Эриашвили Н.Д. Финансовое право

Подождите немного. Документ загружается.

32. Правовое регулирование страхования вкладов физических лиц…

459

3) äåíåæíûõ ñðåäñòâ è èíîãî èìóùåñòâà, êîòîðûå ïîëó÷åíû îò

óäîâëåòâîðåíèÿ ïðàâ òðåáîâàíèÿ Àãåíòñòâà, ïðèîáðåòåííûõ â ðå-

çóëüòàòå âûïëàòû èì âîçìåùåíèÿ ïî âêëàäàì;

4) ñðåäñòâ ôåäåðàëüíîãî áþäæåòà â ñëó÷àÿõ, ïðåäóñìîòðåííûõ

Ôåäåðàëüíûì çàêîíîì «Î ñòðàõîâàíèè âêëàäîâ ôèçè÷åñêèõ ëèö â

áàíêàõ ÐÔ»;

5) äîõîäîâ îò ðàçìåùåíèÿ è (èëè) èíâåñòèðîâàíèÿ âðåìåííî ñâî-

áîäíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ ôîíäà îáÿçàòåëüíîãî ñòðàõîâàíèÿ âêëàäîâ;

6) ïåðâîíà÷àëüíîãî èìóùåñòâåííîãî âçíîñà â ñîîòâåòñòâèè ñî

ñò. 50 Ôåäåðàëüíîãî çàêîíà «Î ñòðàõîâàíèè âêëàäîâ ôèçè÷åñêèõ

ëèö â áàíêàõ ÐÔ»;

7) äðóãèõ äîõîäîâ, íå çàïðåùåííûõ çàêîíîäàòåëüñòâîì Ðîññèé-

ñêîé Ôåäåðàöèè.

Ñòðàõîâûå âçíîñû åäèíû äëÿ âñåõ áàíêîâ è ïîäëåæàò óïëàòå áàí-

êîì ñî äíÿ âíåñåíèÿ áàíêà â ðååñòð áàíêîâ è äî äíÿ îòçûâà (àííó-

ëèðîâàíèÿ) ëèöåíçèè Áàíêà Ðîññèè èëè äî äíÿ èñêëþ÷åíèÿ áàíêà

èç ðååñòðà áàíêîâ. Ïåðâûì ðàñ÷åòíûì ïåðèîäîì äëÿ óïëàòû ñòðàõî-

âûõ âçíîñîâ ïðèçíàåòñÿ ïåðèîä ñî äíÿ âíåñåíèÿ áàíêà â ðååñòð

áàíêîâ äî äíÿ îêîí÷àíèÿ êàëåíäàðíîãî êâàðòàëà âêëþ÷èòåëüíî, â

êîòîðîì áàíê áûë âíåñåí â ðååñòð áàíêîâ. Ââåäåíèå Áàíêîì Ðîññèè

ìîðàòîðèÿ íà óäîâëåòâîðåíèå òðåáîâàíèé êðåäèòîðîâ áàíêà ïðèîñ-

òàíàâëèâàåò îáÿçàííîñòü áàíêà óïëà÷èâàòü ñòðàõîâûå âçíîñû íà

âðåìÿ äåéñòâèÿ óêàçàííîãî ìîðàòîðèÿ. Ïðè ýòîì áàíê îáÿçàí óïëà-

òèòü ñòðàõîâûå âçíîñû çà ðàñ÷åòíûé ïåðèîä, â òå÷åíèå êîòîðîãî

ââåäåí óêàçàííûé ìîðàòîðèé, âêëþ÷èòåëüíî ïî äåíü, ïðåäøåñò-

âóþùèé ââåäåíèþ äàííîãî ìîðàòîðèÿ.

Ðàñ÷åòíûì ïåðèîäîì äëÿ óïëàòû ñòðàõîâûõ âçíîñîâ ÿâëÿåòñÿ

êàëåíäàðíûé êâàðòàë ãîäà. Çà íåñâîåâðåìåííóþ èëè íåïîëíóþ óï-

ëàòó ñòðàõîâûõ âçíîñîâ áàíêè, äîïóñòèâøèå óêàçàííîå íàðóøåíèå,

óïëà÷èâàþò ïåíè.

Êîíòðîëü çà ôóíêöèîíèðîâàíèåì ñèñòåìû ñòðàõîâàíèÿ âêëàäîâ

îñóùåñòâëÿåòñÿ Ïðàâèòåëüñòâîì Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè è Áàíêîì

Ðîññèè ïóòåì ó÷àñòèÿ èõ ïðåäñòàâèòåëåé â îðãàíàõ óïðàâëåíèÿ Àãåíò-

ñòâîì. Ñîâåò äèðåêòîðîâ Àãåíòñòâà åæåãîäíî íà êîíêóðñíîé îñíîâå

îïðåäåëÿåò àóäèòîðñêóþ îðãàíèçàöèþ äëÿ ïðîâåäåíèÿ ïðîâåðêè èñ-

ïîëüçîâàíèÿ Àãåíòñòâîì ôîíäà îáÿçàòåëüíîãî ñòðàõîâàíèÿ âêëàäîâ.

Êîíòðîëü çà ðàñõîäîâàíèåì ñðåäñòâ ôåäåðàëüíîãî áþäæåòà, íà-

ïðàâëåííûõ â ôîíä îáÿçàòåëüíîãî ñòðàõîâàíèÿ âêëàäîâ, îñóùåñòâ-

ëÿåòñÿ â ïîðÿäêå, îïðåäåëåííîì äëÿ èñïîëüçîâàíèÿ ñðåäñòâ ôåäå-

ðàëüíîãî áþäæåòà.

Ответственность за нарушение

законодательства о банковской

деятельности

Îðãàíîì áàíêîâñêîãî ðåãóëèðîâàíèÿ è íàäçîðà çà äåÿòåëüíîñòüþ

êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé ÿâëÿåòñÿ Áàíê Ðîññèè. Îí ïðîâîäèò íàäçîð

çà ñîáëþäåíèåì êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè áàíêîâñêîãî çàêîíîäà-

òåëüñòâà. Äåÿòåëüíîñòü êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè ïîäëåæèò åæåãîäíîé

ïðîâåðêå àóäèòîðñêîé îðãàíèçàöèåé, èìåþùåé ëèöåíçèþ íà îñóùå-

ñòâëåíèå òàêèõ ïðîâåðîê. Àóäèòîðñêîå çàêëþ÷åíèå äîëæíî ñîäåð-

æàòü ñâåäåíèÿ î äîñòîâåðíîñòè ôèíàíñîâîé îò÷åòíîñòè êðåäèòíîé

îðãàíèçàöèè, âûïîëíåíèè åþ îáÿçàòåëüíûõ íîðìàòèâîâ, óñòàíîâ-

ëåííûõ Áàíêîì Ðîññèè, ñîñòîÿíèè âíóòðåííåãî êîíòðîëÿ è ò.ä.

Äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ ñâîèõ ôóíêöèé â îáëàñòè áàíêîâñêîãî ðåãó-

ëèðîâàíèÿ è íàäçîðà Áàíê Ðîññèè ïðîâîäèò ïðîâåðêè êðåäèòíûõ

îðãàíèçàöèé è èõ ôèëèàëîâ, íàïðàâëÿåò èì îáÿçàòåëüíûå äëÿ èñ-

ïîëíåíèÿ ïðåäïèñàíèÿ îá óñòðàíåíèè âûÿâëåííûõ â èõ äåÿòåëüíî-

ñòè íàðóøåíèé è ïðèíèìàåò ïðåäóñìîòðåííûå çàêîíîì ñàíêöèè ïî

îòíîøåíèþ ê íàðóøèòåëÿì.

Â ñîîòâåòñòâèè ñî ñò. 75 Çàêîíà ÐÔ «Î Öåíòðàëüíîì áàíêå Ðîñ-

ñèéñêîé Ôåäåðàöèè (Áàíêå Ðîññèè)» â ñëó÷àå íàðóøåíèÿ êðåäèòíîé

îðãàíèçàöèåé ôåäåðàëüíûõ çàêîíîâ, íîðìàòèâíûõ àêòîâ è ïðåäïè-

ñàíèé Áàíêà Ðîññèè, íåïðåäñòàâëåíèÿ èíôîðìàöèè, ïðåäñòàâëåíèÿ

íåïîëíîé èëè íåäîñòîâåðíîé èíôîðìàöèè Áàíê Ðîññèè èìååò ïðà-

âî òðåáîâàòü îò êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè óñòðàíåíèÿ âûÿâëåííûõ íà-

ðóøåíèé, âçûñêèâàòü øòðàô â ðàçìåðå äî îäíîé äåñÿòîé ïðîöåíòà

îò ðàçìåðà ìèíèìàëüíîãî óñòàâíîãî êàïèòàëà ëèáî îãðàíè÷èâàòü

ïðîâåäåíèå îòäåëüíûõ îïåðàöèé íà ñðîê äî øåñòè ìåñÿöåâ.

Ïðè íåâûïîëíåíèè â óñòàíîâëåííûé Áàíêîì Ðîññèè ñðîê ïðåä-

ïèñàíèé îá óñòðàíåíèè íàðóøåíèé, à òàêæå â òîì ñëó÷àå, åñëè ýòè

íàðóøåíèÿ èëè ñîâåðøàåìûå êðåäèòíîé îðãàíèçàöèåé îïåðàöèè

ñîçäàëè ðåàëüíóþ óãðîçó èíòåðåñàì êðåäèòîðîâ (âêëàä÷èêîâ), Áàíê

Ðîññèè âïðàâå:

 âçûñêàòü ñ êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè øòðàô äî 1% ðàçìåðà îï-

ëà÷åííîãî óñòàâíîãî êàïèòàëà, íî íå áîëåå 1% ìèíèìàëüíîãî

ðàçìåðà óñòàâíîãî êàïèòàëà;

 ïîòðåáîâàòü îò êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè îñóùåñòâëåíèÿ ìåðî-

ïðèÿòèé ïî ôèíàíñîâîìó îçäîðîâëåíèþ êðåäèòíîé îðãàíèçà-

öèè, â òîì ÷èñëå èçìåíåíèÿ ñòðóêòóðû àêòèâîâ, çàìåíû ðóêî-

âîäèòåëåé êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè, ðåîðãàíèçàöèè êðåäèòíîé

îðãàíèçàöèè;

33. Ответственность за нарушение законодательства…

461

 èçìåíèòü äëÿ êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè îáÿçàòåëüíûå íîðìàòè-

âû íà ñðîê äî øåñòè ìåñÿöåâ;

 ââåñòè çàïðåò íà îñóùåñòâëåíèå êðåäèòíîé îðãàíèçàöèåé îò-

äåëüíûõ áàíêîâñêèõ îïåðàöèé, ïðåäóñìîòðåííûõ âûäàííîé

ëèöåíçèåé, íà ñðîê äî îäíîãî ãîäà, à òàêæå íà îòêðûòèå ôè-

ëèàëîâ íà ñðîê äî îäíîãî ãîäà;

 íàçíà÷èòü âðåìåííóþ àäìèíèñòðàöèþ ïî óïðàâëåíèþ êðåäèò-

íîé îðãàíèçàöèåé íà ñðîê äî øåñòè ìåñÿöåâ.

Áàíê Ðîññèè âïðàâå îòîçâàòü ó êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè ëèöåíçèþ

íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé ïî îñíîâàíèÿì, ïðåäóñìîò-

ðåííûì Ôåäåðàëüíûì çàêîíîì «Î áàíêàõ è áàíêîâñêîé äåÿòåëüíî-

ñòè». Ïîðÿäîê îòçûâà ëèöåíçèè íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêèõ îïå-

ðàöèé óñòàíàâëèâàåòñÿ íîðìàòèâíûìè àêòàìè Áàíêà Ðîññèè.

Â öåëÿõ çàùèòû èíòåðåñîâ êðåäèòîðîâ (â òîì ÷èñëå âêëàä÷èêîâ)

Áàíê Ðîññèè âïðàâå íàçíà÷èòü â êðåäèòíóþ îðãàíèçàöèþ, ó êîòî-

ðîé îòîçâàíà ëèöåíçèÿ íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé,

ñâîåãî óïîëíîìî÷åííîãî ïðåäñòàâèòåëÿ. Ïîðÿäîê äåÿòåëüíîñòè óïîë-

íîìî÷åííîãî ïðåäñòàâèòåëÿ Áàíêà Ðîññèè óñòàíàâëèâàåòñÿ ôåäå-

ðàëüíûìè çàêîíàìè è èçäàâàåìûìè â ñîîòâåòñòâèè ñ íèìè íîðìà-

òèâíûìè àêòàìè Áàíêà Ðîññèè.

Ïîñêîëüêó êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè çàêîíîäàòåëüíî çàïðåùåíî

çàíèìàòüñÿ ïðîèçâîäñòâåííîé, òîðãîâîé èëè ñòðàõîâîé äåÿòåëüíî-

ñòüþ, â ñò. 15.26 ÊîÀÏ ÐÔ óêàçàíî, ÷òî îñóùåñòâëåíèå êðåäèòíîé

îðãàíèçàöèåé òàêîé äåÿòåëüíîñòè âëå÷åò íàëîæåíèå àäìèíèñòðà-

òèâíîãî øòðàôà â ðàçìåðå îò 400 äî 500 ÌÐÎÒ.

Íàðóøåíèå êðåäèòíîé îðãàíèçàöèåé óñòàíîâëåííûõ Áàíêîì

Ðîññèè íîðìàòèâîâ è èíûõ îáÿçàòåëüíûõ òðåáîâàíèé âëå÷åò ïðåäó-

ïðåæäåíèå èëè íàëîæåíèå àäìèíèñòðàòèâíîãî øòðàôà â ðàçìåðå îò

100 äî 300 ÌÐÎÒ.

Ïðàâîâîå ðåãóëèðîâàíèå áàíêîâñêèõ âêëàäîâ ôèçè÷åñêèõ ëèö îñóùå-

ñòâëÿåòñÿ íà îñíîâàíèè ñòàòåé Ãðàæäàíñêîãî êîäåêñà ÐÔ.

Îáÿçàííîñòè áàíêà ïî äîãîâîðó áàíêîâñêîãî ñ÷åòà ðåãóëèðóþòñÿ

â ãëàâå 45 Ãðàæäàíñêîãî êîäåêñà ÐÔ.

Êëèåíò îáÿçóåòñÿ õðàíèòü ñâîè äåíåæíûå ñðåäñòâà íà äàííîì

ñ÷åòå è ðàñïîðÿæàòüñÿ èìè ñ ñîáëþäåíèåì ïðàâèë, ïðèìåíÿåìûõ â

áàíêîâñêîé ïðàêòèêå îáû÷àÿìè äåëîâîãî îáîðîòà è óñëîâèÿìè äî-

ãîâîðà. Â ñëó÷àÿõ, ïðåäóñìîòðåííûõ äîãîâîðîì áàíêîâñêîãî ñ÷åòà,

êëèåíò îïëà÷èâàåò óñëóãè áàíêà ïî ïðîâåäåíèþ îïåðàöèé ñ äåíåæ-

íûìè ñðåäñòâàìè, íàõîäÿùèìèñÿ íà ñ÷åòå. Åñëè èíîé ïîðÿäîê íå

óñòàíîâëåí äîãîâîðîì, ïëàòà ìîæåò âçèìàòüñÿ áàíêîì ïî èñòå÷åíèè

êàæäîãî êâàðòàëà èç äåíåæíûõ ñðåäñòâ, íàõîäÿùèõñÿ íà ñ÷åòå

(ñò. 851 ÃÊ ÐÔ «Îïëàòà ðàñõîäîâ áàíêà íà ñîâåðøåíèå îïåðàöèé ïî

ñ÷åòó»).

VI. Правовое регулирование банковской деятельности

462

Áàíê îáÿçàí âåñòè ñ÷åò êëèåíòà, çà÷èñëÿòü ïîñòóïàþùèå íà ýòîò

ñ÷åò ñóììû â âàëþòå Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè èëè èíîñòðàííûõ âà-

ëþòàõ íå ïîçäíåå äíÿ, ñëåäóþùåãî çà äíåì ïîñòóïëåíèÿ â áàíê ñî-

îòâåòñòâóþùåãî ïëàòåæíîãî äîêóìåíòà, åñëè èíûå ñðîêè íå ïðåäó-

ñìîòðåíû äîãîâîðîì áàíêîâñêîãî ñ÷åòà, è íà òàêèõ æå óñëîâèÿõ

âûïîëíÿòü ðàñïîðÿæåíèÿ êëèåíòà î ïåðå÷èñëåíèè è âûäà÷å ñî ñ÷å-

òà äåíåæíûõ ñðåäñòâ è ïðîâåäåíèè äðóãèõ áàíêîâñêèõ îïåðàöèé,

ïðåäóñìîòðåííûõ çàêîíîäàòåëüñòâîì äëÿ ñ÷åòà äàííîãî âèäà (ñò. 849

ÃÊ ÐÔ «Ñðîêè îïåðàöèé ïî ñ÷åòó»).

Íàðóøåíèå ýòèõ ïðàâèë ìîæåò ïîâëå÷ü îòâåòñòâåííîñòü ïî ñò.

395 ÃÊ ÐÔ, ò.å. óïëàòó ïðîöåíòîâ íà ñîîòâåòñòâóþùóþ ñóììó è

âîçìåùåíèå óáûòêîâ, ïîñëåäîâàâøèõ èç-çà íàðóøåíèÿ äåíåæíîãî

îáÿçàòåëüñòâà.

Â ïðîöåññå îñóùåñòâëåíèÿ ðàñ÷åòíûõ îïåðàöèé áàíê îáÿçàí ñî-

áëþäàòü óñòàíîâëåííóþ çàêîíîäàòåëüñòâîì î÷åðåäíîñòü ïëàòåæåé. Â

íàñòîÿùåå âðåìÿ äåéñòâóåò êàëåíäàðíàÿ î÷åðåäíîñòü ïëàòåæåé. Ïðè

íåäîñòàòî÷íîñòè äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà ñ÷åòå äëÿ óäîâëåòâîðåíèÿ

âñåõ ïðåäúÿâëåííûõ òðåáîâàíèé ñïèñàíèå äåíåæíûõ ñðåäñòâ îñóùå-

ñòâëÿåòñÿ â î÷åðåäíîñòè, ïðåäóñìîòðåííîé ñò. 855 ÃÊ ÐÔ «Î÷åðåä-

íîñòü ñïèñàíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ ñî ñ÷åòà».

Ïðè îòñóòñòâèè äåíåã íà ñ÷åòå êëèåíòà áàíê ìîæåò ïðîäîëæàòü

ïðîèçâîäñòâî ðàñ÷åòîâ çà ñ÷åò ñîáñòâåííûõ ñðåäñòâ â ñîîòâåòñòâèè ñ

äîãîâîðîì áàíêîâñêîãî ñ÷åòà. Â ýòîì ñëó÷àå ìåæäó áàíêîì è êëè-

åíòîì âîçíèêàþò êðåäèòíûå îòíîøåíèÿ, êîòîðûå ïîä÷èíÿþòñÿ

ïðàâèëàì î äîãîâîðå çàéìà (ñò. 850 ÃÊ ÐÔ).

Ñàìîñòîÿòåëüíîñòü êëèåíòà â ðàñïîðÿæåíèè ñâîèìè ñðåäñòâàìè

îáåñïå÷èâàåòñÿ òåì, ÷òî áàíê íå èìååò ïðàâà îïðåäåëÿòü è êîíòðî-

ëèðîâàòü èñïîëüçîâàíèå äåíåæíûõ ñðåäñòâ êëèåíòîì. Áåç ðàñïîðÿ-

æåíèÿ êëèåíòà ñïèñàíèå äåíåæíûõ ñðåäñòâ ñ åãî ñ÷åòà äîïóñêàåòñÿ

ïî ðåøåíèþ ñóäà, à òàêæå â ñëó÷àÿõ, ïðÿìî ïðåäóñìîòðåííûõ çàêî-

íîì, â òîì ÷èñëå íàëîãîâûì çàêîíîäàòåëüñòâîì, èëè äîãîâîðîì ìå-

æäó áàíêîì è êëèåíòîì (ñò. 854 ÃÊ ÐÔ). Àðåñò ñ÷åòà âîçìîæåí

òîëüêî ïî ðåøåíèþ ñóäà è ïîñòàíîâëåíèþ ñëåäñòâåííûõ îðãàíîâ.

Ïðàâî ïðèîñòàíîâëåíèÿ îïåðàöèé íàëîãîïëàòåëüùèêîâ ïî ñ÷åòàì â

áàíêàõ ïðåäîñòàâëåíî íàëîãîâûì îðãàíàì â ñëó÷àå íåïðåäñòàâëåíèÿ

äîêóìåíòîâ, ñâÿçàííûõ ñ èñ÷èñëåíèåì è óïëàòîé íàëîãîâ (ñò. 175

ÓÏÊ ÐÔ «Íàëîæåíèå àðåñòà íà èìóùåñòâî», ñò. 391 ÃÏÊ ÐÔ

«Àðåñò èìóùåñòâà, íàõîäÿùåãîñÿ ó äðóãèõ ëèö»).

Â ñîîòâåòñòâèè ñî ñò. 27 Ôåäåðàëüíîãî çàêîíà «Î áàíêàõ è áàí-

êîâñêîé äåÿòåëüíîñòè» íà äåíåæíûå ñðåäñòâà è èíûå öåííîñòè

þðèäè÷åñêèõ è ôèçè÷åñêèõ ëèö, íàõîäÿùèåñÿ íà ñ÷åòàõ è âî âêëà-

äàõ èëè íà õðàíåíèè â êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè, àðåñò ìîæåò áûòü

íàëîæåí íå èíà÷å êàê ñóäîì è àðáèòðàæíûì ñóäîì, ñóäüåé, à òàêæå

33. Ответственность за нарушение законодательства…

463

ïî ïîñòàíîâëåíèþ îðãàíîâ ïðåäâàðèòåëüíîãî ñëåäñòâèÿ ïðè íàëè-

÷èè ñàíêöèè ïðîêóðîðà.

Ïðè íàëîæåíèè àðåñòà íà äåíåæíûå ñðåäñòâà, íàõîäÿùèåñÿ íà

ñ÷åòàõ è âî âêëàäàõ, êðåäèòíàÿ îðãàíèçàöèÿ íåçàìåäëèòåëüíî ïî

ïîëó÷åíèè ðåøåíèÿ î íàëîæåíèè àðåñòà ïðåêðàùàåò ðàñõîäíûå

îïåðàöèè ïî äàííîìó ñ÷åòó (âêëàäó) â ïðåäåëàõ ñðåäñòâ, íà êîòîðûå

íàëîæåí àðåñò.

Âçûñêàíèå íà äåíåæíûå ñðåäñòâà è èíûå öåííîñòè ôèçè÷åñêèõ

è þðèäè÷åñêèõ ëèö, íàõîäÿùèåñÿ íà ñ÷åòàõ è âî âêëàäàõ èëè íà

õðàíåíèè â êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè, ìîæåò áûòü îáðàùåíî òîëüêî

íà îñíîâàíèè èñïîëíèòåëüíûõ äîêóìåíòîâ â ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíî-

äàòåëüñòâîì Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè (ñò. 349 ÃÏÊ ÐÔ «Èñïîëíè-

òåëüíûå äîêóìåíòû», ñò. 340 ÃÏÊ ÐÔ «Âûäà÷à èñïîëíèòåëüíîãî

ëèñòà», ñò. 200 ÀÏÊ ÐÔ «Ñîäåðæàíèå èñïîëíèòåëüíîãî ëèñòà»).

Êðåäèòíàÿ îðãàíèçàöèÿ, Áàíê Ðîññèè íå íåñóò îòâåòñòâåííîñòè

çà óùåðá, ïðè÷èíåííûé â ðåçóëüòàòå íàëîæåíèÿ àðåñòà èëè îáðà-

ùåíèÿ âçûñêàíèÿ íà äåíåæíûå ñðåäñòâà è èíûå öåííîñòè èõ êëè-

åíòîâ, çà èñêëþ÷åíèåì ñëó÷àåâ, ïðåäóñìîòðåííûõ çàêîíîì.

Êîíôèñêàöèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è äðóãèõ öåííîñòåé ìîæåò áûòü

ïðîèçâåäåíà íà îñíîâàíèè âñòóïèâøåãî â çàêîííóþ ñèëó ïðèãîâîðà ñóäà

(ñò. 44 ÓÊ ÐÔ «Âèäû íàêàçàíèé», ñò. 359 ÓÏÊ ÐÔ «Ïîðÿäîê îáðàùåíèÿ

ê èñïîëíåíèþ ïðèãîâîðà»), îïðåäåëåíèÿ è ïîñòàíîâëåíèÿ ñóäà.

Äîãîâîð áàíêîâñêîãî ñ÷åòà äàåò ïðàâî áàíêó èñïîëüçîâàòü

èìåþùèåñÿ íà ñ÷åòå êëèåíòà äåíåæíûå ñðåäñòâà, ãàðàíòèðóÿ èõ íà-

ëè÷èå ïðè ïðåäúÿâëåíèè òðåáîâàíèé ê ñ÷åòó, à êëèåíòó — ðàñïîðÿ-

æàòüñÿ ýòèìè ñðåäñòâàìè è ïîëó÷àòü äîõîäû (ïðîöåíòû) ïî íèì.

Ðàçìåð ïðîöåíòîâ, âûïëà÷èâàåìûõ áàíêîì âëàäåëüöàì ñ÷åòîâ, îï-

ðåäåëÿåòñÿ ëèáî ïî ñîãëàøåíèþ ñòîðîí â äîãîâîðå, ëèáî â ðàçìåðå,

îáû÷íî óïëà÷èâàåìîì áàíêîì ïî âêëàäàì äî âîñòðåáîâàíèÿ (ñò. 838

ÃÊ ÐÔ «Ïðîöåíòû íà âêëàä»). Ñóììà ïðîöåíòîâ çà÷èñëÿåòñÿ íà

ñ÷åò êëèåíòà â ñðîêè, ïðåäóñìîòðåííûå äîãîâîðîì, èëè ïî èñòå÷å-

íèè êàæäîãî êâàðòàëà.

Áàíê îáåñïå÷èâàåò ñîõðàííîñòü äåíåæíûõ ñðåäñòâ è äðóãèõ öåííî-

ñòåé, ââåðåííûõ åìó êëèåíòàìè è êîððåñïîíäåíòàìè. Èõ ñîõðàí-

íîñòü ãàðàíòèðóåòñÿ âñåì äâèæèìûì è íåäâèæèìûì èìóùåñòâîì

áàíêà, åãî äåíåæíûìè ôîíäàìè è ðåçåðâàìè, ñîçäàâàåìûìè â ñîîò-

âåòñòâèè ñ äåéñòâóþùèì çàêîíîäàòåëüñòâîì, à òàêæå ìåðàìè, îñó-

ùåñòâëÿåìûìè áàíêîì â ïîðÿäêå, óñòàíîâëåííîì Öåíòðàëüíûì

áàíêîì ÐÔ, ïî îáåñïå÷åíèþ ñòàáèëüíîñòè ôèíàíñîâîãî ïîëîæåíèÿ

êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè è åå ëèêâèäíîñòè.

Áàíê ïîñòîÿííî ïîääåðæèâàåò ãîòîâíîñòü ñâîåâðåìåííî è ïîëíî-

ñòüþ âûïîëíÿòü ïðèíÿòûå íà ñåáÿ îáÿçàòåëüñòâà ïóòåì ðåãóëèðîâà-

íèÿ ñòðóêòóðû ñâîåãî áàëàíñà â ñîîòâåòñòâèè ñ óñòàíàâëèâàåìûìè

VI. Правовое регулирование банковской деятельности

464

Áàíêîì Ðîññèè ýêîíîìè÷åñêèìè íîðìàòèâàìè, ïðåäóñìîòðåííûìè

äåéñòâóþùèì çàêîíîäàòåëüñòâîì.

Áàíê äåïîíèðóåò â Öåíòðàëüíîì áàíêå ÐÔ â óñòàíîâëåííûõ èì

ðàçìåðàõ è ïîðÿäêå ÷àñòü ïðèâëå÷åííûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ â îáÿçà-

òåëüíûå ðåçåðâû, à òàêæå ôîðìèðóåò ñòðàõîâûå ôîíäû è ðåçåðâû â

ñîîòâåòñòâèè ñ ïðàâèëàìè è íîðìàòèâàìè Áàíêà Ðîññèè.

Ñïðàâêè ïî îïåðàöèÿì è ñ÷åòàì þðèäè÷åñêèõ ëèö è ãðàæäàí,

îñóùåñòâëÿþùèõ ïðåäïðèíèìàòåëüñêóþ äåÿòåëüíîñòü áåç îáðàçîâà-

íèÿ þðèäè÷åñêîãî ëèöà, âûäàþòñÿ áàíêîì èì ñàìèì, ñóäàì è àð-

áèòðàæíûì ñóäàì (ñóäüÿì), Ñ÷åòíîé ïàëàòå Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè,

îðãàíàì ãîñóäàðñòâåííîé íàëîãîâîé ñëóæáû è òàìîæåííûì îðãàíàì

Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè â ñëó÷àÿõ, ïðåäóñìîòðåííûõ çàêîíîäàòåëü-

íûìè àêòàìè îá èõ äåÿòåëüíîñòè, à ïðè íàëè÷èè ñîãëàñèÿ ïðîêóðî-

ðà — îðãàíàì ïðåäâàðèòåëüíîãî ñëåäñòâèÿ ïî äåëàì, íàõîäÿùèìñÿ â

èõ ïðîèçâîäñòâå.

Ñïðàâêè ïî ñ÷åòàì è âêëàäàì ôèçè÷åñêèõ ëèö âûäàþòñÿ áàíêîì

èì ñàìèì, ñóäàì, à ïðè íàëè÷èè ñîãëàñèÿ ïðîêóðîðà — îðãàíàì ïðåä-

âàðèòåëüíîãî ñëåäñòâèÿ ïî äåëàì, íàõîäÿùèìñÿ â èõ ïðîèçâîäñòâå.

Ñïðàâêè ïî ñ÷åòàì è âêëàäàì â ñëó÷àå ñìåðòè èõ âëàäåëüöåâ âû-

äàþòñÿ áàíêîì ëèöàì, óêàçàííûì âëàäåëüöåì ñ÷åòà èëè âêëàäà â ñäå-

ëàííîì áàíêîì çàâåùàòåëüíîì ðàñïîðÿæåíèè, íîòàðèàëüíûì êîíòî-

ðàì ïî íàõîäÿùèìñÿ â èõ ïðîèçâîäñòâå íàñëåäñòâåííûì äåëàì î

âêëàäàõ óìåðøèõ âêëàä÷èêîâ, à â îòíîøåíèè ñ÷åòîâ èíîñòðàííûõ

ãðàæäàí — èíîñòðàííûì êîíñóëüñêèì ó÷ðåæäåíèÿì.

Áàíê ãàðàíòèðóåò òàéíó îá îïåðàöèÿõ, ñ÷åòàõ è âêëàäàõ ñâîèõ

êëèåíòîâ è êîððåñïîíäåíòîâ. Âñå ñëóæàùèå êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè

îáÿçàíû õðàíèòü òàéíó îá îïåðàöèÿõ, ñ÷åòàõ è âêëàäàõ åå êëèåíòîâ

è êîððåñïîíäåíòîâ ñîãëàñíî ñò. 857 ÃÊ ÐÔ «Áàíêîâñêàÿ òàéíà».

Âñå äîëæíîñòíûå ëèöà è ñëóæàùèå áàíêà, åãî ó÷ðåäèòåëè è èõ

ïðåäñòàâèòåëè, àóäèòîðû, à òàêæå ðàáîòíèêè ãîñóäàðñòâåííûõ îðãà-

íîâ, óïîëíîìî÷åííûå ïðîèçâîäèòü ïðîâåðêè äåÿòåëüíîñòè áàíêà,

îáÿçàíû ñòðîãî ñîáëþäàòü òàéíó îá îïåðàöèÿõ, ñ÷åòàõ è âêëàäàõ

êëèåíòîâ áàíêà è åãî êîððåñïîíäåíòîâ, à òàêæå êîììåð÷åñêóþ òàé-

íó êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè.

Ïåðå÷åíü èíôîðìàöèè, ñîñòàâëÿþùåé êîììåð÷åñêóþ òàéíó

áàíêà, îïðåäåëÿåòñÿ ñ ó÷åòîì äåéñòâóþùåãî çàêîíîäàòåëüñòâà ïðàâ-

ëåíèåì áàíêà.

Â ñëó÷àå ðàçãëàøåíèÿ êðåäèòíîé îðãàíèçàöèåé ñâåäåíèé, ñî-

ñòàâëÿþùèõ áàíêîâñêóþ òàéíó, êëèåíò, ïðàâà êîòîðîãî áûëè íàðó-

øåíû, âïðàâå ïîòðåáîâàòü îò íåå âîçìåùåíèÿ óáûòêîâ, âêëþ÷àÿ

óïóùåííóþ âûãîäó è ìîðàëüíûé âðåä.

Äîãîâîð áàíêîâñêîãî ñ÷åòà ðàñòîðãàåòñÿ ïî çàÿâëåíèþ êëèåíòà â

ëþáîå âðåìÿ è áåç âñÿêèõ óñëîâèé (ñò. 859 ÃÊ ÐÔ «Ðàñòîðæåíèå äîãî-

âîðà áàíêîâñêîãî ñ÷åòà»).

33. Ответственность за нарушение законодательства…

465

Ïî òðåáîâàíèþ áàíêà äîãîâîð áàíêîâñêîãî ñ÷åòà ìîæåò áûòü ðàñ-

òîðãíóò ïðè îñòàòêå äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà ñ÷åòå íèæå óñòàíîâëåííîãî

ìèíèìóìà â òå÷åíèå ìåñÿöà ñî äíÿ ïðåäóïðåæäåíèÿ îá ýòîì êëèåíòà

áàíêîì ëèáî ïðè îòñóòñòâèè îïåðàöèé ïî ñ÷åòó â òå÷åíèå ãîäà. Ïî-

ñëåäíåå ïðàâèëî äèñïîçèòèâíî, òàê êàê äîãîâîðîì ìîæåò áûòü ïðåäó-

ñìîòðåíî è ñîõðàíåíèå ñ÷åòà ïðè ýòèõ îáñòîÿòåëüñòâàõ.

Îñòàòîê äåíåæíûõ ñðåäñòâ âûäàåòñÿ êëèåíòó èëè ïåðå÷èñëÿåòñÿ

íà äðóãîé ñ÷åò íå ïîçäíåå ñåìè äíåé ïîñëå ïîëó÷åíèÿ ñîîòâåòñò-

âóþùåãî ïèñüìåííîãî óêàçàíèÿ êëèåíòà.

Êðåäèòíûå îðãàíèçàöèè èìåþò ïðàâî ïðèîñòàíîâèòü îïåðàöèè

âñåõ âèäîâ, åñëè íàðóøåíû äîãîâîð, çàêîíîäàòåëüñòâî Ðîññèéñêîé

Ôåäåðàöèè èëè åñëè åñòü ñîìíåíèÿ â èõ ïîäëèííîñòè. Êðåäèòíûå

îðãàíèçàöèè îáÿçàíû èíôîðìèðîâàòü êëèåíòà îá ýòîì ôàêòå.

Â Íàëîãîâîì êîäåêñå ÐÔ ïðåäóñìàòðèâàåòñÿ îòâåòñòâåííîñòü

áàíêà çà íàðóøåíèÿ çàêîíîäàòåëüñòâà î íàëîãàõ è ñáîðàõ, â òîì ÷èñëå:

1) íàðóøåíèå ïîðÿäêà îòêðûòèÿ ñ÷åòà íàëîãîïëàòåëüùèêó, ò.å.

áàíê îòêðûâàåò ñ÷åò íàëîãîïëàòåëüùèêó áåç ïðåäúÿâëåíèÿ ïîñëåäíèì

ñâèäåòåëüñòâà î ïîñòàíîâêå íà ó÷åò â íàëîãîâîì îðãàíå èëè îòêðûâà-

åò ñ÷åò íàëîãîïëàòåëüùèêó, èìåÿ ðåøåíèå íàëîãîâîãî îðãàíà î ïðè-

îñòàíîâëåíèè îïåðàöèé ïî ñ÷åòàì ýòîãî ëèöà (ñò. 132);

2) íàðóøåíèå ñðîêà èñïîëíåíèÿ ïîðó÷åíèÿ î ïåðå÷èñëåíèè íà-

ëîãà èëè ñáîðà: íàðóøåíèå óñòàíîâëåííîãî Íàëîãîâûì êî-äåêñîì

ÐÔ ñðîêà èñïîëíåíèÿ ïîðó÷åíèÿ íàëîãîïëàòåëüùèêà (ïëàòåëüùèêà

ñáîðà) èëè íàëîãîâîãî àãåíòà î ïåðå÷èñëåíèè íàëîãà èëè ñáîðà (ï. 1

ñò. 133); ñîâåðøåíèå áàíêîì äåéñòâèÿ ïî ñîçäàíèþ ñèòóàöèè îòñóò-

ñòâèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà ñ÷åòå íàëîãîïëàòåëüùèêà, â îòíîøåíèè

êîòîðîãî â ñîîòâåòñòâèè ñî ñò. 46 Íàëîãîâîãî êîäåêñà â áàíêå íàõî-

äèòñÿ èíêàññîâîå ïîðó÷åíèå íàëîãîâîãî îðãàíà (ï. 2 ñò. 133);

3) íåèñïîëíåíèå áàíêîì ðåøåíèÿ íàëîãîâîãî îðãàíà î ïðèîñòà-

íîâëåíèè îïåðàöèé ïî ñ÷åòàì íàëîãîïëàòåëüùèêà, ïëàòåëüùèêà

ñáîðà èëè íàëîãîâîãî àãåíòà, ò.å. åñëè áàíê, èìåÿ ðåøåíèå íàëîãî-

âîãî îðãàíà î ïðèîñòàíîâëåíèè îïåðàöèé ïî ñ÷åòàì íàëîãîïëà-

òåëüùèêà èëè íàëîãîâîãî àãåíòà, èñïîëíèò èõ ïîðó÷åíèå íà ïåðå-

÷èñëåíèå ñðåäñòâ äðóãîìó ëèöó, íå ñâÿçàííîìó ñ èñïîëíåíèåì òðå-

áîâàíèÿ, èìåþùåãî â ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíîäàòåëüñòâîì Ðîññèéñêîé

Ôåäåðàöèè ïðåèìóùåñòâî â î÷åðåäíîñòè èñïîëíåíèÿ ïåðåä òðåáîâà-

íèåì íàëîãîâîãî îðãàíà îá óïëàòå ïðè÷èòàþùèõñÿ ñóìì íàëîãà èëè

ñáîðà (ñò. 134);

4) íåèñïîëíåíèå ðåøåíèÿ î âçûñêàíèè íàëîãà è ñáîðà, à òàêæå

ïåíè, ò.å. íåèñïîëíåíèå áàíêîì â óñòàíîâëåííûé Íàëîãîâûì êî-

äåêñîì ñðîê èíêàññîâîãî ïîðó÷åíèÿ (ðàñïîðÿæåíèÿ) íàëîãîâîãî îð-

ãàíà î ïåðå÷èñëåíèè ñî ñ÷åòà íàëîãîïëàòåëüùèêà èëè íàëîãîâîãî

VI. Правовое регулирование банковской деятельности

466

àãåíòà ïðè íàëè÷èè íà íåì äîñòàòî÷íûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ äëÿ óï-

ëàòû ñóììû íàëîãà, âêëþ÷àÿ ïåíþ (ñò. 135);

5) íåïðåäñòàâëåíèå íàëîãîâûì îðãàíàì ñâåäåíèé î ôèíàíñîâî-

õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè íàëîãîïëàòåëüùèêîâ — êëèåíòîâ áàí-

êà, ò.å. åñëè áàíê ïî ìîòèâèðîâàííîìó çàïðîñó íàëîãîâîãî îðãàíà

íå ïðåäñòàâèë â óñòàíîâëåííûé ñðîê ñïðàâîê ïî îïåðàöèÿì è ñ÷å-

òàì îðãàíèçàöèé èëè ãðàæäàí, îñóùåñòâëÿþùèõ ïðåäïðèíèìàòåëü-

ñêóþ äåÿòåëüíîñòü áåç îáðàçîâàíèÿ þðèäè÷åñêîãî ëèöà (ñò. 135

Øòðàôû, óêàçàííûå â ñò. 132—134 Íàëîãîâîãî êîäåêñà ÐÔ,

âçûñêèâàþòñÿ â ïîðÿäêå, àíàëîãè÷íîì ïîðÿäêó âçûñêàíèÿ ñàíêöèé

çà íàëîãîâûå ïðàâîíàðóøåíèÿ. Ïåíè, óêàçàííûå â ñò. 133 è 135,

âçûñêèâàþòñÿ â ïîðÿäêå, ïðåäóñìîòðåííîì ñò. 60 ÍÊ ÐÔ.

Правовые основы

денежного обращения

Раздел VII

Правовое регулирование

безналичных расчетов

34.1. Понятие, формы и порядок ведения

безналичных расчетов

Äåíüãè íàõîäÿòñÿ â ïîñòîÿííîì äâèæåíèè, ÿâëÿÿñü ñâÿçóþùèì

çâåíîì ìåæäó ôèçè÷åñêèìè ëèöàìè, õîçÿéñòâóþùèìè ñóáúåêòàìè è

îðãàíàìè ãîñóäàðñòâåííîé âëàñòè. Ïðè ýòîì îíè âûïîëíÿþò ôóíê-

öèþ îáðàùåíèÿ è ïëàòåæà, ò.å. îáñëóæèâàþò ðåàëèçàöèþ òîâàðîâ,

óñëóã è ðàñ÷åòîâ ñ ôèíàíñîâûìè îðãàíàìè. Òàêèì îáðàçîì, äåíåæ-

íîå îáðàùåíèå — ýòî äâèæåíèå äåíåã ïðè âûïîëíåíèè èìè ñâîèõ

ôóíêöèé â íàëè÷íîé è áåçíàëè÷íîé ôîðìå. Äåíåæíîå îáðàùåíèå

îáñëóæèâàåò òîâàðíîå ïðîèçâîäñòâî è òîâàðíîå îáðàùåíèå, ïðè

ýòîì äåíüãè ìåíÿþò ôîðìó ñòîèìîñòè ïî ôîðìóëå Ò — Ä — Ò, êðó-

ãîîáîðîò è îáîðîò êàïèòàëîâ, à òàêæå äâèæåíèå ññóäíîãî è ôèê-

òèâíîãî êàïèòàëîâ è äîõîäîâ ðàçëè÷íûõ ñîöèàëüíûõ ãðóïï. Ñëåäî-

âàòåëüíî, äåíåæíîå îáðàùåíèå îïîñðåäóåò îáìåí âñåãî ñîâîêóïíîãî

îáùåñòâåííîãî ïðîäóêòà, à òàêæå åãî ÷àñòè — íàöèîíàëüíîãî ïðî-

äóêòà.

Äåíåæíîå îáðàùåíèå îñóùåñòâëÿåòñÿ â äâóõ ôîðìàõ: áåçíàëè÷-

íîé è íàëè÷íî-äåíåæíîé. Ïðè÷åì ñîîòíîøåíèå ìåæäó íèìè ïîñòî-

ÿííî ìåíÿåòñÿ. Íàïðèìåð, â êîíöå XIX â. ïðåîáëàäàëî íàëè÷íî-

äåíåæíîå îáðàùåíèå. Â íàñòîÿùåå æå âðåìÿ ïðåâàëèðóåò ôîðìà

áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ.

Áåçíàëè÷íîå îáðàùåíèå ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé ïðîöåññ äâèæåíèÿ

ñòîèìîñòè áåç ó÷àñòèÿ íàëè÷íûõ äåíåã ïîñðåäñòâîì ïåðå÷èñëåíèÿ äå-

íåæíûõ ñðåäñòâ ïî ñ÷åòàì â áàíêàõ è çà÷åòîâ âçàèìíûõ òðåáîâàíèé.

Áåçíàëè÷íûé äåíåæíûé ðàñ÷åò îáñëóæèâàåò ðàñ÷åòû ìåæäó ñëå-

äóþùèìè ñóáúåêòàìè:

• ïðåäïðèÿòèÿìè, ó÷ðåæäåíèÿìè è îðãàíèçàöèÿìè ðàçíûõ ôîðì

ñîáñòâåííîñòè, èìåþùèìè ñ÷åòà â êðåäèòíûõ ó÷ðåæäåíèÿõ;

• þðèäè÷åñêèìè ëèöàìè è êðåäèòíûìè ó÷ðåæäåíèÿìè ïî ïîëó-

÷åíèþ è âîçâðàòó êðåäèòà;

• þðèäè÷åñêèìè ëèöàìè è íàñåëåíèåì ïðè âûïëàòå çàðàáîòíîé

ïëàòû, äîõîäîâ ïî öåííûì áóìàãàì;

• ôèçè÷åñêèìè è þðèäè÷åñêèìè ëèöàìè ñ êàçíîé ãîñóäàðñòâà

ïî îïëàòå íàëîãîâ, ñáîðîâ è äðóãèõ îáÿçàòåëüíûõ ïëàòåæåé, à

òàêæå ïîëó÷åíèþ áþäæåòíûõ ñðåäñòâ.

Áåçíàëè÷íîå îáðàùåíèå ñïîñîáñòâóåò óñêîðåíèþ îáîðà÷èâàåìî-

ñòè îáîðîòíûõ ñðåäñòâ, ñîêðàùåíèþ íàëè÷íûõ äåíåã, ñíèæåíèþ

èçäåðæåê îáðàùåíèÿ.