Турковская М.Б. Деньги, кредит, банки. Учебно-методический комплекс

Подождите немного. Документ загружается.

456

тема взаимозачета платежных документов кредитных организаций, осуществ-

ляемая на основе двух- или многосторонних нетто-расчетов.

Количественная теория денег – уровень цен в конечном счете определя-

ется количеством денег в обращении или уровень цен изменяется пропорцио-

нально изменению массы денег в обращении.

Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый предприятиями друг

другу, как правило, в

форме отсрочке платежа за поставленный товар, с исполь-

зованием векселя.

Корреспондентский счет – счет, который один банк (банк-респондент)

открывает в другом банке (банке-корреспонденте) для совершения по этому сче-

ту операций, предусмотренных договорами между ними.

Кредит – как экономическая категория – определенный вид общественных

отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения

прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального раз-

решения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банков-

ские операции, предусмотренные законом "О банках и банковской деятельно-

сти".

Кредитная экспансия – стимулирующая денежно-кредитная политика

центрального банка, включающая меры по расширению предложения денег

(снижение ставок рефинансирования и резервной нормы, покупка ценных бумаг

и коммерческих банков и т.д.)

Кредитные деньги – денежные знаки, выпуск которых в обращение и их

изъятие из оборота происходят на основе кредитных операций, увязываются с

действительными потребностями оборота.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Кривая Филлипса – зависимость изменения

уровня цен (инфляции) от

уровня безработицы (обратная зависимость).

Лизинг – форма долгосрочной аренды, связанная с передачей в пользова-

ние имущества для предпринимательской деятельности. Это единый комплекс

457

трех одновременно совершаемых операций: аренды, кредитования и материаль-

но-технического снабжения.

Ломбардный кредит – вид финансового кредита, предоставляемого ком-

мерческим банкам от имени ЦБ РФ Главным управлением (Национальным бан-

ком) Банка России под залог государственных ценных бумаг.

ЛОРО – пассивный корреспондентский счет в банке (счет, открытый дру-

гим банком – "их" счет).

Международные

расчеты – регулирование платежей по денежным требо-

ваниям и обязательствам, возникающим между юридическими лицами (государ-

ствами, организациям) и гражданами разных стран на основе их экономических,

политических и культурных отношений.

Международный кредит – кредит, предоставляемый государствами, бан-

ками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и

иным юридическим и физическим лицам других стран

на условиях срочности,

возвратности и уплаты процентов.

МИАКР – (Moskow InterBank Actual Credit Rate) – средняя фактическая

ставка по предоставлению кредитов, рассчитываемая как средневзвешенная по

объему фактических сделок по предоставлению межбанковских кредитов ком-

мерческими банками (рассчитывается по сделкам установленных крупнейших

российских банков).

МИБИД – (Moskow InterBank Bid – предложение на покупку) – средняя

объявленная ставка по привлечению кредитов, по которой банки готовы

купить

межбанковский кредит.

МИБОР (Moskow InterBank Offered Rate – предложение на продажу) –

средняя величина объявленных ставок на межбанковском рынке по размещению

кредитов.

Монометаллизм – денежная система, при которой один денежный металл

является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют

другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета),

разменные на золото.

458

Национальный банковский совет – коллегиальный орган Центрального

банка РФ численностью в 12 человек, состоящий из представителей Совета Фе-

дерации, Государственной Думы, Президента РФ и Правительства РФ, а также

Председателя Банка России. В компетенцию Совета входит рассмотрение вопро-

сов совершенствования банковской системы РФ, проекта основных направлений

единой государственной денежно-кредитной политики, годового отчета Банка

России и т.д.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имею-

щая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные за-

коном.

НОСТРО – активный корреспондентский счет в банке (счет, открытый в

другом банке, "наш" счет).

Обязательное резервирование – механизм, заключающийся в депониро-

вании части привлеченных кредитной организацией средств на отдельном счете

в Центральном

банке РФ и фактическом их блокировании на этом счете в тече-

ние всего периода функционирования банка.

Овердрафт – особая форма краткосрочного кредита, при которой банк

осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента (списание со

счета средств в размере, превышающем остаток средств на счете).

Операции на открытом рынке – наиболее рыночный инструмент денеж

но-кредитной политики, заключающийся в купле-продаже ценных бумаг госу-

дарства у коммерческих банков Центральным банком страны.

Открытая чеканка – чеканка полноценных монет из благородного метал-

ла в соответствии с установленным государством его содержанием в монете,

может осуществляться любым экономическим агентом.

Пассивные операции коммерческих банков – совокупность операций,

обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого

банка (привлечение

средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие

счетов срочных депозитов, вкладов граждан, выпуск банком, собственных дол-

459

говых обязательств, привлечение кредитов, формирование и наращивание бан-

ком собственного капитала.

Платежная система – совокупность институтов, правил, договорных от-

ношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных ак-

тов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и

расчеты друг с другом.

Платежное поручение – расчетный документ, содержащий распоряжение

владельца счета (плательщика) обслуживающему

его банку перевести опреде-

ленную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или дру-

гом банке.

Платежный баланс – балансовый счет международных операций страны

в форме соотношения валютных поступлений из-за границы и платежей, произ-

веденных данной страной другим странам.

Платежный оборот – процесс непрерывного движения средств платежа,

существующих в

данной стране.

Протест векселя – публичный акт нотариальный конторы, которая офи-

циально фиксирует отказ от платежа по векселю.

Расчетно-кассовые центры (РКЦ) – структурные подразделения в соста-

ве территориальных учреждений Банка России, осуществляющие расчеты между

кредитными организациями (задачи и функции РКЦ определяются Типовым по-

ложением о РКЦ Банка России, утвержденным Советом директоров

Расчетный баланс – соотношение валютных требований и обязательств

данной страны к другим странам.

Расчетный чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное

распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы че-

кодержателю.

Расчеты по инкассо – банковская операция, посредством которой банк

(банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании

расчетных доку-

ментов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

460

Резервная политика (политика минимальных резервов) – изменение

центральным банком нормы обязательного резервирования для коммерческих

банков с целью денежно-кредитного регулирования.

Ремитент – векселедержатель, получатель платежа по переводному век-

селю.

РЕПО – операции продажи ценных бумаг с условием обратного выкупа.

Рестриктивная (сдерживающая) кредитно-денежная политика – меры

центрального банка, ведущие к уменьшению номинального объема предложения

денег (рост ставки рефинансирования и резервной нормы, продажа ценных бумаг

коммерческим банкам на открытом рынке и т.д.).

Рефинансирование коммерческих банков – кредитование коммерческих

банков центральным банком, в том числе учет и переучет векселей.

Рынок ссудных капиталов – механизм перемещения свободных денежных

средств от кредиторов к заемщикам в любых формах.

Свободные резервы

банка – наличные деньги в кассе, остатки на коррес-

пондентском счете в РКЦ Банка России, на корреспондентских счетах в других

кредитных организациях.

Свободный резерв банковской системы – совокупность ресурсов коммер-

ческих банков, которые в данный момент времени могут быть использованы для

активных банковских операций.

Сегментированная финансово-кредитная система – система, при кото-

рой

банкам неразрешено выполнять небанковские операции.

Специальные права заимствования (СПЗ, СДР, SDR – Special Drawing

Rights) – международная резервная единица, система безналичных счетов, вве-

денная МВФ – коллективно образованный кредитный резервный актив предна-

значенный для платежей по внешним обязательствам на межгосударственном

уровне и урегулирования сальдо платежных балансов.

Ссудный процент – доход, получаемый собственником капитала в резуль-

тате использования его

денежных средств в течение определенного времени;

461

плата кредитору за временное пользование заемщиком его ресурсами; цена заем-

ных денег.

Таргетирование – инструмент денежно-кредитного регулирования ЦЬ РФ,

заключающийся в установлении ориентиров роста денежной массы.

Территориальное учреждение – обособленное подразделение Банка Рос-

сии, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций в соответ-

ствии с Положением о территориальных учреждениях банка России

и другими

нормативными актами (Главные управления ЦЬ РФ, Национальные банки).

Торговый баланс – соотношение между поступлениями по экспорту и пла-

тежами по импорту товаров (активен, когда экспорт превышает импорт).

Трассант – векселедатель по переводному векселю.

Трассат – плательщик по переводному векселю (акцептовавший вексель),

к которому обращен приказ трассанта произвести платеж.

Универсальная финансово-

кредитная система – система, при которой

законодательно не ограничивается выполнение банками тех операций финансо-

вого обслуживания, которые не относятся к банковским.

Уравнение обмена Фишера – MV = PQ, где M – количество денег в об-

ращении; V – скорость обращения денег; P – средний уровень цен товарных сде-

лок; Q – количество (объем) товарных сделок.

Учет векселей –

покупка их банком у предприятия, в результате чего к

банкам переходят права требования платежа от векселедателя (либо трассата при

переводном векселе).

Факторинговые компании – компании, осуществляющие кредитование

своих клиентов путем выкупа краткосрочной дебиторской задолженности.

Формы международных расчетов – исторически сложившиеся в между-

народной практике способы оформления, передачи, обработки платежных и то-

варораспорядительных документов

и осуществление платежей.

Форфейтинговые компании – компании, выполняющие функции по вы-

купу платежных требований (дебиторской задолженности), которые как правило,

оформляются коммерческими векселями на длительные сроки.

462

Форфетирование – форма кредитования экспорта банком (или финансо-

вой компанией) путем покупки без оборота на продавца векселей и других дол-

говых требований по внешнеторговым операциям.

Функции денег:

мера стоимости – деньги служат для изменения и сравнения стоимостей

различных товаров и услуг;

средство накопления (тезаврации) – превращение денег в актив, который

обеспечивает возможность покупать

различные товары в будущем;

средство обращения – деньги используются для оплаты приобретаемых

товаров и услуг, при этом передача товара и его оплата осуществляются одно-

временно;

средство платежа – деньги используются для оплаты товаров и услуг,

предоставляемых в кредит, а также при предоставлении и погашении денежных

ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами,

погашении за-

долженности по заработной плате и т.д.

ЭКЮ – европейская валютная единица, используемая в качестве резервно-

го актива и платежного средства при расчетах между центральными банками

стран-участниц ЕЭС (до введения евро).

Эмиссионный доход государства – доход от эмиссии неполноценных де-

нежных знаков, образуемый как разница между их номинальной и реальной

стоимостями.

Эмиссия денег – такой выпуск денег в оборот (обращение), который при-

водит к общему увеличению денежной массы в обороте (обращении).

463

НОРМАТИВНЫЕ ИСТОЧНИКИ

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием

12.12.1993 г.).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября

1994 г. № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994 г.).

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26 января

1996 г. № 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995 г.).

4. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть

третья)" от 26 ноября

2001 г. № 146-ФЗ (принят ГД ФС РФ 01.11.2001г.).

5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31 июля 1998 г.

№ 146-ФЗ (принят ГД ФС РФ 16.07.1998 г.).

6. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5 августа 2000

г. № 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000г.).

7. О Центральном банке Российской

Федерации (Банке России): Федеральный

закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (принят ГД ФС РФ 27.06.2002 г.).

8. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный

закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ (в ред. от 21.03.2002 г.).

9. Федеральный закон от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ "О реструктуризации кре-

дитных организаций" (в ред. от 21.03.2002 г.).

10.

О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации:

Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ.

11. О защите конкуренции на рынке финансовых услуг: Федеральный закон от

23 июня 1999 г. № 117-ФЗ.

12. О финансовой аренде (лизинге): Федеральный закон от 29 октября 1998 г.

№ 164-ФЗ.

13. О валютном регулировании и валютном

контроле: Федеральный закон от

10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ.

464

14. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных пре-

ступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7

августа 2001 г. № 115-ФЗ (принят ГД ФС РФ 13.07.2001).

15. О переводном и простом векселе: Федеральный закон от 11 марта 1997 г.

№ 48-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.02.1997).

16. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22

апреля 1996 г. № 39-ФЗ

(принят ГД ФС РФ 20.03.1996).

17. О драгоценных металлах и драгоценных камнях: Федеральный закон

от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ.

18. О территориальных учреждениях Банка России: Положение ЦБ РФ

от 29 июля 1998 г. № 46.

19. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, рас-

положенных на территории Российской

Федерации: Положение ЦБ РФ от 5

декабря 2002 г. № 205-П .

20. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П "О порядке формирования

кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по

ссудной и приравненной к ней задолженности".

21. Положение ЦБ РФ от 9 июля 2003 г. № 232-П "О порядке формирования

кредитными

организациями резервов на возможные потери".

22. Положение об безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ

03.10.2002.№ 2-П).

23. Указание ЦБ РФ от 10 февраля 2003 г. № 12460-У "О действиях при выяв-

лении фактов (признаков) формирования … собственных средств (капита-

ла) (их части) с использованием ненадлежащих активов".

24. Указание ЦБ РФ

от 24 марта 2003 г. № 1260-У "О порядке приведения в

соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств

(капитала) кредитных организаций".

25. Указание ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. № 1412-У "Об установлении суммы

перевода физическим лицом-резидентом из Российской Федерации без от-

крытия банковских счетов"

465

26. Указание ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. № 1411-У "Об открытии физическими

лицами-резидентами счетов в банках за пределами территории Российской

Федерации".

27. Указание ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. № 1410-У "О критериях, которым

должен удовлетворять банк за пределами территории Российской Федера-

ции для обеспечения исполнения обязательства нерезидента перед резиден

том".

28. Указание ЦБ РФ от 14 января 2004 г. № 1371-У "Об упорядочении актов

Банка России".

29. Инструкция ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. № 111-И "Об обязательной продаже

части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Фе-

дерации".

30. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И "Об обязательных норма-

тивах банков".

31. Инструкция ЦБ РФ от 12 октября 2000 г. № 93-И "О порядке открытия

уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Рос-

сийской Федерации и проведения операций по этим счетам".

32. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 29.12.2001 № 65 "Обзор

практики разрешения споров, связанных с прекращением обязательств за-

четом встречных однородных

требований".

33. Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 33, Пленума ВАС РФ №

14 от 04.12.2000 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров,

связанных с обращением векселей".

34. Информационное письмо Вас РФ от 31.05.2000 № 52 "Обзор практики раз-

решения арбитражными судами споров, связанных с применением законо-

дательства о валютном регулировании и валютном контроле".

35.

"Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов"

(публикация Международной торговой палаты № 500).

36. "Конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе" (За-

ключена в Женеве 07.06.1930).