме сводных

платежных поручений с приложениями осуществляет проверку

правильности их составления и оформления. По расчетным документам

кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление

банковских операций, дополнительно проверяется соответствие

назначения платежа перечню операций, разре

енных нормативными

документами Банка России для соответствующих кредитных организаций.

Если при совершении подобной проверки выявляются нарушения

требований Банка России по их оформлению, расчетные документы

(сводное платежное поручение и все приложенные к нему документы)

приему не подлежат, В целом подобная проверка носит исключительно

формальный характер. Подразделение расчетной сети не впр

ве

осуществлять контроль за иными параметрами, в частности, имеющими

отношение к существу гражданско-правовой (или иной) сделки, во

исполнение которой осуществляется тот или иной платеж.

В расчетных документах, принятых подразделением расчетной сети Банка

России к исполнению, проверяется:

~ соответствие наименований, местонахождения, БИК и кредитных

организаций, номера их корреспондентских счетов;

- соответс

твие номеров счетов плательщика и получателя средств

в части

соблюдения допустимой разрядности цифровых знаков;

- соответствие балансовых счетов второго порядка и кода валют

соответствующим требованиям.

Расчетные документы, не прошедшие контроль и не принятые к

дальнейшей обработке, подразделение расчетной сети Банка России

возвращает вместе с выпиской из корреспондентского счета (субсчета) и

извещением о возв

рате расчет

ных документов по следующей форме:

Расчетные документы на бумажных носителях, не принятые к дальнейшей

обработке, возвращаются доверенному лицу кредитной организации

(филиала). Последний вносит исправления в сумму сводного платежного

поручения, в количество включенных в сводное платежное поручение

расчетных документов и в опись непосредственно в подразделении

расчетной сети Банка Росс

ии в соответст

вии с извещением о возврате

расчетных документов.

При наличии на корреспондентском счете (субсчете) кредитной

организации (филиала) денежных средств, достаточных для

удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих

средств осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца

счета и других расчетных документов в течение операционного дня, если

иное не предусмотрено законодательством и договором счета. Под

достаточностью средств на сч

ете понимается

наличие остатка денежных

средств ко корреспондентское счете (субсчете) кредитной организации

(филиала) не ниже суммы всех требований к нему либо выполнение

условий, предусмотренных договором счета, позволяющее проводить

расчетные операции по всем требованиям, предъявленным к счету, сумма

которых превышает сумму остатка денежных средств на счете. При

достаточности средс

в операции по их списанию и зачислению

отражаются на балансе кредитной организации датой их проведения в

подразделении расчетной сети Банка России.

специально для МирКниг

191

При недостаточности денежных средств на корреспондентском счете

(субсчете) кредитной организации (филиала) для удовлетворения всех

предъявленных к нему требований операции по списанию денежных

средств осуществляются в соответствии с очередностью, установленной

законодательством. В этом случае денежные средства, списанные со

счета плательщика, отражаются по балансовому счету учета средств,

списанных со счетов клиентов, но не п

роведенных по

корреспон

дентскому счету кредитной организации из-за недостаточности

средств. Расчетные документы помещаются в картотеку неоплаченных

расчетных документов к корреспондентскому счету кредитной

организации.

По итогам указанных операций подразделение расчетной сети выдает

кредитной организации (филиалу) выписку из корреспондентского счета

о совершении операции и общую справку об оплаченных, помещенных в

картотеку неоплаченных расче

тных докум

ентах, возвращенных

документах на бумажных носителях.

Действующее законодательство предусматривает возможность частичной

оплаты сводного платежного поручения в виде оплаты приложенных к

нему отдельных расчетных документов. На лицевой стороне частично

оплачиваемого сводного платежного поручения кредитной организации

(филиала) проставляется штамп «Частичная оплата», а на оборотной

стороне производится запись о дате и сумме ча

стичного платежа и но

вого

остатка. Сводное платежное поручение с приложенными к нему

расчетными документами и описью помещается в картотеку

неоплаченных расчетных документов, учитываемую в подразделении

расчетной сети Банка России. В таком же порядке производится

частичная оплата расчетных документов на бесспорное (безакцептное)

списание средств, предъявленных к корреспондентскому счету (субсчету)

кредитной организации, и рас

четных документов

, не входящих в состав

сводного платежного поручения. Подобная оплата по собственньш

платежам кредитной организации (филиала) в составе сводного

платежного поручения не допускается,

Поступившие из РКЦ ЦБ РФ плательщика расчетные документы

обрабатываются в РКЦ ЦБ РФ получателя средств и передаются банку

получателя средств.

Операции по списанию и зачислению денежных средств с

корреспон

ентского счета кредитной организации (либо соответственно

на ее счет) подтверждаются выпиской из корреспондентского счета,

выдаваемой в зависимости от способа обмена расчетными документами.

При получении выписки из корреспондентского счета (субсчета) с

приложением расчетных документов кредитная организация зачисляет

денежные средства клиенту только при полном совпадении реквизитов,

указанных в выписке, с реквизитами соответствующего рас

етного

документа, являющегося основанием для осуществления операции.

Платеж, осуществляемый кредитной организацией (филиалом) через

расчетную сеть Банка России, считается:

- бевотзывным - после списания средств с корреспондентского счета

(субсчета) кредитной организации (филиала) плательщика в

подразделении расчетной сети Банка России, подтвержденного в

зависимости от способа обмена расчетными документами выпиской либо

электронным служебным документом;

специально для МирКниг

192

- окончательным - после зачисления средств на счет получателя,

подтвержденного в зависимости от способа обмена расчетными

документами выпиской либо электронным служебным документом.

Основанием для закрытия корреспондентского счета (субсчета филиала)

кредитной организации является расторжение договора счета. Закрытие

корреспондентского счета осуществляется:

- по инициативе кредитной организации (филиала) - по заявлению самой

кредитной организации;

- на основании заявления ликвидацион

ой комиссии (конкурсного

управляющего, ликвидатора) в случае ликвидации кредитной

организации.

При закрытии счета остатки денежных средств со счета перечисляются

платежным поручением кредитной организации, которая, в свою очередь,

сдает в подразделение расчетной сети неиспользованные денежные

чековые книжки при сопроводительном письме с указанием номеров

неиспользованных чеков.

Расчетные документы, находящиеся в картотеке к кор

респондентскому

счету кре

дитной организации, который подлежит закрытию из-за отзыва

лицензии на осуществление банковских операций, и к корреспондентским

субсчетам ее филиалов до создания ликвидационной комиссии (либо

назначения конкурсного управляющего, ликвидатора) могут быть

возвращены кредитной организации по ее письменному заявлению.

Неоплаченные расчетные документы самой кредитной организации и ее

клиентов по обязательным платежам в бюджеты и гос

дарственные

внебюджетные фонды передаются подразделениями расчетной сети

ликвидационной комиссии. Об этом уведомляются налоговые органы,

таможенные органы в случаях, предусмотренных законодательством, а

также другие органы, на которые возложены функции контроля за

платежами в бюджет, государственные внебюджетные фонды.

Глава 3. Межфилиальные расчеты

Согласно действующему законодательству кредитная организация может

иметь в своем составе ряд филиалов. В таком случае представляется

возможным выделить головную организацию и филиал, которые вместе

будут составлять подразделения кредитной организации.

Головная организация - это подразделение кредитной организации,

имеющей филиалы, расположенное по месту регистрации кредитной

организации, ведущее сводный баланс кредитной организации, а также

отдельный баланс, являющийся частью сводного. Головная организа

ия

приобретает права и несет обязанности в соответствии с учредительными

документами кредитной организации. Открывает корреспондентский счет

в Банке России по месту расположения головной организации, может

открывать корреспондентские субсчета в Банке России филиалам по

месту их расположения на ?\| основании Положения о филиале, а также

счета для проведения расчетн

х Q^ операций в других кредитный

организациях. Филиалом признается обособленное подразделение

кредитной организации, созданное в порядке, уста-

специально для МирКниг

193

новленном законодательством и нормативными документами Банка

России. Осуществляет свою деятельность па основании Положения о

филиале. Имеет отдельный баланс, являющийся составной частью

сводного баланса кредитной организации. Может иметь

корреспондентский субсчет в Банке России, а также счета для

проведения расчетных операций в других кредитный организациях.

Расчетные операции кредитной организации между головной

организацией и ф

илиалами, а

также между филиалами внутри кредитной

организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов, т.е.

счета, открываемые на балансах головной организации, филиалов для

учета взаимных расчетов. По данным счетам подразделения кредитной

организации могут проводить платежи по всем банковским операциям,

разрешенным кредитной организации лицензией Банка России,

определенным Положением о филиале и Внутрибанковскими правилами,

котор

е должны обеспечивать составление ежедневного сводного

баланса, своевременное проведение платежей и управление

ликвидностью кредитной организации.

По общему правилу открытие и закрытие счетов межфилиальных

расчетов осуществляется по распоряжению руководителя кредитной

организации на основании решения уполномоченного органа управления

кредитной организации и в соответствии со схемой счетов филиалов,

предусмотренной во Внутрибанковских правилах. Соответст

венно

откр

ытие и закрытие филиалам счетов для осуществления расчетных

операций (корреспондентских субсчетов, счетов межфилиальных

расчетов) сопровождается внесением изменений во Внутрибанковские

правила.

Схема осуществления платежа с использованием счетов межфилиальных

расчетов выглядит следующим образом:

Башс-отправитель платежа в день списания средств со счетов клиентов

составляет поручения на осуществление операции по счетам

межфилиальных расчетов с указанием в кажд

ом поручении даты

прохожде

ния платежа (ДНИ). Если расчетная операция по переводу

средств клиента осуществляется транзитом через несколько

подразделений кредитной организации, то при проведении платежа

между каждой парой филиалов банк-отправитель платежа составляет

новое поручение банка и указывает новую дату перечисления платежа

(далее - ДПП).

Поручение банка-отправителя платежа вместе с с

оответств

ующими

экземплярами расчетных документов клиентов (или их электронными

копиями) направляется по назначению избранным маршрутом и способом

передачи информации. Если ДПП совпадает с датой списания средств со

счета клиента, то в тот же день в банке-отправителе платежа и банке-

исполнителе платежа отражаются операции по счетам межфилиальных

расчетов в кор

респонденции со счетами кли

ентов. Первые экземпляры

поручений банка и расчетных документов клиента помещаются банком-

исполнителем платежа в документы дня в качестве основания операции.

Если же ДПП не совпадает с датой списания средств со счета клиента, то

в банке-отправителе платежа при приеме документов от клиентов

совершаются операции по расчетным, текущим, бюджетным счетам

клиентов в кор

респ

онденции с балансовым счетом № 30220 «Средства

клиентов по незавершенным расчетным операциям».

специально для МирКниг

194

При наступлении ДПП в банке-исполнителе платежа выполняются

следующие операции:

- отражение операций по балансовому счету № 30302 «Расчеты с

филиалами, расположенными в Российской Федерации» и расчетным,

текущим, бюджетным счетам клиентов, если получателями платежей

являются клиенты данного банка. Первые экземпляры поручений банка-

отправителя и расчетных документов плательщиков помещаются в

документы дня банка, вторые выдаютс

клиентам-получателям в виде

приложения к выпискам по их счетам.

- если платеж транзитный и осуществляется в другое подразделение

кредитной организации (либо другую кредитную организацию), операции

осуществляются банком-исполнителем по балансовым счетам № 30302

«Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации» и №

30222 «Незавершенные расчеты банка». В таком случае первый

экзе

мпляр поручен

ия банка-отправителя платежа вместе с копией

расчетных документов клиентов (электронными копиями этих

документов) помещается в документы дня. Одновременно составляется

новое поручение банка, в котором может быть установлена новая ДПП.

Ранее действовавшее Положение № 5-П оговаривало, что при

недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах

(субсчетах) для исполнения транзитного платежа банк-исп

лнитель

платежа возвращает поручение банку-отправителю платежа в день его

получения и банк-отправитель платежа выбирает новый маршрут его

проведения.

При наступлении ДПП в банке-отправителе платежа поручения этого

банка на осуществление операций по счету межфилиальных расчетов

изымаются из картотеки по внебалансовому счету «Расчетные документы,

ожидающие ДПП». На основании поручений банк

а бан

к-отправитель

платежа списывает суммы, указанные в поручениях, с балансового счета

«Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям» в

корреспонденции с балансовым счетом «Расчеты с филиалами,

расположенными в Российской Федерации». Поручения банка с

приложением полученных от банка-исполнителя платежа подтверждений

о совершенных операциях по счету межфилиальных расчетов помещается

банком-от

правителем платежа в документы дня.

При осуще

ствлении расчетных операций по хозяйственно-финансовой

деятельности (в том числе по перераспределению ресурсов между

подразделениями кредитной организации на возвратной основе)

балансовый счет «Средства клиентов по незавершенным расчетным

операциях» не используется, а применяется балансовый счет

«Незавершенные расчеты банка». Расчетные операции по счетам

межфилиальных расчетов в ко

рреспонденции со сч

етами

перераспределения ресурсов и счетами хозяйственно-финансовой

деятельности плательщика и получателя, а также по счетам

межфилиальных расчетов в подразделении, осуществляющем транзитный

платеж от плательщика до получателя, производятся одновременно при

наступлении ДПП.

специально для МирКниг

195

Глава 4. Клиринговые расчеты

Наиболее современным видом осуществления межбанковских расчетов

являются расчеты посредством специально создаваемых клиринговых

учреждений.

Клиринг - это система безналичных расчетов, основанная на зачете

взаимных требований, осуществляемая посредством банков и специально

создаваемых клиринговых учреждений. Клиентами клирингового

учреждения «могут быть его учредители, а также иные коммерческие

банки и другие кредитные учреждения»1.

В ряде случаев структура отн

ошений по зачет

у встречных требований

осуществляется на основе двустороннего соглашения: «банки

договариваются о взаимозачете посланных и оплаченных платежных

поручений и об осуществлении в определенное время взаимных расчетов

по чистой стоимости платежей»2. Это - система двустороннего

взаимозачета. Если же в системе взаимозачета участвуют три и более

банков, подобный процесс называется многосторонним взаимозачетом и

осуществляется посредством си

темы клиринговых учреждений.

В зависимости от сферы применения межбанковский клиринг может быть:

локальным - между банками какого-либо региона либо между банками

определенной банковской группы и (или) между филиалами одного банка

(внутрибанковским), общегосударственным в пределах всей страны.

В свою очередь, специфика указанных видов межбанковского клиринга

проявляется в способах их пр

оведения. Исх

одя из последнего критерия

можно выделить совершаемые клиринги: 1) через учреждения

центрального банка и крупнейшие коммерческие банки; 2) через

специальные межбанковские организации - расчетные (клиринговые)

палаты и зкиросети (жи-роцентрали); 3) через клиринговый отдел

(расчетный центр) головного банка - при расчетах между его

отделениями (филиалами) - внутрибанковский клиринг.

Базу для проведения межбанковского клиринга составляют корсчета

банков, ко

торые могут

открываться друг у друга или в специальном

клиринговом центре. Количество банков-участников определяет

эффективность клиринга: чем больше объем операций, тем полнее

происходит урегулирование взаимных требований.

Банковский клиринг тесно связан с межхозяйственным во многом

благодаря тому, что зачитываются взаимные платежи клиентов,

происходит зачет платежей банков.

Как уже отмечено, платежи могут пров

одиться на валовой либо на чи

стой

основе. В первом случае расчеты по каждой сделке осуществляются

отдельно, во втором - банки-участники дают возможность требованиям и

обязательствам накопиться на протяжении определенного периода

времени (как правило, одного операционного дня). В конце периода

проводятся рас-

1 Ефимова Л.Г. Банковское право. - М., БЕК, 2001. - С. 160.

2 Клиринг и межбанковские финансовые операции: основные понятия и финансовые

инструменты/под ред. Г.А. Тосуняна. - М.. Дело, 1994. - С. 7.

специально для МирКниг

196

четы только по взаимно зачтенным обязательствам. Такой взаимозачет

сумм кредиторской и дебиторской задолженности может иметь место

между двумя сторонами (двусторонний взаимозачет) или тремя и более

сторонами (многосторонний взаимозачет).

Таким образом, для гарантированного совершения всех платежей со

всеми банками каждому из них необходимо резервировать наименьшую

(почти в 10 раз по сравнению с валовой основой) су

мм

у средств при

расчетах на основе многостороннего взаимозачета (клиринга).

По данным итальянской статистики, окончательные расчеты по принципу

многостороннего клиринга составляют примерно 20% общей суммы этих

операций.

Функции учета взаимных обязательств участников клиринговой системы

выполняет клиринговая палата, которая является формальным или

неформальным соглашением между банками об обмене платежными

инструментами (в бумажном или электр

онном ви

де) в определенном

месте и в определенное время.

Окончательный расчет ло клирингу осуществляется расчетным агентом.

Роль последнего состоит в том, чтобы в ходе взаимозачета получать

платежи по расчетам от нетто-дебиторов и переводить средства на счета

нетто-кредиторов. Кроме того, расчетный агент может выполнять и

другие банковские операции, например, предоста

влять к

редиты для

завершения расчетов и хранить залог для обеспечения обязательств по -

расчетам. Расчетный агент назначается или избирается членами

клиринговой палаты.

Процесс взаимозачета обязательств сторон - участников клиринговой

системы носит название клирингового сеанса. Он проводится

клиринговой палатой несколько раз в течение дня в заранее

установленное время и служит для исчисления промежуточного или

итогов

ого сальдо ка

ждого члена палаты.

В большинстве стран приняты два варианта окончательного расчета по

счетам при многостороннем чистом клиринге:

«Классический» вариант предусматривает урегулирование рассчитанного

клиринговой палатой итогового сальдо каждого из ее членов по книгам

центрального банка. В этом случае каждому банку-участнику системы

взаимозачета в клиринговой палате открываются транзитные счета-

позиции, деньги на котор

х фактически отсутствуют. Остатки на таких

счетах всегда равны нулю. Транзитный счет существует для учета

обязательств и требований и ведется по каждому банку на основе

поступающих и обрабатываемых документов. По данным этого счета

выводится итоговое сальдо банка (оно может быть как дебетовым, так и

кредитовым), которое затем пе

редается на основные корсче

та членов

клиринговой палаты, находящиеся в центральном банке.

У этой системы есть ряд преимуществ. Прежде всего, она значительно

упрощает процесс расчетов. Кроме того, центральный банк может

способствовать снижению риска для клиринговой палаты, обеспечив

достаточные остатки на счетах участников, положение которых является

нестабильным, или участников, деятельность которых связана с выс

оким

уровне

м риска. Причем в большинстве стран коммерческим банкам

разрешено использовать клиринговые счета в центральном банке для

вьшолнения резервных требований.

специально для МирКниг

197

Второй вариант окончательного расчета по счетам основывается на

методе «авансирования». Клиринговая палата создается в форме

акционерного общества банками данного региона и действует как

специальный клиринговый банк. Банки-участники системы взаимозачета

открывают в клиринговой палате корреспондентские счета, на которые

переводят часть своих средств, образующих первоначальный капитал

клиринговой палаты. В свою очередь, клиринговая палата от

крыва

ет свой

корреспондентский счет в центральном банке.

Кроме того, банки-участники клиринговой системы создают в

клиринговой палате страховой (резервный) фонд для непрерывного

осуществления взаимных расчетов. Клиринговая палата имеет право в

случае образования дебетового сальдо у какого-либо из своих членов

выдать ему краткосрочный кредит за счет указанного фонда.

На основе взаимоза

чета

кредитовых и дебетовых оборотов клиринговая

палата ежедневно вносит соответствующие изменения в баланс каждого

банка-участника. Информация об изменениях остатков средств

клиринговой палаты по итогам работы за день поступает в центральный

банк и относится на корреспондентский счет клиринговой ее палаты, а

сведения по корреспондентским счетам банков передаются ее членам.

Таким об

разом, в данном случ

ае функции клиринговой палаты и

расчетного агента осуществляются в рамках одного учреждения.

Недостаток такого метода заключается в большем риске, чем при

расчетах по книгам центрального банка.

Клиринг предполагает полную компьютеризацию всей банковской

инфраструктуры, что позволяет проводить расчеты практически

мгновенно. Таким образом, он должен включать электронно-

телекоммуникационные системы: «клиент-банк», «банк-филиал», «банк-

клирингов

й центр».

Юридические основы правового статуса клиринговых учреждений в

России установлены во Временном положении о клиринговом

учреждении, утвержденным Центральным банком Российской Федерации

10,02.93, в соответствии с которым определен открытый перечень

операций, обеспечивающих проведение клиринга (состав клиринговых

операций):

- привлечение расчетных документов от клиентов клиринговых

учреждений в электронной фор

ме по ка

налам связи;

- ввод с автоматизированных рабочих мест расчетных документов с

магнитных носителей;

- идентификация и контроль поступающих расчетных документов на

наличие банка-плателыцика и банка-получателя в базе данных

клирингового учреждения;

- контроль на наличие заявленной к платежу суммы на счете банка-

плателыцика;

- открытие и ведение счетов клиентов клирингового у

реждения;

- осуществление проводок расчетных документов по счетам клиентов

клирингового учреждения с зачетом взаимных платежей, формированием

сводных авизо и иных,

В Положении рассмотрены вопросы деятельности клиринговых

учреждений и их отчетности, а также взаимодействия с учреждениями

Центрального банка Российской Федерации, клиентами, банками-

корреспондентами,

специально для МирКниг

198

другими клиринговыми учреждениями; ответственность предусматривает

открытый перечень банковских операций, поддерживающих выполнение

клиринга, в числе которых:

— привлечение вкладов (депозитов) и предоставление краткосрочных

кредитов по согласованию с заемщиком;

— открытие и ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;

— осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-

корреспондентов;

— оказание брокерских и консультационных услуг, осуществление

лизинговых и ин

ых о

пераций.

Таким образом, клиринг - это «система безналичных расчетов за товары и

услуги, основанная на зачете взаимных требований и обязательств и

использующаяся банками в целях уменьшения нуждаемости в средствах и

упрощения обмена платежами»1. В настоящее время отмечается

расширение практики применения клиринговой формы расчетов, в

частности на рынке ценных бумаг.

Клиринговая деятельность на рынке цен

ых бумаг может осуществляться

юридическими лицами, имеющими лицензию профессионального

участника рынка ценных бумаг.

Клиринговая организация осуществляет клиринг по сделкам, расчеты по

которым осуществляются за счет участников клиринга или иных лиц,

зарегистрированных участником клиринга в клиринговой организации в

установленном порядке. Клиринг осуществляется на основании

полученных от участников клиринга ил

и от уполн

омоченных ими

организаций поручений (инструкций), причем по сделкам, срок

исполнения которых наступает не позже начала расчетов по результатам

клиринга (сделки клирингового пула).

Проведение операций с денежными средствами по результатам клиринга

осуществляется по счетам участников клиринга и (или) их клиентов

(денежные торговые счета) и (или) счетам клиринговых организаций в

расчетной орган

зации на основании поручений и (или) иных документов

клиринговой организации. Проведение операций с ценными бумагами по

результатам клиринга осуществляется по счетам депо (разделам счета

депо) участников клиринга и (или) их клиентов и (или) по счетам

клиринговых организаций в расчетном депозитарии на основании

поручений и (или) иных документов клиринговой организации.

Клиринговая орган

зация может предоставить участникам клиринга

право совершать следующие сделки:

- в пределах количества ценных бумаг и денежных средств (лимиты

участников клиринга), зачисленных ими на торговые счета либо

приобретенных ими в процессе торгов через организатора торговли до

выставления в торговую систему организатора торговли заявки (клиринг

с полным обеспечением);

- в пределах определенных клирингов

ой орган

изацией лимитов

участников клиринга, которые зависят от установленной клиринговой

организацией оценочной стоимости ценных бумаг и от суммы денежных

средств, зачисленных ими на торговые счета либо приобретенных ими в

процессе

Клиринг и межбанковские финансовые операции' основные понятия, финансовые

инструменты / под ред. Г.А Тосуняна. - М.: Дело. 1994. - С. 8-

специально для МирКниг