Балакина Р.Т. Кредитная политика коммерческого банка

Подождите немного. Документ загружается.

Решается вопрос о форфетировании сроком на 5 лет. Процентная ставка

по форфейтингу - 15% годовых. Стоимость международного торгового дого-

вора – 600 тыс. долларов США. Предполагается равномерное ежегодное по-

гашение долга импортером.

Определить номинальную стоимость каждого векселя с использовани-

ем трех основных способов.

Задание 17

Решается вопрос о форфетировании сроком на 5 лет. Процентная ставка

по форфейтингу - 24% годовых. Стоимость международного торгового дого-

вора – 800 тыс. долларов США. Предполагается равномерное ежегодное по-

гашение долга импортером.

Определить номинальную стоимость каждого векселя с использовани-

ем трех основных способов.

Задание 18

Решается вопрос о форфетировании сроком на 4 лет. Процентная ставка

по форфейтингу - 18% годовых. Стоимость международного торгового дого-

вора – 600 тыс. долларов США. Предполагается равномерное ежегодное по-

гашение долга импортером.

Определить номинальную стоимость каждого векселя с использовани-

ем трех основных способов.

Задание 19

Банк выдал кредит в размере 10 млн. рублей 24 сентября до 24марта.

Ожидаемый уровень инфляции в месяц - 3 %. Требуемая реальная доход-

ность операции - 6 % годовых.

Определить:

1) ставку процентов по кредиту с учетом инфляции;

2) сумму к погашению;

3) сумму процентов за кредит.

Задание 20

Банк выдал кредит в размере 20 млн. рублей 23 сентября до 23 декабря.

Ожидаемый уровень инфляции в месяц - 2 %. Требуемая реальная доход-

ность операции - 5 % годовых.

Определить:

1) ставку процентов по кредиту с учетом инфляции;

2) сумму к погашению;

3) сумму процентов за кредит.

Задание 21

У клиента банка (юридического лица) имеются временно свободные

денежные средства в размере 60 млн. руб. сроком на 15 дней. Межбанков-

ский кредит в такой же сумме и на такой же срок банк может привлечь по

ставке 10% годовых. Норма обязательных резервов по привлекаемым средст-

вам – 3,5 %.

Требуется определить, какую максимальную процентную ставку может

предложить банк клиенту по депозитному договору, учитывая, что средства,

полученные по МБК, не подлежат резервированию в ЦБ.

Задание 22

Рассчитайте процентные ставки на кредиты по пяти категориям заем-

щиков, используя исходные данные:

Показатели

Плановые значения

показателей, %

Коэффициент достаточности капитала банка

Стоимость ресурсов и операционные расходы по кредитам

Необходимая рентабельность собственного капитала банка

Средний уровень потерь по кредитам - по всему кредитно-

му портфелю

4,4

В т.ч. по категориям риска : - 1

0,5

- 2

1,6

- 3

4,8

- 4

6,9

- 5

8,2

Расчет цены на кредиты по пяти категориям заемщиков

Млн.руб.

Показатели

Категория риска

1. Объем кредита

1200

4500

3200

2000

1100

2. Расчетный собственный капитал

3. Необходимая прибыль на капитал

4. Стоимость ресурсов и операцион-

ные расходы

5. Средний объем потерь по кредитам

6. Издержки

7. Необходимый доход от кредитова-

ния

8. Работающие кредиты

9. Цена кредита, %

Задание 23

Рассчитайте процентные ставки на кредиты по пяти категориям заем-

щиков, используя исходные данные:

Показатели

Плановые значения

показателей, %

Коэффициент достаточности капитала банка

Стоимость ресурсов и операционные расходы по кредитам

Необходимая рентабельность собственного капитала банка

Средний уровень потерь по кредитам - по всему кредитно-

му портфелю

3,6

В т.ч. по категориям риска : - 1

1,0

- 2

2,8

- 3

3,5

- 4

4,9

- 5

5,7

Расчет цены на кредиты по пяти категориям заемщиков

Млн.руб.

Показатели

Категория риска

1. Объем кредита

3600

4200

3500

2400

2200

2. Расчетный собственный капитал

3. Необходимая прибыль на капитал

4. Стоимость ресурсов и операционные

расходы

5. Средний объем потерь по кредитам

6. Издержки

7. Необходимый доход от кредитования

8. Работающие кредиты

9. Цена кредита, %

Задание 24

Рассчитайте процентные ставки на кредиты по пяти категориям заем-

щиков, используя исходные данные:

Показатели

Плановые значения показа-

телей, %

Коэффициент достаточности капитала банка

Стоимость ресурсов и операционные расходы по кредитам

Необходимая рентабельность собственного капитала банка

Средний уровень потерь по кредитам - по всему кредитно-

му портфелю

3,6

В т.ч. по категориям риска : - 1

1,0

- 2

2,8

- 3

3,5

- 4

4,9

- 5

5,7

Расчет цены на кредиты по пяти категориям заемщиков

Млн.руб.

Показатели

Категория риска

1. Объем кредита

3300

5200

4500

2100

3200

2. Расчетный собственный капи-

тал

3. Необходимая прибыль на капи-

тал

4. Стоимость ресурсов и операци-

онные расходы

5. Средний объем потерь по кре-

дитам

6. Издержки

7. Необходимый доход от креди-

тования

8. Работающие кредиты

9. Цена кредита, %

Задание 25

Провести анализ процентной политики и сделать выводы об ее эффек-

тивности.

(Млн. руб)

Показатели

Про-

шлая

дата

Отчетная

дата

Отклоне-

ние

Темпы роста

Активы доходные, средние

560 000

630 000

Активы неработающие, сред-

ние

220 000

290 000

Валюта баланса

Пассивы платные, средние

446 000

555 000

Пассивы бесплатные, средние

ГЭП абсолютный

ГЭП относительный (%)

Процентные доходы

153 000

134 000

Процентные расходы

72 400

57 800

Чистый процентный доход

Чистая процентная маржа (%)

Задание 26

Провести анализ процентной политики и сделать выводы об ее эффек-

тивности.

(Млн. руб)

Показатели

Про-

шлая

дата

Отчетная

дата

Отклоне-

ние

Темпы роста

Активы доходные, средние

770 000

680 000

Активы неработающие, сред-

ние

250 000

390 000

Валюта баланса

Пассивы платные, средние

346 000

675 000

Пассивы бесплатные, средние

ГЭП абсолютный

ГЭП относительный (%)

Процентные доходы

135 000

340 000

Процентные расходы

92 300

27 300

Чистый процентный доход

Чистая процентная маржа (%)

Задание 27

У банка на счете по учету средств, перечисленных в фонд обязатель-

ных резервов по счетам в валюте РФ, числится 21 840 800 руб. На 1 октября

средневзвешенные остатки привлеченных средств, подлежащих обязатель-

ному резервированию, составили в валюте РФ - 890 345 890 руб., в т.ч.:

- привлеченные средства от юридических лиц - 889 780 980 руб.

- привлеченные средства от физических лиц - 546 910 руб.

Установленный минимальный остаток в кассе - 250 000 руб.

Коэффициент усреднения 0,45.

Оформите расчет средств, подлежащих депонированию в фонде обяза-

тельных резервов.

Задание 28

У банка на счете по учету средств, перечисленных в фонд обязатель-

ных резервов по счетам в валюте РФ, числится 18 340 500 руб. На 1 октября

средневзвешенные остатки привлеченных средств, подлежащих обязатель-

ному резервированию, составили в валюте РФ - 690 345 890 руб., в т.ч.:

- привлеченные средства от юридических лиц - 689 780 980 руб.

- привлеченные средства от физических лиц - 546 910 руб.

Установленный минимальный остаток в кассе - 350 000 руб.

Коэффициент усреднения 0,6.

Оформите расчет средств, подлежащих депонированию в фонде обяза-

тельных резервов.

Задание 29

Компания 12 ноября получила кредит в размере 3 000 000 рублей сро-

ком на 1 год, под 18% годовых с уплатой разовой комиссии 0,5% от суммы

кредита. Рассчитать сумму уплачиваемых процентов за ноябрь. Срок уплаты

- последний рабочий день месяца.

Задание 30

Компания 15 октября получила кредит в размере 8 000 000 рублей сро-

ком на 2 месяца, под 18% годовых с уплатой разовой комиссии 0,5% от сум-

мы кредита. Рассчитать сумму уплачиваемых процентов за октябрь и ноябрь.

Срок уплаты - последний рабочий день месяца.

Задание 31

Сумма кредита - 3 млн. руб., финансовое состояние - среднее. У Ком-

пании было 2 просрочки: 10.12.2008 г. - 3 дня и 10.10.2009 г. - 2 дня. Опреде-

лить категорию качества и процент резервирования по данной ссудной за-

долженности.

Задание 32

Финансовое состояние Компании - среднее, обслуживание долга - хо-

рошее, определить минимально возможную категорию качества по данной

ссуде.

Задание 33

В коммерческом банке у Компании одновременно действует 3 кредит-

ных договора. Если оценивать каждый кредит отдельно, то задолженность по

первому классифицируется как 1 КК, по второму - 2 КК, по третьему - 4 КК

Определить минимальный процент резервирования по каждой из ссуд.

Задание 34

Сумма кредита - 6 млн. руб. Платежей по данной ссуде еще не было.

Финансовое состояние - среднее. В залог предоставлена недвижимость ры-

ночной стоимостью 10 млн. руб., залоговой стоимостью - 6,5 млн. руб. Рас-

считать РВПС по данной ссуде, если кредит пошел на оплату поставщику за

товар.

Задание 35

Сумма кредита - 10 млн. руб., Платежи по ссуде уже были, но в на-

стоящее время есть просрочка длительностью 25 дней. Финансовое состоя-

ние - среднее. Залога - нет. Рассчитать РВПС, если заемщик - юридическое

(физическое) лицо.

Задание 36

Рассчитать максимальную величину активов, взвешенных с учетом риска,

если (млн.руб.):

1. оплаченный уставный капитал - 320 000;

2. прибыль предшествующих лет, подтвержденная аудитором - 54 000;

3. непокрытые убытки прошлых лет, подтвержденные аудитором -3 000;

4. прибыль текущего года, не подтвержденная аудитором - 15 000;

5. собственные акции, выкупленные у акционеров – 4 000;

6. субординированный кредит - общая сумма кредита - 25 000, до погашения

осталось 1,5 года;

7.фонды кредитной организации, сформированные за счет прибыли текущего

года, не подтвержденной аудитором - 12 500;

8. кумулятивные привилегированные акции - 4 000;

9. величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного ха-

рактера – 20 000;

10.величина кредитного риска по срочным сделкам -35 000;

11.величина рыночного риска - 15 000.

Задание 37

Рассчитать максимальную величину ссудной задолженности юридических

лиц перед банком, если (млн. руб.):

1. собственный капитал банка - 38 000;

2. средства на корреспондентском счете в ЦБ

РФ - 2

5 000;

3. денежные средства в кассе банка – 205;

4. средства на счетах обязательных резервов, депонируемых в ЦБ

РФ - 58

;

5. вложения в облигации ЦБ

РФ - 1

00;

6. вложения в государственные ценные бумаги - 200;

7. ссудная задолженность под залог облигации субъекта

РФ –4

000;

8. средства на корреспондентских счетах банков-резидентов – 1 030;

9. ссудная задолженность физических лиц - 600;

10. величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного ха-

рактера - 300;

11. величина кредитного риска по срочным сделкам - 100;

12. величина рыночного риска - 700.

Учебно-методическое обеспечение учебной дисциплины

1. Основная литература:

1.1. Гражданский Кодекс РФ (часть вторая) от 26 января 1996 г. № 14 – ФЗ

(с последующими изменениями и дополнениями)

1.2. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привле-

чением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных

операций по счетам бухгалтерского учета: Положение ЦБ РФ от 26 июля

1998 г. № 39 - П (с последующими дополнениями и изменениями)

1.3. О порядке кредитования (размещения) кредитными организациями де-

нежных средств и их возврата (погашения): Положение ЦБ РФ от 31 августа

1998 г. № 54-П (с последующими дополнениями и изменениями)

1.4. О порядке формирования кредитными организациями резервов на воз-

можные потер по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности:

Положение ЦБ РФ от 09.07.2004 г. № 254–П (с последующими дополнения-

ми и изменениями)

1.5. О порядке формирования кредитными организациями резервов на воз-

можные потери: Положение ЦБ РФ от 20.03.2006 г. № 283–П (с последую-

щими дополнениями и изменениями)

1.6. Об обязательных нормативах банков: Инструкция № 110-И от

16.01.2004 г. (с последующими дополнениями и изменениями)

1.7. Базельский комитет по банковскому надзору: Сборник документов и

материалов/Сост. Ю.В. Кузнец.-М.: Центр подготовки персонала ЦБ РФ,

1997.

1.8. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное

пособие/ С.Н. Кабушкин. - 2-е изд., стер. - Мн.: Новое знание, 2005. - 336с.

1.9. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ Дис,

1997.

1.10. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования:

учебное пособие/ О.И.Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред.

Засл. Деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О.И. Лаврушина. - 2-е изд. - М.:

КНОРУС, 2006. - 256 с.

2. Дополнительная литература:

2.1. Банковский менеджмент: учебник/ под ред. Лаврушина О.И. – М.:

КноРус, 2009. – 560 с.

2.2. Банковское дело: Учебник./Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и

статистика, 2003, 2005, 2007 г.г.

2.3. Банковские риски: учебное пособие / кол. Авторов; под ред. О.И. Лав-

рушина и Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2008. – 232 с.

2.4. Банковское дело: Учеб./Ред. В.И. Колесников. – М.:Финансы и стати-

стика, 2002. – 464 с.

2.5. Банковское дело: Учеб./ Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – Изд. 5-е, пере-

раб. и доп. – М.:Финансы и статистика, 2002. – 592 с.

2.6. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менедж-

мент)/ Под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. -М.: Юристь, 2002. -

688 с.

3. Рекомендуемая литература

3.1. Анализ экономической деятельности клиентов банка: Учебное пособие/

Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Инфра-М, 1996.

3.2. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка:

Учеб. пос. – Логос, 2002. – 152 с.

3.3. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регули-

рования. М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2004. - 256 с.

3.4. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций: учебное по-

собие. – М.: Вузовский учебник, 2008. – 320 с.

3.5. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность коммерческого банка: Учебно-

практическое пособие. – М.: Издатель Шумилова И.И., 2000.

3.6. Ермаков С.Л. Банковская гарантия в кредитных сделках (теория и

практика). – М.: «Анкил», 2006 – 248 с.

3.7. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. Монография - М.:

НИМП, 2001 - 654с.

3.8. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. - М.: «Омега-Л.», 2003. -

440 с.

3.9. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г-, Кураков В.Л. Современные банковские

системы: Учебное пособие. - 3-е изд., пераб. и доп. - М.: Гелиос АГВ. 2000 -

320с.

3.10. Носкова И. Я. Валютные и финансовые операции. - Учебник для вузов.

– 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998. – 334с.

3.11. Одегов Ю.Г. и др. Банковский менеджмент: управление персоналом:

Учеб. Пос. – М.: ―Экзамен‖, 2004 . – 448 с.

3.12. Садвакасов К. Коммерческие банки: Управленческий анализ деятель-

ности. Планирование и контроль. – М.: Ось-98, 1998.

3.13. Финансовый менеджмент. Теория и практика: Учебник. /Е.С. Стояно-

ва.- М.,2008-656 с.

3.14. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ.- М.: Изд-во

«Консалтбанкир», 2001. -288с.

3.15. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом

банке. – М.: Финансы и статистика, 2000.

3.16. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе

отчетности, составленной по российским и международным стандартам). –

М.: Вершина, 2006. – 464 с.

3.17. Статьи:

из журналов: «Деньги и кредит», «Вопросы экономики», « Банковское

дело», «Эксперт», «Российский экономический журнал», «Деловой мир»,

«Коммерсант» и др,

из газет: «Экономика и жизнь», «Финансовая Газета», «Финансовая

Россия», «Бизнес и банки», «Бизнес, банки, биржи» и др.

3.18. Официальный сайт ЦБ РФ – www/ cbr.ru