Балакина Р.Т. Кредитная политика коммерческого банка

Подождите немного. Документ загружается.

Признак классификации

Виды кредитного риска

– риск досрочного платежа.

2. Сфера кредитной деятельности банка:

– структурный риск;

– персональный риск;

– технологический риск;

– риск мошенничества;

– риск доступности.

Вид операции

– риск банковского кредита;

– лизинговый риск;

– риск факторинга;

– риск гарантии;

– риск поручительства;

– риск вексельного кредитования.

Характер действий заемщика

– риск неуплаты процентов;

– риск неуплаты основного долга;

– риск нецелевого использования кредита;

– риск препятствования банковскому контролю;

– прочие риски нарушения условий кредитного

договора.

Уровень риска

– высокий риск;

– средний риск;

– низкий риск.

Степень раскрытия риска

– выявленные (локализованные);

– скрытые (недооцененные).

Уровень осуществления анализа

В зависимости от уровня осуществления анализа кредитный риск может

быть общим и индивидуальным.

Совокупный кредитный риск характеризует величину риска всего кре-

дитного портфеля банка и анализируется на основании расчета ряда показа-

телей, характеризующих размеры нарушения условий договоров по различ-

ным категориям ссуд.

Индивидуальный кредитный риск характеризует величину риска от-

дельного заемщика и анализируется в процессе оценки кредитоспособности

заемщика с учетом влияния коммерческих, политических, социальных и дру-

гих внешних факторов.

Сфера возникновения

В зависимости от сферы возникновения выделяют риск заемщика, риск

кредитного продукта и риск изменения внешней среды.

Риск изменения внешней среды характеризует величину риска, связан-

ную с функционированием и банка, и заемщика. Данный риск является об-

щесистемным и не зависит от отдельного экономического субъекта.

Риск кредитного продукта характеризует величину риска, обусловлен-

ную кредитной деятельностью самого банка и происходящими в банке изме-

нениями.

Риск заемщика характеризует величину риска, возникающую в сфере

деятельности клиента банка.

Тип заемщика

В зависимости от типа заемщика происходит деление кредитного риска

на риск страны, риск юридического лица и риск физического лица.

Риск страны характеризует величину риска, возникающую в результате

кредитования правительств, фирм и населения за рубежом, и дополнительно

включает в себя такие банковские риски как валютный риск и риск перевода

и страны.

Риск юридического лица характеризует величину риска, возникающую в

результате кредитования деятельности предприятий и организаций, включая

банки, страховые компании, некоммерческие и общественные организации

внутри страны.

Возможно разделение риска юридического лица в зависимости от форм

собственности, видов деятельности, отраслевой принадлежности и так далее.

Риск физического лица характеризует величину риска, возникающую в

результате кредитования населения внутри страны. Риск физического лица

можно детализировать по возрасту, социальной принадлежности, роду заня-

тий и так далее.

Характер проявления

К сфере деятельности заемщика по характеру проявления относятся мо-

ральный, деловой, финансовый риск, риск обеспечения и досрочного плате-

жа.

Моральный риск характеризует величину риска, возникающую в резуль-

тате низкой деловой репутации или неизвестности заемщика, а также нали-

чием случаев некорректного поведения.

Деловой риск характеризует величину риска, возникающую в результате

оценки данных о тенденциях отраслевого развития, анализа прямой и кос-

венной конкуренции, конъюнктуры рынков поставщиков и покупателей.

Финансовый риск характеризует величину риска, возникающую в ре-

зультате финансово-экономического анализа деятельности заемщика на ос-

новании показателей ликвидности, прибыльности, оборачиваемости, состава

и структуры имущества и так далее.

Риск обеспечения характеризует величину риска, возникающую в ре-

зультате утраты стоимости или ликвидности заложенного имущества, а так-

же отзывов гарантий или поручительств.

Риск досрочного платежа по кредиту характеризует величину риска,

возникающую в результате досрочного погашения кредита, что приводит к

снижению эффективности использования банковских ресурсов.

К сфере кредитной деятельности банка по характеру проявления отно-

сятся структурный, персональный, технологический риски, риск мошенниче-

ства и риск доступности кредита.

Структурный риск характеризует величину риска, возникающую в ре-

зультате ошибок и неточностей формирования и реализации кредитной по-

литики банка, что приводит к появлению проблем организации кредитного

процесса.

Персональный риск характеризует величину риска, возникающую в ре-

зультате принятия ошибочных решений при оценке и подборе кредитных

специалистов, ротации кадров, повышении квалификации и переподготовке.

В основе персонального риска находится недостаточное внимания руково-

дства банка к вопросам квалификации, развития и мотивации персонала,

Технологический риск характеризует величину риска, возникающую в

результате применения несовершенных и устаревших приемов и способов

труда, отсутствия информационных систем, организационной и вычисли-

тельной техники.

Риск мошенничества характеризует величину риска, возникающую в ре-

зультате незаконных манипуляций с кредитами и недобросовестным выпол-

нением своих обязанностей кредитными работниками.

Риск доступности кредита характеризует величину риска, возникающую

в результате отсутствия у банка денежных средств или наличия иных факто-

ров, необходимых для удовлетворения потребностей клиентов в кредитах

(кадры, условия труда, прогнозы и прочее).

Вид операции

В зависимости от вида операции кредитный риск может характеризовать

величину риска, возникающую в результате проведения той или иной кре-

дитной операции (банковский кредит, лизинг, факторинг, гарантия, поручи-

тельство, вексельный кредит). Каждая операция придает определенную спе-

цифику размеру кредитного риска.

Характер действий заемщика

В зависимости от характера действий заемщика существуют различные

риски нарушения условий кредитного договора: риск неуплаты процентов,

риск неуплаты основного долга, риск нецелевого использования кредита,

риск препятствования банковскому контролю и прочие риски.

Представленные разновидности кредитного риска характеризуют вели-

чину риска, возникающую в результате неправильных и некорректных дей-

ствий заемщика, приводящих к нарушению кредитных обязательств перед

банком.

Уровень риска

В зависимости от уровня риска выделяют высокий, средний и низкий

риск. Данные разновидности характеризуют величину риска в зависимости

от вероятности возникновения проблемных ситуаций по любому из условий

кредитного договора.

При необходимости более точного определения степени риска каждый

уровень может быть детализирован на подуровни.

Степень раскрытия риска

В зависимости от степени раскрытия риска кредитными специалистами

банка различают выявленные и скрытые риски.

Приведенные разновидности кредитного риска характеризуют величину

риска в зависимости от глубины и широты изучения деятельности заемщика.

Риски, оценить которые не представляется возможным, составляют скрытую

угрозу для банка, поскольку не являются управляемыми.

Факторы банковского кредитного риска (внешние и внутренние,

прямые и косвенные) целесообразно классифицировать на следующие виды:

1. Факторы индивидуальных кредитных рисков (табл. 3.2):

1. факторы кредитного риска кредитования физических лиц;

2. факторы кредитного риска кредитования юридических лиц;

2. Факторы совокупного кредитного риска банка:

– факторы риска кредитного портфеля банка.

–

Таблица 3.2

Классификация факторов индивидуальных кредитных рисков

ФАКТОР

ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ КРЕДИТНЫЕ РИСКИ

риск кредитования физических

лиц

риск кредитования юридических

лиц

Нестабильность

экономической

ситуации

– финансовый кризис;

– резкие колебания валютного курса;

– инфляция;

– уменьшение монетизации;

– безработица;

– другие.

– изменение экономической

конъюнктуры;

– другие.

Изменение

финансового

(материального)

положения

заемщика

– изменение уровня зара-

ботной платы;

– задержки заработной пла-

ты

– получение наследства;

– изменение налогообло-

жения;

– другие.

– изменение выручки от

реализации и затрат;

– изменение скорости дви-

жения денежных средств,

задолженности и товаров;

– штрафы и пени;

– другие.

Изменение

юридического

статуса и

социального

положения

заемщика

– вступление в брак;

– изменение состава семьи;

– выход на пенсию;

– арест;

– судимость;

– другие.

– покупка бизнеса;

– слияние и поглощение;

– смена руководства;

– проверка деятельности го-

сударственными органами;

– банкротство;

– другие.

Качественные

характеристики

заемщика

– образование, должность,

опыт и квалификация;

– степени, звания, награды;

– другие.

– квалификация и опыт ра-

боты руководства и основ-

ных работников;

– другие;

Кредитная

история

заемщика

– отсутствует;

– положительная;

– отрицательная.

ФАКТОР

ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ КРЕДИТНЫЕ РИСКИ

риск кредитования физических

лиц

риск кредитования юридических

лиц

Изменение

качества

обеспечения

– изменение стоимости;

– изменение ликвидности.

Изменение

условий

кредитного

договора

– введение или отмена моратория на уплату процентов и

основного долга;

– штрафные санкции;

– изменение процентных ставок и сроков погашения ос-

новного долга;

– другие.

Личностный

фактор

– недисциплинированность;

– мошенничество;

– предоставление заведомо ложных сведений;

– препятствование банковскому контролю;

– другие.

Факторы совокупного кредитного риска банка включают в себя:

1. Общее состояние экономики (темпы роста ВВП, дефицит бюдже-

та, дефицит внешнеторгового сальдо, уровень инфляции, финансовый

кризис, резкие колебания валюты, стагнация, ухудшение рыночной ин-

фраструктуры и другие);

2. Изменение денежно-кредитной политики центрального банка (из-

менение норм обязательных резервов, ставки рефинансирования, норма-

тивов риска, формирование государственная поддержка приоритетных от-

раслей и другие);

3. Изменения в кредитной политике банка (переориентация ресурсов

на другие отрасли, введение новых кредитных инструментов, изменение

структуры управления и другие).

4. Региональная специфика (конкуренция, уровень цен на банковские

услуги и потребность в банковских услугах, уровень жизни населения, со-

циальная напряженность и так далее) определяет для коммерческого бан-

ка особенности его кредитной деятельности и, следовательно, кредитную

политику.

Основными аспектами региональной специфики являются:

- характер сложившихся отношений между банком и его клиентами;

- специализация банковской деятельности;

- нормы прибыли;

- соотношение спроса и предложения на банковские операции и услуги.

5. Личностный фактор (недостаток квалификации и опыта, микро-

климат в коллективе, превышение должностных полномочий, злоупотреб-

ления и другие);

Таким образом, кредитный риск коммерческого банка представляет со-

бой наибольшую угрозу и является сложным как с точки зрения оценки, так и

с точки зрения прогнозирования, что требует создания системы управления.

Вопросы для самопроверки:

1. Какие подходы к определению кредитного риска существуют?

2. Дайте определение кредитного риска в узком смысле этого слова.

3. Дайте определение кредитного риска в широком смысле этого слова.

4. Каковы подходы Базельского комитета к определению кредитного рис-

ка?

5. Какие критерии классификации кредитного риска существуют?

6. Какие виды кредитного риска выделяют?

7. Что понимается под индивидуальным кредитным риском?

8. Назовите факторы индивидуального кредитного риска.

9. Что понимается под совокупным кредитным риском?

10. Назовите факторы совокупного кредитного риска.

Тема 4. Основы управление банковским кредитным риском

1. Система управления банковским кредитным риском

2. Структура управления банковским кредитным риском

3. Методы управления банковским кредитным риском

Система управления кредитным риском строится в соответствии с кре-

дитной политикой коммерческого банка. Кредитная политика на уровне каж-

дого конкретного банка выражается в виде его стратегии и тактики в области

организации кредитных операций и услуг с целью обеспечения надежности,

рентабельности и ликвидности его функционирования.

Стратегия кредитной политики содержит общие направления и спосо-

бы кредитной деятельности банка для достижения поставленных банком це-

лей.

Тактика кредитной политики определяет совокупность конкретных

средств, приемов и методов достижения цели, что, в целом, формирует образ

кредитных действий банка.

Таким образом, кредитный риск коммерческого банка представляет со-

бой наибольшую угрозу и является сложным как с точки зрения оценки, так и

с точки зрения прогнозирования, что требует создания системы управления.

Управление банковским кредитным риском предполагает:

– выявление и оценку факторов кредитного риска;

– предупреждение, измерение и минимизацию риска;

– проведение мероприятий согласно действующей кредитной полити-

ке.

Объектом управления кредитным риском является банковский кредит-

ный риск.

Субъектами управления: собрание учредителей, совет директоров, прав-

ление, кредитный комитет, кредитное управление, кредитные специалисты.

Управление кредитным риском по существу начинается с момента раз-

работки кредитной политики банка и определения рисковой стратегии банка.

Реализация кредитной политики и начало функционирования кредитно-

го процесса коммерческого банка создает объект управления: кредитные

риски.

Следующий этап считается активным по отношению к управлению кре-

дитным риском и включает в себя выявление и оценку кредитных рисков до

момента их материализации. Именно на данном этапе возможно эффектив-

ное воздействие на кредитные риски.

Важным этапом управления кредитным риском является определение

причин возникновения кредитного риска, что позволит спрогнозировать бу-

дущее и разработать перечень мероприятий (конкретных мер воздействия),

снижающих уровень кредитного риска.

Прогнозирование последствий кредитных рисков традиционно реализу-

ется по четырем сценариям:

– положительный;

– нейтральный;

– отрицательный;

– критический.

Положительный сценарий принимает допущение о том, что банк имеет

возможность исключить финансовые потери от кредитной деятельности в

случае рисковой ситуации.

Нейтральный сценарий основывается на компенсации недополученных

доходов от кредитной деятельности за счет других источников.

Отрицательный сценарий рассчитывается для случая, когда не удается

минимизировать финансовые потери от кредитной деятельности.

Критический сценарий рассматривает необратимые последствия для

банка от финансовых потерь существенно превышающих собственный капи-

тал банка (в случае системного кризиса).

Состояние внешней и внутренней сред предопределяет содержание ан-

тирисковых мероприятий, в числе которых реструктурирование кредита, са-

нирование заемщиков, реализация обеспечения и так далее.

Анализ результатов антирисковых мероприятий позволяет выявить сла-

бые места в управлении банковским кредитным риском: если результаты

оказались положительными, это значит, что управление кредитным риском

работает эффективно. В противном случае, необходимо определить основ-

ную причину неэффективности: недостатки кредитной политики или про-

блемы ее реализации.

Таким образом, процесс управления кредитным риском можно предста-

вить в следующем виде:

Рис. 4.1. Процесс управления кредитным риском

Под методом управления банковским кредитным риском понимается

совокупность приемов и способов воздействия на управляемый объект (кре-

дитный риск) для достижения поставленных банком целей.

Можно выделить три основные цели управления банковским кредитным

риском:

1. Предупреждение (исключение) риска;

2. Сохранение уровня (удержание) риска;

3. Минимизация (снижение) риска.

Предупреждение риска достигается путем ликвидации предпосылок

возникновения кредитного риска в будущем.

Поддержание риска на определенном уровне предполагает соблюдение

банком внешних нормативов (центральный банк) и внутренних требований

(рисковая стратегия) к уровню риска.

Минимизация риска при заданных условиях охватывает комплекс мер

прямого воздействия на кредитный риск.

Наиболее распространенные методы управления кредитным риском

указаны в таблице 4.1.

Разработка кредитной политики

и определение рисковой стратегии

Реализация кредитной политики

Идентификация кредитных рисков

Определение факторов кредитных рисков

Прогнозирование последствий кредитных рисков

Разработка и реализация антирисковых мероприятий

Анализ результатов реализации

антирисковых мероприятий

Анализ соответствия способов реализации

кредитной политики уровню риска

Анализ соответствия кредитной политики

уровню риска

Корректировка

Таблица 4.1

Методы управления кредитным риском

Название метода

Характер

Содержание

Избежание риска

Прямое воздействие

– отказ от кредитования ненадежного кли-

ента или сомнительной сделки.

Предупреждение рис-

ка

Косвенное воздействие

– отбор, оценка, мотивация и развитие кре-

дитных специалистов;

– оптимизация кредитного процесса;

– оценка кредитоспособности заемщика;

– оценка качества кредитного портфеля

банка;

– измерение и прогнозирование кредитного

риска.

Снижение

(минимизация) риска

Прямое воздействие

– рационирование (лимитирование) креди-

тов;

– диверсификация кредитов;

– резервирование средств;

– структурирование кредитов.

Страхование риска

Косвенное воздействие

– перераспределение рисков в пользу стра-

ховой организации;

– хеджирование.

Удержание риска

Прямое воздействие

– работа с проблемными кредитами;

– цессия;

– реализация обеспечения.

Среди рассмотренных методов наибольшую сложность реализации для

коммерческих банков представляют предупреждение и снижение кредитного

риска, так как применение данных методов требует серьезной теоретической

подготовки.

Вопросы для самопроверки:

1. В чем проявляется системность управления банковским кредитным

риском?

2. Что собой представляет объект управления банковским кредитным

риском?

3. Что понимается под субъектом управления банковским кредитным

риском?

4. Что такое и каков состав структуры управления банковским кредитным

риском?

5. Каковы особенности централизованной и децентрализованной органи-

зации управления банковским кредитным риском?

6. Что понимается под управлением банковским кредитным риском как

процессом?

7. Какие цели выполняет управление банковским кредитным риском?

8. На какие группы разделяются методы управления банковским кредит-

ным риском?

Тема 5. Методы предупреждения кредитного риска

1. Подбор, оценка и мотивация банковских кредитных работников

2. Оптимизация кредитного процесса коммерческого банка

Основными методами предупреждения кредитного риска являются от-

бор, оценка, мотивация и развитие кредитных специалистов и оптимизация

кредитного процесса.

Отбор, оценка, мотивация и развитие кредитных специалистов

Отбор, оценка, мотивация и развитие кредитных специалистов во мно-

гом способствует устранению предпосылок возникновения банковского кре-

дитного риска.

На этапе отбора и оценки кредитного специалиста крайне важно опре-

делять не только профессионально-квалификационную характеристику соис-

кателя, но и психологический тип, личностные установки и ценностные ори-

ентации.

В специальной литературе по подбору и оценке персонала рассматри-

ваются два основных подхода к установлению соответствия человека и орга-

низации. При первом подходе человек подбирается для выполнения опреде-

ленной работы в организации, при втором –работа подбирается претенденту

на вакантную должность в соответствии с его возможностям и квалификаци-

ей.

Мотивация банковского персонала направлена на активизацию дея-

тельности сотрудников банка для выполнения поставленных перед ними за-

дач и достижения стратегических целей банка. Для этого осуществляется

экономическое и моральное стимулирование сотрудников, создаются усло-

вия для их повседневной деятельности и профессионального развития.

Развитие кредитных специалистов является важной задачей банка, так

как изменения в банковском кредитном деле происходят постоянно. Обуче-

ние обычно направлено на три основные категории сотрудников: новые со-

трудники, основной персонал, руководство банка.

Работа с персоналом - это решение комплекса вопросов, которые, в ко-

нечном счете, приводят к эффективному труду аппарата, выполняющему

функции в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке РФ»

и с Конституцией. Это постоянная, повседневная забота о формировании

слаженного, работоспособного коллектива, о том, чтобы каждый его работ-

ник, каждое подразделение трудились в полную меру своих знаний, сил, спо-

собностей, с любовью к делу, постоянно совершенствуя свое профессиональ-

ное мастерство. Работа с кадрами планируется таким образом, чтобы посте-

пенно добиваться увеличения в своем составе тех людей, кто лучше владеет

современными профессиональными навыками. Это забота и ответственность

всего руководящего состава учреждения.

Принцип подбора и расстановки персонала предусматривает разработ-

ку конкретных требований к персоналу банка исходя из масштабов его дея-

тельности, его конкурентоспособности на рынке, традиций, а также схему