М.: Бератор-Паблишинг, 2009.
Обращение к читателю.
Уменьшение НДС.
Налоговые льготы.
Условия применения льгот.
Общие условия применения льгот.
Отказ от льготы.
Как быть, если закон отменил старые льготы или ввел новые.
Установлена новая льгота на товар.
Отменена старая льгота на товар.
Особенности применения основных льгот по НДС.
Посреднические операции.
Общественные организации инвалидов.
Продажа медицинских товаров и услуг.
Услуги в сфере образования.
Услуги по предоставлению займа.
Налоговые вычеты.
Вычет без реализации.
Счет-фактура.
Сведения о покупателе и продавце.
Юридический или фактический адрес.
"Грузоотправитель" и "Грузополучатель".
Подписи на счете-фактуре.
Фирма получила счет-фактуру, заверенный факсимильной подписью.
Расшифровка подписей.
Наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг).
Дата оформления счета-фактуры.
Как исправить счет-фактуру.
В каком периоде можно применить вычет по НДС.
Счет-фактура с НДС от неплательщика налога.
Счет-фактура с указанием неверной ставки НДС.
Покупка товара в магазине.
Вычет НДС при взаимозачете.
Вычет НДС при перечислении аванса.
Вычет НДС у налоговых агентов.
В каком периоде можно применить вычет.
Восстановление НДС.
Как избежать восстановления НДС при переходе на УСН.
Спорные моменты восстановления НДС.
Заключение договоров.
Посреднический договор.
Договор займа.
Вычет НДС при выдаче займа.
Экономим на НДС при продаже.
Как продать имущество с помощью реорганизации.
Вклад имущества в уставный капитал.
Оформляем часть оплаты как неустойку.
Когда НДС платить не нужно.
Продажа имущества, учтенного с НДС.
Рекламные подарки и скидки.
Транспортные услуги.
Переход на УСН.
Величина дохода.
Как применять коэффициент-дефлятор.
Переходный период.
Восстановление НДС.
Материально-производственные запасы (МПЗ).
Основные средства и нематериальные активы.
НДС с прошлогоднего аванса.
Входной НДС по оплаченным товарам (работам, услугам).
Момент списания входного НДС.
Оформление счетов-фактур.
Учет НДС у продавца-"упрощенца".
Учет НДС у покупателя.
Снижение стоимости товаров.
Когда "упрощенец" - посредник.
Когда "упрощенец" - подрядчик.
Освобождение от уплаты НДС.
Условия, при которых можно использовать право на освобождение.
Уплата НДС в переходный период.
Когда право на освобождение может быть утрачено.
Как продлить право на освобождение.
Выгодно ли получать освобождение от НДС?
Экспортно-импортные операции.
Импорт товаров.
Как отложить уплату НДС на таможне.
Как заплатить НДС в рассрочку.
Когда фирма может не платить НДС при импорте.
Экспорт товаров.
Дата реализации экспортных товаров.
Судебная практика по возмещению НДС.
Внешнеторговый контракт.
Выписка банка.
Таможенная декларация.
Товаросопроводительные документы.
Встречные проверки поставщиков.
Заполнение счетов-фактур.
Экономия на зарплатных налогах.
Минимизация ЕСН.
Льготы.
Аренда персонала.
Общественные организации инвалидов.
Компании на "упрощенке".
Компании зарегистрированы за границей.
Оплата обучения за сотрудника.
Заключение гражданско-правового договора.
Сотрудники в качестве индивидуальных предпринимателей.
Директор-управляющий.
Добровольные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии.
Суточные как часть зарплаты.
Возмещение сотрудникам затрат по уплате процентов на покупку жилья.
Арендная плата.
Компенсация за использование личного имущества.
Задержка зарплаты.
Выплаты за счет прибыли.
Применение регрессивных ставок.
Бесплатное питание.
Оптимизация НДФЛ.
Вычеты.
Стандартные вычеты.
Вычет 3000 рублей.
Вычет 500 рублей.
Вычет 400 рублей.
Вычет 1000 рублей.
Как оформить вычеты.
Право на несколько вычетов.
Имущественный вычет.
Вычет у покупателя жилья.
Вычет у продавца жилья.
Социальные вычеты.
Как получить вычет.
Благотворительность.
Оплата учебы.
Оплата лечения.
Пенсионное обеспечение.
Профессиональные вычеты.
Заключение договоров.
Выплата компенсации.
Компенсация за вредную работу.
Повышение квалификации сотрудников.
Оплата питания.
Задержка зарплаты.
Выплата дивидендов.
Сотрудники-предприниматели.
Выплата за счет чистой прибыли.
Оплата путевок.
Подарки.
Подарки деньгами.
Материальная помощь к рождению ребенка.
Помощь в покупке жилья.
Медпомощь.
Экономия на взносах "по травме".
Льготы по тарифу.
Скидки к тарифу.
Подтверждение основного вида деятельности.
Применение подразделениями отдельных классов.
Финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма.
Схемы, которые применять нельзя.
Зарплата в конвертах.
Применение регрессивных ставок.
Выдача денег под отчет.
Схема с использованием векселей.
Имущественные вычеты.
Справки о доходах с нужной суммой.
Снижение налога на прибыль.
Анализ показателей декларации.
Проверка контрольных соотношений и связь с бухгалтерским отчетом.
Анализ показателей декларации.
Предварительная оценка налоговой базы.
Обоснованность убытка.
Новая деятельность.
Продажа товаров ниже себестоимости.
Крупные единовременные расходы.
Поставщик изменил цены.
Демпинг.
Налоговые льготы.
Дивиденды.
Условия предоставления льготы.
Когда представлять документы.
О непрерывности срока.
Благотворительность.
Льгота для сельхозпроизводителей.
Доходы фирмы.
Как увеличить лимит нормируемых расходов.
Методы признания доходов.
Плюсы и минусы методов признания доходов.
Кто может применять кассовый метод.
Рисковые доходы при методе начисления.
Особые условия перехода права собственности.
Признание дохода по договорам на выполнение услуг.
Поэтапное признание доходов.
Внереализационные доходы.
Безвозмездное пользование имуществом учредителя.
Расчеты с участником, выходящим из ООО.
Списание просроченной кредиторской задолженности.
Приказ директора.
Ликвидация контрагента.
Акт сверки расчетов с кредитором прерывает исковую давность.
Доходы, не учитываемые в налоговой базе.
Заем денег у учредителя.
Заем под проценты.
Беспроцентный заем.
Безвозмездная передача денежных средств.
Вклад в имущество ООО.
Увеличение уставного капитала.
Целевое финансирование - раздельный учет.
Расходы фирмы.
Экономически оправданные затраты.
Документальное подтверждение.
Первичные документы.
Другие документы.
Подписывать документы в нужное время.
Расходы, связанные с производством и реализацией.
Методы оценки сырья, материалов и товаров.
Расходы на ГСМ.
Расходы на оплату труда.
Как учесть в расходах на оплату труда стоимость жилья.
Чтобы премию не исключили из расхода.
"Лишние" должности.
Компенсация за разъездную работу.
Амортизация безвозмездно полученного основного средства.
Прочие расходы, связанные с производством и реализацией.
Расходы на нормальные условия труда.
Автомобиль сотрудника.
Земельные участки.
Расходы на НИОКР.
Как учесть лизинговые платежи до начала эксплуатации и увеличить расходы.
Внереализационные расходы.
Ликвидация ненужного имущества.
Благоустройство.
"Штрафные" проценты или неустойка.
Резервы.
Резерв по сомнительным долгам.
Резерв расходов на оплату отпусков и выплату вознаграждений по итогам года.
Резерв на ремонт основных средств.
Перенос убытков на будущее.
Правила переноса.
Перенос убытка по итогам отчетного периода.
Как подтвердить убыток.
Перенос убытков при реорганизации.
Слияние.
Разделение.
Присоединение, преобразование, выделение.
Условно безопасные схемы.
Лизинг через взаимозависимую фирму.
Слияние.
Возвратный лизинг.
Расходы без затрат.
Списание расходов на модернизацию.
Опасные схемы.
Минимизация региональных налогов.
Транспортный налог.
Что облагают транспортным налогом.
Способы снижения налога.
Льгота за счет филиала.
Когда лучше регистрировать автомобиль.
Аренда транспортного средства.
Транспорт в лизинг.
Ситуации, о которых необходимо знать.
Если авто неисправно.
Самоходка или грузовик?
Автомобиль в угоне.
Сняли с учета и решили продать.
Перерегистрация с филиала на филиал.
Незарегистрированные машины.
Налог на имущество.
Способы амортизации.
Линейный.
Уменьшаемого остатка.
По сумме чисел лет срока полезного использования.
Пропорционально объему продукции.
Расчеты показали.
Упрощенная система.
Переоценка.
Переоценка уменьшит налог.
Оформление и расчет переоценки.
За счет предпринимателя.
Продаем и берем в аренду.
Нюансы схемы.
Целевой заем.
Штраф за нарушение договора.
Единовременное списание в расходы.
Льготы.
"Инвалидные льготы".
Льгота за счет филиала.
Оптимизация специальных налоговых режимов.
Уменьшение единого "упрощенного" налога.
Выбор объекта налогообложения.
Занижение доходов.
Заключение договоров.
Договор комиссии.
Договор займа.
Договор простого товарищества.
Завышение расходов.
Патентная "упрощенка".
Как остаться на УСН.
Сумма доходов.
Численность сотрудников.
Стоимость имущества.
Маскировка филиала.
Снижение единого "вмененного" налога.
Общие способы минимизации ЕНВД.
Экономим с помощью пенсионных вычетов.
Разделение или объединение деятельности.
Приостановка деятельности компании.
Экономия с помощью изменения физического показателя.
Уменьшаем площадь зала обслуживания посетителей.
Уменьшаем площадь торгового зала.
Как перейти на "вмененку" или избежать ее.
Как обойти ограничения "вмененной" деятельности.
Оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов.
Розничная торговля.
Оказание услуг общественного питания.
Гостиничные услуги и услуги по бронированию номеров.
Обращение к читателю.
Уменьшение НДС.
Налоговые льготы.
Условия применения льгот.
Общие условия применения льгот.
Отказ от льготы.
Как быть, если закон отменил старые льготы или ввел новые.
Установлена новая льгота на товар.
Отменена старая льгота на товар.
Особенности применения основных льгот по НДС.
Посреднические операции.
Общественные организации инвалидов.
Продажа медицинских товаров и услуг.
Услуги в сфере образования.
Услуги по предоставлению займа.
Налоговые вычеты.
Вычет без реализации.
Счет-фактура.
Сведения о покупателе и продавце.
Юридический или фактический адрес.
"Грузоотправитель" и "Грузополучатель".
Подписи на счете-фактуре.
Фирма получила счет-фактуру, заверенный факсимильной подписью.
Расшифровка подписей.
Наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг).
Дата оформления счета-фактуры.
Как исправить счет-фактуру.
В каком периоде можно применить вычет по НДС.
Счет-фактура с НДС от неплательщика налога.
Счет-фактура с указанием неверной ставки НДС.
Покупка товара в магазине.
Вычет НДС при взаимозачете.
Вычет НДС при перечислении аванса.
Вычет НДС у налоговых агентов.
В каком периоде можно применить вычет.
Восстановление НДС.
Как избежать восстановления НДС при переходе на УСН.
Спорные моменты восстановления НДС.
Заключение договоров.
Посреднический договор.
Договор займа.
Вычет НДС при выдаче займа.
Экономим на НДС при продаже.
Как продать имущество с помощью реорганизации.
Вклад имущества в уставный капитал.
Оформляем часть оплаты как неустойку.
Когда НДС платить не нужно.
Продажа имущества, учтенного с НДС.
Рекламные подарки и скидки.
Транспортные услуги.
Переход на УСН.
Величина дохода.
Как применять коэффициент-дефлятор.
Переходный период.
Восстановление НДС.
Материально-производственные запасы (МПЗ).
Основные средства и нематериальные активы.
НДС с прошлогоднего аванса.
Входной НДС по оплаченным товарам (работам, услугам).
Момент списания входного НДС.
Оформление счетов-фактур.
Учет НДС у продавца-"упрощенца".
Учет НДС у покупателя.
Снижение стоимости товаров.
Когда "упрощенец" - посредник.
Когда "упрощенец" - подрядчик.
Освобождение от уплаты НДС.
Условия, при которых можно использовать право на освобождение.
Уплата НДС в переходный период.
Когда право на освобождение может быть утрачено.
Как продлить право на освобождение.
Выгодно ли получать освобождение от НДС?
Экспортно-импортные операции.
Импорт товаров.
Как отложить уплату НДС на таможне.
Как заплатить НДС в рассрочку.
Когда фирма может не платить НДС при импорте.
Экспорт товаров.
Дата реализации экспортных товаров.
Судебная практика по возмещению НДС.
Внешнеторговый контракт.
Выписка банка.
Таможенная декларация.
Товаросопроводительные документы.
Встречные проверки поставщиков.
Заполнение счетов-фактур.
Экономия на зарплатных налогах.
Минимизация ЕСН.
Льготы.
Аренда персонала.
Общественные организации инвалидов.
Компании на "упрощенке".
Компании зарегистрированы за границей.
Оплата обучения за сотрудника.
Заключение гражданско-правового договора.
Сотрудники в качестве индивидуальных предпринимателей.
Директор-управляющий.
Добровольные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии.
Суточные как часть зарплаты.
Возмещение сотрудникам затрат по уплате процентов на покупку жилья.
Арендная плата.
Компенсация за использование личного имущества.
Задержка зарплаты.
Выплаты за счет прибыли.
Применение регрессивных ставок.
Бесплатное питание.
Оптимизация НДФЛ.
Вычеты.
Стандартные вычеты.
Вычет 3000 рублей.
Вычет 500 рублей.
Вычет 400 рублей.
Вычет 1000 рублей.
Как оформить вычеты.
Право на несколько вычетов.
Имущественный вычет.
Вычет у покупателя жилья.
Вычет у продавца жилья.
Социальные вычеты.
Как получить вычет.
Благотворительность.
Оплата учебы.
Оплата лечения.
Пенсионное обеспечение.
Профессиональные вычеты.
Заключение договоров.
Выплата компенсации.
Компенсация за вредную работу.
Повышение квалификации сотрудников.
Оплата питания.
Задержка зарплаты.
Выплата дивидендов.
Сотрудники-предприниматели.
Выплата за счет чистой прибыли.
Оплата путевок.
Подарки.
Подарки деньгами.
Материальная помощь к рождению ребенка.
Помощь в покупке жилья.
Медпомощь.
Экономия на взносах "по травме".
Льготы по тарифу.
Скидки к тарифу.
Подтверждение основного вида деятельности.
Применение подразделениями отдельных классов.
Финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма.
Схемы, которые применять нельзя.
Зарплата в конвертах.
Применение регрессивных ставок.
Выдача денег под отчет.
Схема с использованием векселей.
Имущественные вычеты.
Справки о доходах с нужной суммой.
Снижение налога на прибыль.
Анализ показателей декларации.
Проверка контрольных соотношений и связь с бухгалтерским отчетом.
Анализ показателей декларации.
Предварительная оценка налоговой базы.
Обоснованность убытка.
Новая деятельность.
Продажа товаров ниже себестоимости.
Крупные единовременные расходы.
Поставщик изменил цены.
Демпинг.
Налоговые льготы.
Дивиденды.
Условия предоставления льготы.
Когда представлять документы.
О непрерывности срока.
Благотворительность.
Льгота для сельхозпроизводителей.
Доходы фирмы.
Как увеличить лимит нормируемых расходов.
Методы признания доходов.
Плюсы и минусы методов признания доходов.
Кто может применять кассовый метод.
Рисковые доходы при методе начисления.
Особые условия перехода права собственности.
Признание дохода по договорам на выполнение услуг.
Поэтапное признание доходов.
Внереализационные доходы.
Безвозмездное пользование имуществом учредителя.
Расчеты с участником, выходящим из ООО.
Списание просроченной кредиторской задолженности.
Приказ директора.
Ликвидация контрагента.
Акт сверки расчетов с кредитором прерывает исковую давность.
Доходы, не учитываемые в налоговой базе.
Заем денег у учредителя.
Заем под проценты.
Беспроцентный заем.
Безвозмездная передача денежных средств.
Вклад в имущество ООО.
Увеличение уставного капитала.
Целевое финансирование - раздельный учет.
Расходы фирмы.
Экономически оправданные затраты.
Документальное подтверждение.
Первичные документы.
Другие документы.
Подписывать документы в нужное время.
Расходы, связанные с производством и реализацией.
Методы оценки сырья, материалов и товаров.
Расходы на ГСМ.
Расходы на оплату труда.
Как учесть в расходах на оплату труда стоимость жилья.
Чтобы премию не исключили из расхода.
"Лишние" должности.
Компенсация за разъездную работу.
Амортизация безвозмездно полученного основного средства.
Прочие расходы, связанные с производством и реализацией.
Расходы на нормальные условия труда.
Автомобиль сотрудника.
Земельные участки.
Расходы на НИОКР.
Как учесть лизинговые платежи до начала эксплуатации и увеличить расходы.
Внереализационные расходы.
Ликвидация ненужного имущества.
Благоустройство.
"Штрафные" проценты или неустойка.
Резервы.
Резерв по сомнительным долгам.
Резерв расходов на оплату отпусков и выплату вознаграждений по итогам года.
Резерв на ремонт основных средств.
Перенос убытков на будущее.
Правила переноса.
Перенос убытка по итогам отчетного периода.
Как подтвердить убыток.
Перенос убытков при реорганизации.
Слияние.
Разделение.
Присоединение, преобразование, выделение.
Условно безопасные схемы.
Лизинг через взаимозависимую фирму.
Слияние.
Возвратный лизинг.
Расходы без затрат.
Списание расходов на модернизацию.
Опасные схемы.
Минимизация региональных налогов.
Транспортный налог.
Что облагают транспортным налогом.
Способы снижения налога.
Льгота за счет филиала.
Когда лучше регистрировать автомобиль.
Аренда транспортного средства.
Транспорт в лизинг.
Ситуации, о которых необходимо знать.
Если авто неисправно.
Самоходка или грузовик?
Автомобиль в угоне.
Сняли с учета и решили продать.
Перерегистрация с филиала на филиал.
Незарегистрированные машины.
Налог на имущество.
Способы амортизации.
Линейный.
Уменьшаемого остатка.
По сумме чисел лет срока полезного использования.
Пропорционально объему продукции.
Расчеты показали.
Упрощенная система.
Переоценка.
Переоценка уменьшит налог.
Оформление и расчет переоценки.
За счет предпринимателя.
Продаем и берем в аренду.
Нюансы схемы.
Целевой заем.
Штраф за нарушение договора.
Единовременное списание в расходы.
Льготы.
"Инвалидные льготы".
Льгота за счет филиала.
Оптимизация специальных налоговых режимов.
Уменьшение единого "упрощенного" налога.
Выбор объекта налогообложения.
Занижение доходов.
Заключение договоров.
Договор комиссии.
Договор займа.
Договор простого товарищества.
Завышение расходов.
Патентная "упрощенка".
Как остаться на УСН.
Сумма доходов.
Численность сотрудников.
Стоимость имущества.
Маскировка филиала.
Снижение единого "вмененного" налога.
Общие способы минимизации ЕНВД.
Экономим с помощью пенсионных вычетов.
Разделение или объединение деятельности.
Приостановка деятельности компании.
Экономия с помощью изменения физического показателя.
Уменьшаем площадь зала обслуживания посетителей.
Уменьшаем площадь торгового зала.
Как перейти на "вмененку" или избежать ее.
Как обойти ограничения "вмененной" деятельности.
Оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов.
Розничная торговля.
Оказание услуг общественного питания.
Гостиничные услуги и услуги по бронированию номеров.