Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Магистр, Инфра-М, 2015.
— 592 с. — ISBN 978-5-9776-0109-2 (в пер.), ISBN 978-5-16-006085-9.
В учебнике рассмотрены различные аспекты банковской деятельности.
Дана характеристика банков и банковской системы. Раскрыты
экономические основы деятельности коммерческого банка и его
операции. Представлена организация безналичных расчетов. Особое
внимание уделено вопросам банковского маркетинга и банковских
рисков. Структура подачи материала в учебнике нацелена на развитие
самостоятельной работы студентов.
Для студентов, преподавателей экономических вузов и факультетов, работников банковской системы. Учебник может быть использован при подготовке бакалавров по профилю «Финансы и кредит» по дисциплинам: «Организация деятельности центрального банка», «Организация деятельности коммерческого банка», «Организация безналичных расчетов», «Банковский маркетинг», «Банковские риски». Предисловие.
Банки и банковская система
Банковская система
Кредитные отношения и их эволюция.
Сущность банка.
Банковская система России.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Центральный банк
Общие основы деятельности центрального банка.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России).
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Банковский рынок
Понятие банковского рынка.
Участники банковского рынка.
Структура банковского рынка.
Конкуренция на банковском рынке.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Коммерческий банк и его операции
Ресурсы коммерческого банка
Общая характеристика ресурсной базы и ее структуры.
Собственный капитал банка и его структура.
Характеристика отдельных элементов (источников) собственного капитала.
Расчет величины собственного капитала банка и его достаточности.
Привлеченные средства коммерческого банка и их структура.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Активы коммерческого банка
Состав и структура банковских активов.
Качество активов банка.
Банковская прибыль и ее источники
Доходы коммерческого банка, их классификация.
Состав расходов коммерческого банка, их виды.
Прибыль коммерческого банка, порядок ее формирования.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Организация безналичных расчетов
Система безналичных расчетов в Российской Федерации.
Принципы организации безналичных расчетов.
Виды банковских счетов для проведения расчетов, порядок их открытия.
Организация безналичных расчетов с участием юридических лиц.
Организация межбанковских расчетов.
Организация безналичных расчетов с участием физических лиц.
Расчеты на основе банковских карт.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
[b]Кредитные операции банка и их организация[/b]
Классификация банковских кредитов.
Формы краткосрочного банковского кредитования.
Организация процесса краткосрочного кредитования.
Оценка кредитоспособности банковских заемщиков.
Формы обеспечения возвратности кредита, их выбор.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Организация выдачи и погашения отдельных видов кредита
Вексельные кредиты.
Консорциальные (синдицированные) кредиты.
Межбанковские кредиты.
Потребительское кредитование.
Ипотечные жилищные кредиты.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Операции коммерческого банка с ценными бумагами
Виды деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
Операции с векселями.
Инвестиционная политика банка. Формирование портфеля ценных бумаг.
Брокерские операции кредитных организаций.
Операции доверительного управления.
Депозитарная деятельность кредитных организаций.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Посреднические операции коммерческого банка
Лизинговые операции.
Факторинговые операции.
Трастовые операции.
Прочие посреднические операции.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Валютные операции коммерческого банка
Законодательные основы валютного регулирования в Российской Федерации.
Условия проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
Купля-продажа иностранной валюты, ввоз и вывоз валютных ценностей.
Депозитные операции с иностранной валютой.
Кредитные операции в иностранной валюте.
Валютная позиция и риски банков при осуществлении валютных операций.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Кассовые операции коммерческого банка
Организация кассовой работы в коммерческом банке.
Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами.
Доставка и инкассация денежной наличности.
Прогноз кассовых оборотов: содержание, этапы составления.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Современные способы банковского обслуживания
Современные технологии использования банковских пластиковых карт.
Дистанционное банковское обслуживание.
Организация современной системы обслуживания клиентов.
Управление в банковской сфере
Банковский менеджмент
Содержание и специфика банковского менеджмента.
Стратегический менеджмент и банковская политика.
Финансовый менеджмент банка.
Кадровый менеджмент банка.
Организационная структура коммерческого банка.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Банковский маркетинг
Сущность банковского маркетинга.
Исследование банковского рынка.
Банковская стратегия.
Реализация банковской стратегии.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Управление банковскими рисками
Сущность и классификация банковских рисков.
Кредитный риск: содержание, оценка, причины.
Кредитная политика коммерческого банка.
Депозитный риск в деятельности коммерческого банка.
Риск операций с ценными бумагами.
Процентный риск и мероприятия банка по его предотвращению.
Валютный риск в банковской деятельности.
Отраслевой и страновой риски.
Организационный и кадровый риски.
Прочие риски: операционный, правовой, стратегический, репутационный.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Банковский надзор и аудит
Виды контроля деятельности банков.
Содержание и организация банковского надзора.
Банк России как орган банковского регулирования и надзора.
Содержание и организация банковского аудита.
Организация внутреннего контроля и аудита в банках.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Управление информацией в банке
Организация автоматизированной банковской системы.
Обеспечение безопасности информации.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Список рекомендуемой литературы
Для студентов, преподавателей экономических вузов и факультетов, работников банковской системы. Учебник может быть использован при подготовке бакалавров по профилю «Финансы и кредит» по дисциплинам: «Организация деятельности центрального банка», «Организация деятельности коммерческого банка», «Организация безналичных расчетов», «Банковский маркетинг», «Банковские риски». Предисловие.
Банки и банковская система
Банковская система
Кредитные отношения и их эволюция.
Сущность банка.
Банковская система России.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Центральный банк
Общие основы деятельности центрального банка.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России).
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Банковский рынок
Понятие банковского рынка.
Участники банковского рынка.
Структура банковского рынка.
Конкуренция на банковском рынке.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Коммерческий банк и его операции
Ресурсы коммерческого банка
Общая характеристика ресурсной базы и ее структуры.
Собственный капитал банка и его структура.
Характеристика отдельных элементов (источников) собственного капитала.
Расчет величины собственного капитала банка и его достаточности.
Привлеченные средства коммерческого банка и их структура.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Активы коммерческого банка
Состав и структура банковских активов.
Качество активов банка.
Банковская прибыль и ее источники
Доходы коммерческого банка, их классификация.
Состав расходов коммерческого банка, их виды.
Прибыль коммерческого банка, порядок ее формирования.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Организация безналичных расчетов
Система безналичных расчетов в Российской Федерации.
Принципы организации безналичных расчетов.
Виды банковских счетов для проведения расчетов, порядок их открытия.
Организация безналичных расчетов с участием юридических лиц.
Организация межбанковских расчетов.
Организация безналичных расчетов с участием физических лиц.
Расчеты на основе банковских карт.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
[b]Кредитные операции банка и их организация[/b]
Классификация банковских кредитов.
Формы краткосрочного банковского кредитования.
Организация процесса краткосрочного кредитования.
Оценка кредитоспособности банковских заемщиков.
Формы обеспечения возвратности кредита, их выбор.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Организация выдачи и погашения отдельных видов кредита
Вексельные кредиты.
Консорциальные (синдицированные) кредиты.
Межбанковские кредиты.
Потребительское кредитование.
Ипотечные жилищные кредиты.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Операции коммерческого банка с ценными бумагами
Виды деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
Операции с векселями.
Инвестиционная политика банка. Формирование портфеля ценных бумаг.
Брокерские операции кредитных организаций.
Операции доверительного управления.
Депозитарная деятельность кредитных организаций.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Посреднические операции коммерческого банка
Лизинговые операции.
Факторинговые операции.
Трастовые операции.
Прочие посреднические операции.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Валютные операции коммерческого банка
Законодательные основы валютного регулирования в Российской Федерации.
Условия проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
Купля-продажа иностранной валюты, ввоз и вывоз валютных ценностей.
Депозитные операции с иностранной валютой.
Кредитные операции в иностранной валюте.
Валютная позиция и риски банков при осуществлении валютных операций.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Кассовые операции коммерческого банка
Организация кассовой работы в коммерческом банке.
Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами.
Доставка и инкассация денежной наличности.
Прогноз кассовых оборотов: содержание, этапы составления.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Современные способы банковского обслуживания
Современные технологии использования банковских пластиковых карт.
Дистанционное банковское обслуживание.
Организация современной системы обслуживания клиентов.
Управление в банковской сфере
Банковский менеджмент
Содержание и специфика банковского менеджмента.
Стратегический менеджмент и банковская политика.
Финансовый менеджмент банка.
Кадровый менеджмент банка.
Организационная структура коммерческого банка.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Банковский маркетинг
Сущность банковского маркетинга.
Исследование банковского рынка.
Банковская стратегия.
Реализация банковской стратегии.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Управление банковскими рисками
Сущность и классификация банковских рисков.
Кредитный риск: содержание, оценка, причины.
Кредитная политика коммерческого банка.
Депозитный риск в деятельности коммерческого банка.
Риск операций с ценными бумагами.
Процентный риск и мероприятия банка по его предотвращению.
Валютный риск в банковской деятельности.
Отраслевой и страновой риски.
Организационный и кадровый риски.
Прочие риски: операционный, правовой, стратегический, репутационный.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Банковский надзор и аудит
Виды контроля деятельности банков.
Содержание и организация банковского надзора.
Банк России как орган банковского регулирования и надзора.
Содержание и организация банковского аудита.
Организация внутреннего контроля и аудита в банках.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Управление информацией в банке
Организация автоматизированной банковской системы.
Обеспечение безопасности информации.
Выводы.
Термины и понятия.
Вопросы и задания для самостоятельной работы.
Список рекомендуемой литературы