Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки

Подождите немного. Документ загружается.

Ðàçäåë III. Áàíêè

450

ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ ëèö) äîëæíû ðàñïîëàãàòü óñòàâíûì êàïèòàëîì

â ñîîòâåòñòâèè ñ òðåáîâàíèÿìè óêàçàíèÿ ÖÁ ÐÔ «Îá óïîðÿäî÷åíèè

àêòèâîâ Áàíêà Ðîññèè» îò 16 ÿíâàðÿ 2004 ã. ¹ 1378-Ó, âñòóïèâøåãî

â ñèëó ñ 1 àïðåëÿ 2004 ã.

Âíîâü ñîçäàâàåìûì áàíêàì ïðè ñîáëþäåíèè òðåáîâàíèé ê êàïè-

òàëó, òåõíè÷åñêèõ è êâàëèôèêàöèîííûõ òðåáîâàíèé Áàíêà Ðîññèè

ìîãóò áûòü âûäàíû ëèöåíçèè íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêèõ îïåðà-

öèé ñî ñðåäñòâàìè â ðóáëÿõ è èíîñòðàííîé âàëþòå áåç ïðèâëå÷åíèÿ

âî âêëàäû ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ ëèö (èíñòðóêöèÿ «Î ïîðÿäêå ïðèíÿ-

òèÿ Áàíêîì Ðîññèè ðåøåíèÿ î ãîñóäàðñòâåííîé ðåãèñòðàöèè êðå-

äèòíûõ îðãàíèçàöèé è âûäà÷å ëèöåíçèé íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâ-

ñêèõ îïåðàöèé» îò 14 ÿíâàðÿ 2004 ã. ¹ 109-È).

Ëèöåíçèÿ, ïðåäóñìàòðèâàþùàÿ îñóùåñòâëåíèå îïåðàöèé ñî

ñðåäñòâàìè â èíîñòðàííîé âàëþòå, äàåò ïðàâî íà óñòàíîâëåíèå ïðÿ-

ìûõ êîððåñïîíäåíòñêèõ îòíîøåíèé ñ íåîãðàíè÷åííûì ÷èñëîì èíî-

ñòðàííûõ áàíêîâ. Îñíîâàíèåì äëÿ âûäà÷è êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè

ëèöåíçèè íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé ÿâëÿåòñÿ ïîä-

òâåðæäåíèå ñâîåâðåìåííîé è ïðàâîìåðíîé îïëàòû 100% åå óñòàâíî-

ãî êàïèòàëà (à òàêæå ðåãèñòðàöèÿ îò÷åòà îá èòîãàõ ïåðâîãî âûïóñêà

àêöèé êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè â ôîðìå àêöèîíåðíîãî îáùåñòâà)

Ñîçäàííîìó ïóòåì ó÷ðåæäåíèÿ áàíêó ìîãóò áûòü âûäàíû ëèöåí-

çèè ñëåäóþùèõ âèäîâ:

 ëèöåíçèÿ íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé ñî ñðåäñò-

âàìè â ðóáëÿõ (áåç ïðàâà ïðèâëå÷åíèÿ âî âêëàäû äåíåæíûõ

ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ ëèö);

 ëèöåíçèÿ íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé ñî ñðåä-

ñòâàìè â ðóáëÿõ è èíîñòðàííîé âàëþòå (áåç ïðàâà ïðèâëå-

÷åíèÿ âî âêëàäû äåíåæíûõ ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ ëèö); ïðè

åå íàëè÷èè áàíê âïðàâå óñòàíàâëèâàòü êîððåñïîíäåíòñêèå

îòíîøåíèÿ ñ íåîãðàíè÷åííûì êîëè÷åñòâîì èíîñòðàííûõ

áàíêîâ.

Îäíîâðåìåííî ñ ëèöåíçèåé, ïðåäóñìàòðèâàþùåé îïåðàöèè ñî

ñðåäñòâàìè â èíîñòðàííîé âàëþòå, èëè ïîñëå åå ïîëó÷åíèÿ áàíêó

ìîæåò áûòü âûäàíà ëèöåíçèÿ íà ïðèâëå÷åíèå âî âêëàäû è ðàçìå-

ùåíèå äðàãîöåííûõ ìåòàëëîâ. Òàêèå áàíêè äîëæíû ðàñïîëàãàòü

çíà÷èòåëüíûì óñòàâíûì êàïèòàëîì.

Äåéñòâóþùèå áàíêè, õîäàòàéñòâóþùèå î ðàñøèðåíèè êðóãà âû-

ïîëíÿåìûõ èìè îïåðàöèé, äîëæíû èìåòü óñòîé÷èâîå ôèíàíñîâîå

ïîëîæåíèå (â òå÷åíèå ïîñëåäíèõ øåñòè ìåñÿöåâ âûïîëíÿòü îáÿçà-

òåëüíûå ðåçåðâíûå òðåáîâàíèÿ Áàíêà Ðîññèè, ýêîíîìè÷åñêèå íîð-

ìàòèâû, íå èìåòü óáûòêîâ è çàäîëæåííîñòè ïåðåä áþäæåòîì, ãîñó-

äàðñòâåííûìè âíåáþäæåòíûìè ôîíäàìè), à òàêæå ñîîòâåòñòâîâàòü

ñëåäóþùèì òðåáîâàíèÿì.

10. Êîììåð÷åñêèå áàíêè

451

1. Äëÿ ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè íà ïðèâëå÷åíèå âî âêëàäû ñðåäñòâ

ôèçè÷åñêèõ ëèö â ðóáëÿõ èìåòü ñîáñòâåííûå ñðåäñòâà (êàïèòàë) â

ðàçìåðå íå íèæå óñòàâíîãî êàïèòàëà, óñòàíîâëåííîãî èíñòðóêöèåé

àíêà Ðîññèè íà ñîîòâåòñòâóþùèé ïåðèîä.

2. Äëÿ ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêèõ îïå-

ðàöèé ñî ñðåäñòâàìè â ðóáëÿõ è èíîñòðàííîé âàëþòå (çà èñêëþ÷å-

íèåì ïðèâëå÷åíèÿ âî âêëàäû ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ ëèö), ëèöåíçèè íà

ïðèâëå÷åíèå âî âêëàäû ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ ëèö â ðóáëÿõ è èíî-

ñòðàííîé âàëþòå, à òàêæå äëÿ ðàñøèðåíèÿ êðóãà îïåðàöèé, ðàçðå-

øåííûõ äî âñòóïëåíèÿ â ñèëó íàñòîÿùèõ óêàçàíèé, ðàñïîëàãàòü êà-

ïèòàëîì â ðàçìåðå, ýêâèâàëåíòíîì 5 ìëí åâðî.

Ýòî òðåáîâàíèå ðàñïðîñòðàíÿåòñÿ íà áàíêè, õîäàòàéñòâóþùèå î

ñíÿòèè îãðàíè÷åíèé íà ÷èñëî èíîñòðàííûõ áàíêîâ, ñ êîòîðûìè

óñòàíàâëèâàþòñÿ ïðÿìûå êîððåñïîíäåíòñêèå îòíîøåíèÿ. Áàíêàì,

èìåþùèì ëèöåíçèè íà îñóùåñòâëåíèå îïåðàöèé ñî ñðåäñòâàìè â

ðóáëÿõ (áåç ïðàâà ïðèâëå÷åíèÿ âî âêëàäû ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ ëèö)

è ðàñïîëàãàþùèì êàïèòàëîì, ýêâèâàëåíòíûì 5 ìëí åâðî, ìîæåò

áûòü ïðåäîñòàâëåíà ëèöåíçèÿ íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêèõ îïåðà-

öèé ñî ñðåäñòâàìè â ðóáëÿõ è èíîñòðàííîé âàëþòå (áåç ïðàâà ïðè-

âëå÷åíèÿ âî âêëàäû ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ ëèö).

3. Äëÿ ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè íà ïðèâëå÷åíèå âî âêëàäû è ðàçìå-

ùåíèå äðàãîöåííûõ ìåòàëëîâ èìåòü ñîáñòâåííûå ñðåäñòâà â ðàçìå-

ðå, ýêâèâàëåíòíîì 5 ìëí åâðî, è ëèöåíçèþ íà îñóùåñòâëåíèå áàí-

êîâñêèõ îïåðàöèé ñî ñðåäñòâàìè â ðóáëÿõ è èíîñòðàííîé âàëþòå.

Âîçìîæíîñòü âûäà÷è òàêîé ëèöåíçèè ìîæåò ðàññìàòðèâàòüñÿ Áàí-

êîì Ðîññèè îäíîâðåìåííî ñ ðàññìîòðåíèåì äîêóìåíòîâ íà ïðåäîñ-

òàâëåíèå âàëþòíîé ëèöåíçèè, â òîì ÷èñëå è âàëþòíîé ëèöåíçèè áåç

ïðàâà ïðèâëå÷åíèÿ âî âêëàäû ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ ëèö.

4. Äëÿ ïîëó÷åíèÿ ãåíåðàëüíîé ëèöåíçèè áàíê äîëæåí èìåòü ïðà-

âî íà âûïîëíåíèå âñåõ áàíêîâñêèõ îïåðàöèé ñî ñðåäñòâàìè â ðóáëÿõ

è èíîñòðàííîé âàëþòå (íàëè÷èå ëèöåíçèè íà ïðèâëå÷åíèå âî âêëàäû

è ðàçìåùåíèå äðàãîöåííûõ ìåòàëëîâ íå ÿâëÿåòñÿ îáÿçàòåëüíûì),

ðàñïîëàãàòü êàïèòàëîì â ðàçìåðå, ýêâèâàëåíòíîì 5 ìëí åâðî, è ïî-

ëîæèòåëüíûì çàêëþ÷åíèåì ïîäðàçäåëåíèÿ èíñïåêòèðîâàíèÿ Áàíêà

Ðîññèè ïî ðåçóëüòàòàì êîìïëåêñíîé èíñïåêöèîííîé ïðîâåðêè, çà-

âåðøåííîé íå ïîçäíåå ÷åì çà òðè ìåñÿöà äî ïðåäñòàâëåíèÿ äîêóìåí-

òîâ â Ãëàâíîå óïðàâëåíèå (Íàöèîíàëüíûé áàíê) ÖÁ ÐÔ.

Ãåíåðàëüíàÿ ëèöåíçèÿ íå ðàñøèðÿåò êðóã âûïîëíÿåìûõ áàíêîì

îïåðàöèé, íî äàåò ïðàâî â óñòàíîâëåííîì ïîðÿäêå îòêðûâàòü ôè-

ëèàëû çà ðóáåæîì è/èëè ïðèîáðåòàòü àêöèè (äîëè óñòàâíîãî êàïè-

òàëà) êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé — íåðåçèäåíòîâ.

Äî îñîáûõ óêàçàíèé Áàíê Ðîññèè íå ïðåäúÿâëÿåò òðåáîâàíèé ê

ðàçìåðó êàïèòàëà áàíêîâ, õîäàòàéñòâóþùèõ î çàìåíå ëèöåíçèé â

Ðàçäåë III. Áàíêè

452

ñâÿçè ñ èçìåíåíèåì íàçâàíèÿ. Â ýòîì ñëó÷àå ïðè çàìåíå ëèöåíçèè

ôîðìóëèðîâêà îïåðàöèé ïðèâîäèòñÿ â ñîîòâåòñòâèå ñ Ôåäåðàëüíûì

çàêîíîì «Î áàíêàõ è áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè», à êðóã âûïîëíÿå-

ìûõ îïåðàöèé è îãðàíè÷åíèé íà óñòàíîâëåíèå ïðÿìûõ êîððåñïîí-

äåíòñêèõ îòíîøåíèé ñ èíîñòðàííûìè áàíêàìè ñîõðàíÿåòñÿ.

Áàíêîâñêèå îïåðàöèè äåëÿòñÿ íà ïàññèâíûå, ïî-

ñðåäñòâîì êîòîðûõ áàíêè ôîðìèðóþò ñâîè ðå-

ñóðñû äëÿ ïðîâåäåíèÿ êðåäèòíûõ è äðóãèõ îïå-

ðàöèé, è àêòèâíûå, ïîñðåäñòâîì êîòîðûõ áàíêè ðàçìåùàþò èìåþ-

ùèåñÿ â èõ ðàñïîðÿæåíèè ðåñóðñû ñ öåëüþ ïîëó÷åíèÿ ïðèáûëè.

Âèäû áàíêîâñêèõ

îïåðàöèé

Îñíîâ

íûìè ïàññèâíûìè áàíêîâñêèìè îïåðàöèÿìè ÿâëÿþòñÿ:

 ôîðìèðîâàíèå ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà, ñâÿçàííîå ñ ðàçìå-

ùåíèåì ñîáñòâåííûõ àêöèé, îò÷èñëåíèÿìè èç òåêóùèõ ïðè-

áûëå

é è íåðàñïðåäåëåííîé ïðèáûëè;

 ïðèâëå÷åíèå ÷óæèõ ñðåäñòâ â ôîðìå äåïîçèòîâ (òåêóùèå

ñ÷

åòà, âêëàäû äî âîñòðåáîâàíèÿ è ñðî÷íûå âêëàäû).

Àêòèâíûå îïåðàöèè êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé — ýòî ðàçìåùåíèå

ñîáñòâåííûõ è ïðèâëå÷åííûõ ñðåäñòâ áàíêà ñ öåëüþ ïîëó÷åíèÿ äî-

õîäà. Ïî ðîññèéñêîìó çàêîíîäàòåëüñòâó ê àêòèâíûì áàíêîâñêèì

îïåðàöèÿì îòíîñÿòñÿ:

1) êðåäèòíûå, êàññîâûå, âàëþòíûå, îïåðàöèè ñ äðàãîöåííûìè

ìåòàëëàìè è äðàãîöåííûìè êàìíÿìè;

2) âûäà÷à áàíêîâñêèõ ãàðàíòèé è ïîðó÷èòåëüñòâ çà òðåòüèõ ëèö,

ïðåäóñìàòðèâàþùèõ èõ èñïîëíåíèå â äåíåæíîé ôîðìå;

3) ïðèîáðåòåíèå ïðàâà òðåáîâàíèÿ îò òðåòüèõ ëèö èñïîëíåíèÿ

îáÿçàòåëüñòâ â äåíåæíîé ôîðìå;

4) äîâåðèòåëüíîå óïðàâëåíèå äåíåæíûìè ñðåäñòâàìè è äðóãèì

èìóùåñòâîì, ëèçèíãîâûå, ôàêòîðèíãîâûå, ôîðôåéòèíãîâûå îïåðà-

öèè, âëîæåíèÿ áàíêà â öåííûå áóìàãè;

5) äðóãèå îïåðàöèè.

Ýêîíîìè÷åñêîå ñîäåðæàíèå àêòèâíûõ îïåðàöèé êðåäèòíûõ îð-

ãàíèçàöèé ïðîÿâëÿåòñÿ â èõ êëàññèôèêàöèè.

Â çàâèñèìîñòè îò ñòåïåíè ðèñêà àêòèâíûå îïåðàöèè äåëÿòñÿ íà

ñòàíäàðòíûå (ñòåïåíü ðèñêà — 0%), íåñòàíäàðòíûå (ñòåïåíü ðèñêà —

îò 1 äî 20%), ïðîáëåìíûå (ñòåïåíü ðèñêà — îò 21 äî 50%), ñîìíè-

òåëüíûå (ñòåïåíü ðèñêà — îò 51 äî 99%), áåçíàäåæíûå (ñòåïåíü ðèñ-

êà — 100%).

Â çàâèñèìîñòè îò õàðàêòåðà ðàçìåùåíèÿ ñðåäñòâ âûäåëÿþò îïå-

ðàöèè: ïåðâè÷íûå (ïðÿìîå ðàçìåùåíèå ñðåäñòâ, íàïðèìåð âûäà÷à

ìåæáàíêîâñêîãî êðåäèòà), âòîðè÷íûå (ñâÿçàííûå ñ îò÷èñëåíèÿìè

áàíêîâ â ñïåöèàëüíûå ôîíäû), èíâåñòèöèîííûå (âëîæåíèå ñðåäñòâ

áàíêà â îñíîâíûå ôîíäû, â íåèâåñòèöèîííûé ïîðòôåëü öåííûõ

áóìàã, ó÷àñòèå â äåÿòåëüíîñòè äðóãèõ îðãàíèçàöèé).

10. Êîììåð÷åñêèå áàíêè

453

Ïî óðîâíþ äîõîäíîñòè îïåðàöèè ïîäðàçäåëÿþò íà ïðèíîñÿùèå äî-

õîä (âûñîêîäîõîäíûå, íèçêîäîõîäíûå, ïðèíîñÿùèé ñòàáèëüíûé èëè

íåñòàáèëüíûé äîõîä) è íå ïðèíîñÿùèå äîõîä (áåñïðîöåíòíûå ññóäû,

âåêñåëÿ, âûäà÷à äåíåæíûõ ñðåäñòâ, îò÷èñëåíèÿ â îáÿçàòåëüíûå ðå-

çåðâû è ïð.).

Ïî óðîâíþ ëèêâèäíîñòè àêòèâíûå îïåðàöèè ïîäðàçäåëÿþòñÿ) íà

îïåðàöèè, õàðàêòåðèçóþùèåñÿ ìãíîâåííîé (êàññîâûå îïåðàöèè),

òåêóùåé (îïåðàöèè ññóäíûå è ðàñ÷åòíûå ñðîêîì äî 30 äíåé) è äîë-

ãîñðî÷íîé ëèêâèäíîñòüþ, à òàêæå íà íåëèêâèäíûå îïåðàöèè.

Ïî âèäó âàëþòû àêòèâíûå îïåðàöèè äåëÿòñÿ íà îïåðàöèè â ðóá-

ëÿõ è â èíîñòðàííîé âàëþòå.

Ïî ñðîêó âûäåëÿþòñÿ êðàòêîñðî÷íûå (íà 1, 7 è 30 äíåé; 3, 6, 9 è

12 ìåñÿöåâ), äîëãîñðî÷íûå (ñâûøå ãîäà, äî 3 ëåò, ñâûøå 3 ëåò) è áåñ-

ñðî÷íûå àêòèâíûå îïåðàöèè (äî âîñòðåáîâàíèÿ).

Ïî ðåãóëÿðíîñòè îñóùåñòâëåíèÿ àêòèâíûå îïåðàöèè ìîãóò áûòü

ðåãóëÿðíûå è èððåãóëÿðíûå.

Â çàâèñèìîñòè îò äâèæåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïî ñ÷åòàì àêòèâ-

íûå îïåðàöèè ïîäðàçäåëÿþòñÿ íà ñâÿçàííûå (áàëàíñîâûå) è íå ñâÿ-

çàííûå ñ äâèæåíèåì äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïî ñ÷åòàì (âíåáàëàíñîâûå).

Êðîìå òîãî, áàíêè âûïîëíÿþò êîìèññèîííûå îïåðàöèè ïî ïî-

ðó÷åíèþ, îò èìåíè è çà ñ÷åò êëèåíòà. Ê íèì îòíîñÿòñÿ èíêàññîâûå

îïåðàöèè, òîðãîâî-êîìèññèîííûå îïåðàöèè (ïîêóïêà è ïðîäàæà

äëÿ êëèåíòà öåííûõ áóìàã, âàëþòû), îïåðàöèè ïî êðåäèòíûì êàð-

òî÷êàì è ò.ï. Çà îñóùåñòâëåíèå òàêîãî ðîäà îïåðàöèé áàíêè âçèìà-

þò êîìèññèþ (êàê ïëàòó çà óñëóãè), à íå ïðîöåíò.

Çíà÷èòåëüíóþ ðîëü â ñîâðåìåííûõ óñë

îâèÿõ èãðàþò äîâåðèòåëüíûå

îïåðàöèè áàíêîâ, ñóòü êîòîðûõ ñîñòàâëÿåò ïåðåäà÷à áàíêàì èõ êëèåí-

òàìè ôóíêöèè óïðàâëåíèÿ èìóùåñòâîì äîâåðèòåëÿ, ãëàâíûì îáðàçîì

öåííûìè áóìàãàìè. Øèðîêîå ðàñïðîñòðàíåíèå ïîëó÷èë ôàêòîðèíã.

Íà ñåãî

äíÿøíèé äåíü ñóùåñòâóåò è íåñêîëüêî äðóãîé ïîäõîä ê

ñóùåñòâîâàíèþ âèäîâ áàíêîâñêèõ îïåðàöèé. Íàïðèìåð, À.Ì. Òàâà-

ñèåâ ðåêîìåíäóåò ðàññìàòðèâàòü áàíêîâñêèå îïåðàöèè êàê áàçîâûå

è äîïîëíèòåëüíûå: «Âîïðîñ ðàçäåëåíèÿ óñëóã áàíêîâ íà áàçîâûå è

äðóãèå — ýòî ôàêòè÷åñêè âîïðîñ î ñóùíîñòè èëè ýêîíîìè÷åñêîé

ïðèðîäå áàíêîâ êàê îñîáûõ ôèíàíñîâûõ èíñòèòóòîâ. Ê åãî ðåøå-

íèþ ìîæíî ïîäõîäèòü ñ ðàçíûõ òî÷åê çðåíèÿ…»

Âî-ïåðâûõ, áàíêè, ðàññìàòðèâàåìûå êàê îñîáåííûé âèä êðåäèòíûõ

îðãàíèçàöèé, õàðàêòåðèçóþòñÿ äâóìÿ ôóíäàìåíòàëüíûìè ïðèçíàêàìè:

 ÿâëÿþòñÿ ïåðâè÷íûì çâåíîì â ñôåðå ôèíàíñîâîãî ðûíêà —

ýòî ñâÿçàíî, â ÷àñòíîñòè, ñ èõ è òîëüêî èõ ñïîñîáíîñòüþ

Áàíêîâñêîå äåëî: áàçîâûå îïåðàöèè äëÿ êëèåíòîâ: Ó÷åáíèê / Ïîä ðåä. À.Ì. Òàâà-

ñèåâà. Ì.: Ôèíàíñû è ñòàòèñòèêà, 2005.

Ðàçäåë III. Áàíêè

454

(íà÷èíàÿ ñ öåíòðàëüíîãî) ñíàáæàòü ýêîíîìè÷åñêèé îáîðîò

ïëàòåæíûìè ñðåäñòâàìè è òåì ñàìûì ðåãóëèðîâàòü ìàññó

äåíåã â îáðàùåíèè (îáðàçîâàíèå ïëàòåæíûõ ñðåäñòâ, èõ âû-

ïóñê â îáîðîò è èçúÿòèå èç îáîðîòà);

 ïðåäñòàâëÿþò ñîáîé îñíîâíîå çâåíî ôèíàíñîâîãî ðûíêà —

ýòî åäèíñòâåííûå îðãàíèçàöèè, ñïîñîáíûå ðåàëèçîâàòü â

ñâîåé äåÿòåëüíîñòè ïîëíûé íàáîð ðûíî÷íûõ äåíåæíûõ îò-

íîøåíèé (îïåðàöèé).

Âî-âòîðûõ, èìåþòñÿ äåíåæíûå îïåðàöèè, êîòîðûå ìîãóò è

äîëæíû âûïîëíÿòü òîëüêî áàíêè. Òàêèìè áàçîâûìè îïåðàöèÿìè,

îïðåäåëÿþùèìè ñàìó ïðèðîäó áàíêîâ, ÿâëÿþòñÿ:

1) ïðèåì äåíåã âî âêëàäû (äåïîçèòû) îò ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷å-

ñêèõ ëèö;

2) âûäà÷à þðèäè÷åñêèì è ôèçè÷åñêèì ëèöàì äåíåæíûõ êðåäè-

òîâ (ïîÿâëåíèå íîâûõ êðåäèòíûõ äåíåã);

3) èíêàññàöèÿ äåíåã, âåêñåëåé, ïëàòåæíûõ è ðàñ÷åòíûõ äîêó-

ìåíòîâ è êàññîâîå îáñëóæèâàíèå ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ ëèö;

4) êóïëÿ-ïðîäàæà èíîñòðàííûõ âàëþò;

5) îòêðûòèå è âåäåíèå áàíêîâñêèõ ñ÷åòîâ ôèçè÷åñêèõ è þðèäè-

÷åñêèõ ëèö;

6) ïðîâåäåíèå ðàñ÷åòîâ è ïëàòåæåé ïî ïîðó÷åíèþ ôèçè÷åñêèõ è

þðèäè÷åñêèõ ëèö ñ èõ áàíêîâñêèõ ñ÷åòîâ;

7) ïðèâëå÷åíèå âî âêëàäû è ðàçìåùåíèå îò ñâîåãî èìåíè äðàãî-

öåííûõ ìåòàëëîâ;

8) âûäà÷à áàíêîâñêèõ ãàðàíòèé.

Ýòè âîñåìü ãðóïï îïåðàöèé è ñîñòàâëÿþò â ðàìêàõ íàó÷íîãî

ïîäõîäà áàçîâûå îïåðàöèè, êîòîðûå áàíêè ïðîâîäÿò äëÿ ñåáÿ è äëÿ

êëèåíòîâ (áàçîâûå áàíêîâñêèå óñëóãè).

Â Çàêîíå «Î áàíêàõ è áàíêîâñêîé äåÿòåëü-

íîñòè» (ñò. 1) çàïèñàíî, ÷òî áàíê — ýòî êðå-

äèòíàÿ îðãàíèçàöèÿ, êîòîðàÿ èìååò èñêëþ-

÷èòåëüíîå ïðàâî îñóùåñòâëÿòü â ñîâîêóïíîñòè ñëåäóþùèå áàíêîâ-

ñêèå îïåðàöèè:

Áàçîâûå áàíêîâñêèå

îïåðàöèè

 ïðèâëå

÷åíèå âî âêëàäû äåíåæíûõ ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ è

þðèäè÷åñêèõ ëèö;

 ðàçìåùåíèå óêàçàííûõ ñðåäñòâ îò ñâîåãî èìåíè è çà ñâîé

ñ÷åò íà óñëîâèÿõ âîçâðàòíîñòè, ïëàòíîñòè, ñðî÷íîñòè;

 îòêðûòèå è âåäåíèå áàíêîâñêèõ ñ÷åòîâ ôèçè÷åñêèõ è þðè-

äè÷åñêèõ ëèö.

Îòñþäà ñëåäóåò, ÷òî ãëàâíîå çàêîíîäàòåëüíî çàêðåïëåííîå íà-

çíà÷åíèå áàíêà ñîñòîèò â òîì, ÷òîáû àêêóìóëèðîâàòü ñâîáîäíûå

äåíüãè ïðåäïðèÿòèé, ó÷ðåæäåíèé, îðãàíèçàöèé è íàñåëåíèÿ è ñîá-

ðàííûå òàêèì îáðàçîì ñðåäñòâà èì æå ïðåäîñòàâëÿòü â êðåäèò, ò.å.

âî âðåìåííîå ïîëüçîâàíèå è çà ïëàòó. Ïðè ýòîì è àêêóìóëèðîâàíèå

10. Êîììåð÷åñêèå áàíêè

455

ñðåäñòâ, è ðàçìåùåíèå êðåäèòîâ ïðåäïîëàãàåò îòêðûòèå è âåäåíèå â

áàíêàõ ñîîòâåòñòâóþùèõ áóõãàëòåðñêèõ ñ÷åòîâ.

Ïîýòîìó äëÿ ñîâðåìåííîé ðîññèéñêîé áàíêîâñêîé ïðàêòèêè ê

÷èñëó áàçîâûõ áàíêîâñêèõ îïåðàöèé ìîãóò áûòü îòíåñåíû: ïðèåì

äåíåã âî âêëàäû (äåïîçèòû) îò þðèäè÷åñêèõ è ôèçè÷åñêèõ ëèö; âû-

äà÷à þðèäè÷åñêèì è ôèçè÷åñêèì ëèöàì äåíåæíûõ êðåäèòîâ; ïðîâåäå-

íèå ðàñ÷åòîâ è ïëàòåæåé ïî ïîðó÷åíèþ ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ

ëèö ñ èõ áàíêîâñêèõ ñ÷åòîâ; êàññîâîå îáñëóæèâàíèå ôèçè÷åñêèõ è

þðèäè÷åñêèõ ëèö; êóïëÿ-ïðîäàæà èíîñòðàííûõ âàëþò.

1. Ïðèåì äåí

åã âî âêëàäû (äåïîçèòû)

. Ñðåäñòâà êëèåíòîâ, êîòî-

ðûå îíè îòäàþò áàíêó â îñíîâíîì íà äîáðîâîëüíûõ íà÷àëàõ è â

ðàñ÷åòå çàðàáîòàòü íà ýòîì, âêëþ÷àþò:

 âêëàäû ôèçè÷åñêèõ ëèö;

 äåïîçèòû þðèäè÷åñêèõ ëèö;

 ïîäâèæíûå îñòàòêè ñðåäñòâ íà áàíêîâñêèõ ñ÷åòàõ (ðàñ÷åòíûõ

è òåêóùèõ), êîòîðûå èõ âëàäåëüöû ðåãóëÿðíî ïîïîëíÿþò è ñ

êîòîðûõ îíè ÷åðåç áàíê âûïîëíÿþò ñâîè äåíåæíûå îáÿçà-

òåëüñòâà ïåðåä òðåòüèìè ëèöàìè, à òàêæå ïåðåä áàíêîì.

Áàíêîâñêèé äåïîçèò — ýòî ïî÷òè òî æå ñàìîå, ÷òî è áàíêîâñêèé

âêëàä (ñò. 834 ÃÊ ÐÔ). Íà ïðàêòèêå äàííûé òåðìèí îáû÷íî èñ-

ïîëüçóåòñÿ â äâóõ ñëó÷àÿõ:

1) êîãäà âêëàä÷èêîì âûñòóïàåò íå ôèçè÷åñêîå, à þðèäè÷åñêîå ëèöî;

2) êîãäà ðå÷ü èäåò î ñóììå, âíåñåííîé â áàíê íà ñòðîãî îïðå-

äåëåííûé è, êàê ïðàâèëî, íå ïîäëåæàùèé èçìåíåíèþ ñðîê (ñðî÷-

íûé âêëàä).

Óêàçàííûå âûøå ïðèíÿòûå îò êëèåíòîâ ñðåäñòâà ìîæíî ïîäðàç-

äåëèòü íà âêëàäû (äåïîçèòû) äî âîñòðåáîâàíèÿ, âêëàäû (äåïîçèòû)

ñðî÷íûå è ñáåðåãàòåëüíûå âêëàäû. Ñ òî÷êè çðåíèÿ ôîðìèðîâàíèÿ

ðåñóðñíîé áàçû áàíêà êàæäàÿ èç ïåðå÷èñëåííûõ ãðóïï èìååò ñâîþ

ñïåöèôèêó, äîñòîèíñòâà è íåäîñòàòêè.

Âêëàäû (äåïîçèòû) äî âîñòðåáîâàíèÿ — ýòî ñðåäñòâà â ðóáëÿõ

è/èëè â âàëþòàõ (åñëè áàíê ðàñïîëàãàåò ëèöåíçèåé, äàþùåé åìó

ïðàâî ïðîâîäèòü òàêæå âàëþòíûå îïåðàöèè), âíåñåííûå (ïåðåâå-

äåííûå) íà áàíêîâñêèå ñ÷åòà, êîòîðûå èõ âëàäåëüöû â ñîîòâåòñòâèè

ñ äîãîâîðîì âêëàäà (äåïîçèòíûì äîãîâîðîì) ìîãóò ïîëó÷èòü ïîëíî-

ñòüþ èëè â íåîáõîäèìîé ÷àñòè ïî ïåðâîìó òðåáîâàíèþ, âûïèñàâ

ñîîòâåòñòâóþùèé äåíåæíûé äîêóìåíò è ïðåäúÿâèâ (íàïðàâèâ) åãî â

áàíê. Êðîìå òîãî, ê ñðåäñòâàì äî âîñòðåáîâàíèÿ îòíîñÿòñÿ äåíüãè,

ðàçìåùåííûå è íà äðóãèõ ñ÷åòàõ, íî êîòîðûìè ìîæíî âîñïîëüçî-

âàòüñÿ â ëþáîé íóæíûé äëÿ âëàäåëüöà ýòèõ ñðåäñòâ ìîìåíò.

Áàíêîâñêîå äåëî: áàçîâûå îïåðàöèè äëÿ êëèåíòîâ: Ó÷åáíèê / Ïîä ðåä. À.Ì. Òàâà-

ñèåâà. Ì.: Ôèíàíñû è ñòàòèñòèêà, 2005.

Ðàçäåë III. Áàíêè

456

Ê âêëàäàì (äåïîçèòàì) äî âîñòðåáîâàíèÿ îòíîñÿòñÿ ñðåäñòâà:

 íà ðàñ÷åòíûõ è òåêóùèõ ñ÷åòàõ þðèäè÷åñêèõ ëèö;

 íà ñïåöèàëüíûõ äåïîçèòíûõ ñ÷åòàõ þðèäè÷åñêèõ ëèö;

 íà êîððåñïîíäåíòñêèõ ñ÷åòàõ äðóãèõ êðåäèòíûõ îðãàíèçà-

öèé, îòêðûòûõ â äàííîì áàíêå;

 âî âêëàäàõ ôèçè÷åñêèõ ëèö.

Ñðî÷íûé âêëàä (äåïîçèò) — ýòî äåíüãè, âíåñåííûå (ïåðåâåäåí-

íûå) â áàíê íà ôèêñèðîâàííûé ñðîê, êîòîðûå èõ âëàäåëåö â ñîîò-

âåòñòâèè ñ äîãîâîðîì âêëàäà (äåïîçèòíûì äîãîâîðîì) îáÿçóåòñÿ íå

çàáèðàòü èç áàíêà (íå ñíèìàòü ñî ñ÷åòà) äî èñòå÷åíèÿ óêàçàííîãî

ñðîêà ëèáî äî íàñòóïëåíèÿ èíûõ îáñòîÿòåëüñòâ, óêàçàííûõ â äîãî-

âîðå. Ïðîöåíòû, êîòîðûå ïîëó÷èò âëàäåëåö ñðî÷íîãî âêëàäà (äåïî-

çèòà), çàâèñÿò îò ñðîêà, ñóììû âêëàäà (äåïîçèòà) è âûïîëíåíèÿ èì

óñëîâèé äîãîâîðà. ×åì äëèòåëüíåå ñðîê è áîëüøå ñóììà âêëàäà (äå-

ïîçèòà), òåì áîëüøå ðàçìåð ïðîöåíòîâ. Ñóùåñòâåííûì ìîìåíòîì

ÿâëÿåòñÿ ÷àñòîòà âûïëàòû äîõîäà: ÷åì ðåæå âûïëàòû, òåì âûøå

óðîâåíü ïðîöåíòíîé ñòàâêè.

Ñ öåëüþ çàèíòåðåñîâàòü âêëàä÷èêîâ áàíêè èñïîëüçóþò ðàçëè÷-

íûå ñïîñîáû èñ÷èñëåíèÿ è óïëàòû ïðîöåíòîâ (ïðîñòûå ïðîöåíòû,

ñëîæíûå ïðîöåíòû, ôèêñèðîâàííàÿ ïðîöåíòíàÿ ñòàâêà, ïëàâàþùàÿ

ñòàâêà è äð.).

Âêëàäû è äåïîçèòû — òðàäèöèîííûå, â öåëîì õîðîøî îòðàáî-

òàííûå è ïðèâû÷íûå êëèåíòàì áàíêîâñêèå ïðîäóêòû (óñëóãè). Îä-

íàêî è ýòè óñëóãè ðàçíûå áàíêè îêàçûâàþò ñ ìíîãî÷èñëåííûìè

îñîáåííîñòÿìè.

Ñáåðåãàòåëüíûå âêëàäû — áàíêîâñêèå âêëàäû ôèçè÷åñêèõ ëèö ñ

öåëüþ íàêîïëåíèÿ èëè ñîõðàíåíèÿ äåíåæíûõ ñáåðåæåíèé íàñåëå-

íèÿ. Èõ õàðàêòåðèçóåò ñïåöèôè÷åñêàÿ ìîòèâàöèÿ — ïîîùðåíèå áå-

ðåæëèâîñòè, íàêîïëåíèå ñðåäñòâ â öåëÿõ ïîñëåäóþùåãî óäîâëåòâî-

ðåíèÿ ïîòðåáíîñòåé ëè÷íîãî õàðàêòåðà. Ïðèìåðîì òàêîãî âêëàäà

ÿâëÿåòñÿ ïðåäñòàâëåííûé íèæå íàêîïèòåëüíûé âêëàä, êîòîðûé

ïðåäëàãàåò Ñáåðáàíê Ðîññèè.

Ñáåðåãàòåëüíûå âêëàäû, êîòîðûå áàíêè îòêðûâàþò ôèçè÷åñêèì

ëèöàì, ìîæíî ïîäðàçäåëèòü íà ñëåäóþùèå ãðóïïû:

 äî âîñòðåáîâàíèÿ;

 ñðî÷íûå, â òîì ÷èñëå:

 ñðî÷íûå ñ äîïîëíèòåëüíûìè âçíîñàìè;

 âûèãðûøíûå;

 äåíåæíî-âåùåâûå âûèãðûøíûå;

 öåëåâûå;

 óñëîâíûå;

 ñ ïðåäóâåäîìëåííûìè ïëàòåæàìè è äð.

10. Êîììåð÷åñêèå áàíêè

457

Öåëåâûå âêëàäû ìîãóò áûòü âíåñåíû íà 10 ëåò íà èìÿ ëèö, íå

äîñòèãøèõ 14-ëåòíåãî âîçðàñòà. Öåëåâûå âêëàäû âûäàþòñÿ âêëàä÷è-

êó â 14 ëåò è áîëåå ïðè óñëîâèè õðàíåíèÿ âêëàäà íå ìåíåå 10 ëåò.

Óñëîâíûìè ñ÷èòàþòñÿ âêëàäû, âíîñèìûå íà èìÿ äðóãîãî ëèöà,

êîòîðîå ìîæåò ðàñïîðÿæàòüñÿ âêëàäîì ëèøü ïðè ñîáëþäåíèè óñëî-

âèé èëè ïðè íàñòóïëåíèè îáñòîÿòåëüñòâ, óêàçàííûõ âíîñèòåëåì â

ìîìåíò îòêðûòèÿ ñ÷åòà.

Íàèáîëåå èçâåñòíûì äîêóìåíòîì, óäîñòîâåðÿþùèì âíåñåíèå

ôèçè÷åñêèì ëèöîì â áàíê äåíåã, ÿâëÿåòñÿ ñáåðåãàòåëüíàÿ êíèæêà

(èìåííàÿ èëè íà ïðåäúÿâèòåëÿ).

2. Âûäà÷à þðèäè÷åñêèì è ôèçè÷åñêèì ëèöàì äåíåæíûõ êðåäèòîâ.

Êðåäèò êàê ïðîäóêò äåÿòåëüíîñòè áàíêà ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé ñóììó

äåíåã, ïðåäîñòàâëÿåìóþ áàíêîì çàåìùèêó è óäîâëåòâîðÿþùóþ áà-

çîâûì ïðèçíàêàì êðåäèòà, îòðàæàþùèì åãî ñïåöèôè÷åñêóþ è ïðà-

âîâóþ ïðèðîäó.

Áàíêîâñêèå êðåäèòû ïîäðàçäåëÿþòñÿ íà àêòèâíûå è ïàññèâíûå.

Â ïåðâîì ñëó÷àå áàíê äàåò êðåäèò, ò.å. âûñòóïàåò êðåäèòîðîì, âî

âòîðîì áåðåò êðåäèò, ò.å. ÿâëÿåòñÿ çàåìùèêîì. Áàíê ìîæåò âõîäèòü

â êðåäèòíûå îòíîøåíèÿ (áðàòü èëè äàâàòü êðåäèòû) è ñ äðóãèìè

áàíêàìè (èíûìè êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè), âêëþ÷àÿ áàíê öåí-

òðàëüíûé, âûïîëíÿÿ â çàâèñèìîñòè îò ñèòóàöèè àêòèâíóþ èëè ïàñ-

ñèâíóþ ôóíêöèþ. Òîãäà ìû èìååì äåëî ñ ìåæáàíêîâñêèì êðåäèòî-

âàíèåì. ×òî êàñàåòñÿ âñåõ äðóãèõ ïðåäïðèÿòèé, îðãàíèçàöèé, ó÷ðå-

æäåíèé è ôèçè÷åñêèõ ëèö (íåôèíàíñîâûé ñåêòîð ýêîíîìèêè), òî

êðåäèòíûå îòíîøåíèÿ áàíêà ñ íèìè èìåþò äðóãîé õàðàêòåð — çäåñü

áàíê ïðàêòè÷åñêè âñåãäà ÿâëÿåòñÿ ñòîðîíîé, äàþùåé êðåäèò.

Íàèáîëåå ðàñïðîñòðàíåííîé ôîðìîé êðåäèòà â ïîñëåäíåå âðå-

ìÿ ñòàëè ïîòðåáèòåëüñêèå êðåäèòû.

Ïîòðåáèòåëüñêèé êðåäèò — ýòî ïðîäàæà òîðãîâûìè ïðåäïðè-

ÿòèÿìè ïîòðåáèòåëüñêèõ òîâàðîâ ñ îòñðî÷êîé ïëàòåæà èëè ïðåäîñ-

òàâëåíèå áàíêàìè ññóä íà ïîêóïêó ïîòðåáèòåëüñêèõ òîâàðîâ, à

òàêæå íà îïëàòó ðàçëè÷íîãî ðîäà ðàñõîäîâ ëè÷íîãî õàðàêòåðà.

Â ñîîòâåòñòâèè ñ ýòèì êðåäèòû áûâàþò:

 êðåäèò íà öåëè, ãëàâíîé îñîáåííîñòüþ êîòîðîãî ÿâëÿåòñÿ òî,

÷òî îí âûäàåòñÿ íà ïîêóïêó îïðåäåëåííîãî òîâàðà. Ïðè

ýòîì ðàñ÷åòû ñ ìàãàçèíîì áàíê ïðîèçâîäèò ñàìîñòîÿòåëüíî

áåçíàëè÷íûì ïóòåì — êëèåíò äåíåã íà ðóêè íå ïîëó÷àåò.

 êðåäèò íà íóæäû îïðåäåëÿåòñÿ â ïåðâóþ î÷åðåäü òåì, ÷òî

êëèåíò ïîëó÷àåò íà ðóêè íàëè÷íûå ñðåäñòâà. Êðîìå òîãî,

êàê ïðàâèëî, ìàêñèìàëüíàÿ ñóììà òàêîãî êðåäèòà áîëüøå,

÷åì òîâàðíîãî êðåäèòà, äà è ïðîöåíòû íèæå. Îäíàêî

îôîðìëåíèå åãî çàíèìàåò â ñðåäíåì îò äâóõ äî ïÿòè äíåé.

Ðàçäåë III. Áàíêè

458

Â îòëè÷èå îò äðóãèõ êðåäèòîâ îáúåêòîì ïîòðåáèòåëüñêîãî êðå-

äèòà ìîãóò áûòü è òîâàðû, è äåíüãè. Òîâàðàìè, ïðîäàâàåìûìè â

êðåäèò, êàê è îïëà÷èâàåìûìè çà ñ÷åò áàíêîâñêèõ ññóä, ÿâëÿþòñÿ

ïðåäìåòû ïîòðåáëåíèÿ äëèòåëüíîãî ïîëüçîâàíèÿ.

Ñóáúåêòàìè êðåäèòà, ñ îäíîé ñòîðîíû, âûñòóïàþò êðåäèòîðû,

â äàííîì ñëó÷àå — ýòî êîììåð÷åñêèå áàíêè, ñïåöèàëüíûå ó÷ðåæ-

äåíèÿ ïîòðåáèòåëüñêîãî êðåäèòà, ìàãàçèíû è äðóãèå ïðåäïðèÿòèÿ,

à ñ äðóãîé ñòîðîíû — çàåìùèêè — ëþäè.

Ïîòðåáèòåëüñêèé êðåäèò ñóùåñòâóåò â äâóõ ôîðìàõ — ïðÿìîé

ïîòðåáèòåëüñêèé êðåäèò (áåç ïîñðåäíè÷åñòâà òîðãîâûõ ôèðì, íà-

ïðèìåð, â âèäå êðåäèòíûõ êàðò, ïëàòåæíûõ êàðò); ñ ïîðó÷èòåëüñò-

âîì òîðãîâûõ ôèðì (áàíê çàêëþ÷àåò äîãîâîð ñ òîðãîâîé ôèðìîé î

êðåäèòîâàíèè åå ïîêóïàòåëåé, à ôèðìà áåðåò íà ñåáÿ ïîðó÷èòåëü-

ñòâî ïî äîëãîâûì îáÿçàòåëüñòâàì ïîêóïàòåëåé-çàåìùèêîâ ïåðåä

áàíêîì è çàêëþ÷àåò äîãîâîð ñ ïîêóïàòåëÿìè îá óñëîâèÿõ êðåäèòà,

ïîãàøàåìîãî ÷àñòÿìè. Ýòè äîãîâîðû ïåðåäàþòñÿ áàíêó, êîòîðûé

âûïëà÷èâàåò ôèðìå 80—90% ñóììû êðåäèòà, à îñòàëüíóþ ÷àñòü

çà÷èñëÿåò íà îñîáûé — áëîêèðîâàííûé ñ÷åò. Ïîêóïàòåëü ïîãà-

øàåò êðåäèò ïî ÷àñòÿì; êóïëåííûå èì â êðåäèò òîâàðû ñëóæàò

îáåñïå÷åíèåì ïëàòåæà. Â ñëó÷àå íåïîãàøåíèÿ â ñðîê êðåäèòà ñî-

îòâåòñòâóþùèå ñóììû âçûñêèâàþòñÿ áàíêîì ñ áëîêèðîâàííîãî

ñ÷åòà). Òî åñòü ÷àñòü îáùåé ñóììû êðåäèòà — 10—12%, çà÷èñëåí-

íàÿ áàíêîì íà áëîêèðîâàííûé ñ÷åò, ÿâëÿåòñÿ ãàðàíòèåé ïîãàøå-

íèÿ êðåäèòà â ñðîê.

Êëàññèôèêàöèÿ ïîòðåáèòåëüñêèõ êðåäèòîâ ìîæåò áûòü ïðîâå-

äåíà ïî íåñêîëüêèì ïðèçíàêàì, íàïðèìåð, ïî îáúåêòó êðåäèòîâà-

íèÿ, ñóáúåêòàì êðåäèòîâàíèÿ, ïî ñðîêàì êðåäèòîâàíèÿ, ïî îáåñ-

ïå÷åíèþ è ìåòîäó ïîãàøåíèÿ, ïî óñëîâèÿì ïðåäîñòàâëåíèÿ, ïî

ìåòîäó âçèìàíèÿ ïðîöåíòîâ.

Ðàññìîòðèì ïîäðîáíåå êëàññèôèêàöèþ ïî êàæäîìó èç ïðèâå-

äåííûõ ïðèçíàêîâ.

Ïî ñóáúåêòàì êðåäèòîâàíèÿ ñóùåñòâóþò ïîòðåáèòåëüñêèå êðå-

äèòû, ïðåäîñòàâëÿåìûå:

 áàíêîì;

 òîðãîâûìè îðãàíèçàöèÿìè;

 ÷àñòíûìè ëèöàìè (òàê íàçûâàåìûå ÷àñòíûå ïîòðåáèòåëü-

ñêèå ññóäû);

 ó÷ðåæäåíèÿìè íåáàíêîâñêîãî òèïà – ëîìáàðäû, ïåíñèîí-

íûå ôîíäû è ò.ä.

 ïîòðåáèòåëüñêèå êðåäèòû, ïðåäîñòàâëÿåìûå çàåìùèêàì íå-

ïîñðåäñòâåííî íà ïðåäïðèÿòèÿõ è â îðãàíèçàöèÿõ, â êîòî-

ðûõ îíè ðàáîòàþò.

10. Êîììåð÷åñêèå áàíêè

459

Ïî ñðîêàì êðåäèòîâàíèÿ ïîòðåáèòåëüñêèå êðåäèòû äåëÿò íà:

 êðàòêîñðî÷íûå — îò 1 äíÿ äî 1 ãîäà;

 ñðåäíåñðî÷íûå — 1—5 ëåò;

 äîëãîñðî÷íûå — ñâûøå 5 ëåò.

Ïî îáåñïå÷åíèþ ïîòðåáèòåëüñêèå êðåäèòû áûâàþò îáåñïå÷åí-

íûå (çàëîãîì, ãàðàíòèÿìè, ïîðó÷èòåëüñòâàìè) è íåîáåñïå÷åííûå

(áëàíêîâûå). Îáåñïå÷åíèå íå ãàðàíòèðóåò ïîãàøåíèÿ êðåäèòà, íî

çíà÷èòåëüíî ñíèæàåò ðèñê åãî íåâîçâðàòà.

Ïî ìåòîäó ïîãàøåíèÿ ðàçëè÷àþò:

 êðåäèò ñ ðàçîâûì ïîãàøåíèåì (noninstallment). Ñþäà îòíî-

ñÿòñÿ òåêóùèå ñ÷åòà, îòêðûâàåìûå ïîêóïàòåëåì íà ñðîê 1—

1,5 ìåñÿöà â óíèâåðìàãàõ è äðóãèõ ïðåäïðèÿòèÿõ ðîçíè÷íîé

òîðãîâëè; â ïðåäåëàõ ïðåäîñòàâëåííûõ êðåäèòîâ îíè ïîêó-

ïàþò òîâàðû è, ïî èñòå÷åíèè óñòàíîâëåííîãî ñðîêà, åäèíî-

âðåìåííî ïîãàøàþò ñâîþ çàäîëæåííîñòü. Ïîòðåáèòåëüñêèé

êðåäèò ñ ðàçîâûì ïîãàøåíèåì âêëþ÷àåò òàêæå êðåäèòû â

âèäå îòñðî÷êè ïëàòåæà (çà óñëóãè êîììóíàëüíûõ ïðåäïðè-

ÿòèé, âðà÷åé è ìåäèöèíñêèõ ó÷ðåæäåíèé).

 êðåäèò ñ ðàññðî÷êîé ïëàòåæà (installment), ïîãàøåíèå çà-

äîëæåííîñòè ïî êðåäèòó è ïðîöåíòîâ îñóùåñòâëÿåòñÿ åäè-

íîâðåìåííî. Êðåäèòû ñ ðàññðî÷êîé äåëÿòñÿ íà ðàâíîìåðíî

ïîãàøàåìûå (åæåìåñÿ÷íî, åæåêâàðòàëüíî) è íåðàâíîìåðíî

ïîãàøàåìûå (ñóììà ïëàòåæà ìåíÿåòñÿ).

Ïî óñëîâèÿì ïðåäîñòàâëåíèÿ ðàçëè÷àþò êðåäèòû ðàçîâûé è âî-

çîáíîâëÿåìûé (ðåâîëüâåðíûé).

Ïî ìåòîäó âçèìàíèÿ ïðîöåíòîâ ññóäû êëàññèôèöèðóþò ñëå-

äóþùèì îáðàçîì:

 ññóäû ñ óäåðæàíèåì ïðîöåíòîâ â ìîìåíò åå ïðåäîñòàâëåíèÿ;

 ññóäû ñ óïëàòîé ïðîöåíòîâ â ìîìåíò ïîãàøåíèÿ êðåäèòà;

 ññóäû ñ óïëàòîé ïðîöåíòîâ ðàâíûìè âçíîñàìè íà ïðîòÿæå-

íèè âñåãî ñðîêà ïîëüçîâàíèÿ (åæåêâàðòàëüíî, îäèí ðàç â

ïîëóãîäèå èëè ïî ñïåöèàëüíî îãîâîðåííîìó ãðàôèêó).

Ñóùåñòâóåò òàêæå òàêîå ïîíÿòèå, êàê ññóäà ñ àííóèòåòíûì

ïëàòåæîì, ò.å. ïëàòåæîì ñ îäíîâðåìåííîé óïëàòîé ïðîöåíòîâ çà

ïîëüçîâàíèå ññóäîé.

Â öåëîì ïðåäñòàâëåííàÿ âûøå êëàññèôèêàöèÿ îòðàæàåò ìíî-

ãîîáðàçèå ïîòðåáèòåëüñêèõ ññóä, íî íå èñ÷åðïûâàåò âñåõ âîçìîæ-

íûõ êðèòåðèåâ êëàññèôèêàöèè, ïîýòîìó åå ìîæíî ïðîäîëæèòü â

çàâèñèìîñòè îò äðóãèõ ïðèçíàêîâ.

3. Ïðîâåäåíèå ðàñ÷åòîâ è ïëàòåæåé ïî ïîðó÷åíèþ ôèçè÷åñêèõ è

þðèäè÷åñêèõ ëèö ñ èõ áàíêîâñêèõ ñ÷åòîâ. Ñ ñîîòâåòñòâèè ñ äåéñò-

âóþùèì çàêîíîäàòåëüñòâîì, Ãðàæäàíñêèì êîäåêñîì ÐÔ è Çàêî-

íîì «Î áàíêàõ è áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè» ïðåäóñìîòðåíà âîç-