Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций

Подождите немного. Документ загружается.

Тема 5. Банковская система в России: правовые основы взаимодействия элементов

201

низм регулирования общей ликвидности банковской системы,

используемый для контроля денежных агрегатов посредством

снижения денежного мультипликатора. Резервные требования

устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей

кредитных организаций и поддержания на определенном уровне

денежной массы в обращении.

В соответствии со ст. 25 ЗоЦБ кредитная организация обяза-

на выполнять нормативы обязательных резервов, депонируемых

в Банке России. Обязанность выполнения резервных требова-

ний возникает с момента получения лицензии Банка России на

право совершения соответствующих банковских операций и яв-

ляется необходимым условием их осуществления. Кредитная ор-

ганизация несет ответственность за соблюдение порядка депони-

рования обязательных резервов в Банке России. Обязательства кре-

дитной организации перед третьими лицами не являются основа-

нием освобождения от обязанностей по депонированию обязатель-

ных резервов в Банке России.

В соответствии со ст. 38 ЗоЦБ размер обязательных резервов

в процентном отношении к обязательствам кредитной организа-

ции, а также порядок их депонирования в Банке России устанав-

ливаются Советом директором Банка России. Нормативы обяза-

тельных резервов не могут превышать 20% обязательств кредит-

ной организации. Нормативы обязательных резервов устанавли-

ваются Советом директоров Банка России в зависимости от сро-

ков и видов привлечения кредитными организациями денежных

средств юридических и физических лиц в валюте Российской

Федерации и иностранной валюте.

В соответствии с решением Совета директоров Банка России

от 21 марта 1997 г., доведенным до коммерческих банков телеграм-

мой ЦБ РФ № 21-97, начиная с регулирования обязательных ре-

зервов на 1 мая 1997 г. устанавливаются следующие нормативы для

кредитных организаций:

по счетам до востребования и срочным обязательствам до

30 дней - 14 %

по срочным обязательствам от 31 до 90 дней — 11% по сроч-

ным обязательствам от 91 дня и более — 8% по средствам на сче-

тах в иностранной валюте — 6%. Отдельно устанавливаются ре-

зервные требования для Сберегательного банка РФ.

Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих де-

понированию кредитными организациями, производится терри-

Олейник О.М. Основы банковского права

202

ториальным учреждением (расчетно-кассовым центром) Банка

России по месту нахождения головной кредитной организации в

целом по кредитной организации, включая филиалы, находящи-

еся на территории России.

Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих де-

понированию, производится всеми кредитными организациями еже-

месячно (по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчет-

ным) путем сверки сумм фактически внесенных средств и подле-

жащих внесению, исходя из остатков на счетах привлеченных средств

и действующих нормативов резервных требований.

Расчет размера средств, подлежащих резервированию на 1 чис-

ло каждого месяца, и другие необходимые документы представ-

ляются соответствующему территориальному учреждению (расчет-

но-кассовому центру) Банка России вместе с балансом в срок, ус-

тановленный для представления баланса кредитной организации

на 1 число месяца, следующего за отчетным.

Покрытие обязательных резервов различными видами прино-

сящих доход активов не допускается и на обязательные резервы,

депонированные кредитными организациями в Банке России,

проценты не начисляются.

В состав обязательств кредитной организации включаются сред-

ства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте,

учитываемые на расчетных, текущих и депозитных счетах, сче-

тах бюджетов различных уровней и внебюджетных фондов.

При определении срока привлечения средств во вклады (де-

позиты) (физических и юридических лиц следует исходить из

срока, определенного в договоре. По окончании срока договора

в тех случаях, когда физическое или юридическое лицо не требу-

ет возврата суммы вклада или депозита, договор считается про-

дленным на условиях вклада (депозита) «до востребования» (ес-

ли договором не предусмотрено иное), и сумма вклада (депози-

та) соответствующими бухгалтерскими проводками переносится

со счета по учету срочных обязательств на счет по учету средств

«до востребования и сроком до 30 дней включительно».

При заключении дополнительного соглашения о продлении до-

говора банковского вклада (депозита), являющегося неотъемлемой

частью договора банковского вклада (депозита), для расчета обя-

зательных резервов срок привлечения средств по вкладу (депози-

ту) определяется исходя из срока, вытекающего из дополнитель-

ного соглашения. При этом сумма вклада (депозита) учитывает-

Тема 5. Банковская система в России: правовые основы взаимодействия элементов

203

ся на соответствующем счете в зависимости от срока, вытекаю-

щего из дополнительного соглашения.

При недовзносе средств кредитная организация производит до-

перечисление обязательных резервов с корреспондентского сче-

та, открытого в территориальном учреждении (расчетно-кассовом

центре) Банка России, на основании платежного поручения с

отметкой «перечисление недовзноса в обязательные резервы»

(выписанного в соответствии с банковскими правилами) в тече-

ние двух рабочих дней после установленного срока представления

расчета. Включение сумм обязательных резервов в сводные пла-

тежные поручения запрещается.

В случае перевзноса средств территориальное учреждение

(расчетно-кассовый центр) Банка России возвращает на коррес-

пондентский счет кредитной организации излишне внесенную сум-

му обязательных резервов на основании соответствующего распо-

ряжения не позднее двух рабочих дней после установленного

срока представления расчета.

3. Территориальное учреждение Банка России (его уполномо-

ченные подразделения) не реже одного раза в квартал произво-

дит сплошную или выборочную проверку правильности составле-

ния кредитной организацией расчета размера обязательных резер-

вов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ, и достоверности

представленных в нем сведений с использованием ежедневных ба-

лансов кредитной организации и других документов и материа-

лов, имеющихся у кредитной организации.

В соответствии со ст. 38 ЗоЦБ в случае невыполнения кредит-

ной организацией резервных требований Банка России взыски-

вает сумму недовзноса в обязательные резервы, а также штрафы

за нарушение порядка резервирования в установленном им раз-

мере, но не более двойной ставки рефинансирования. Взыскание

суммы недовзноса в обязательные резервы и штрафов за наруше-

ние порядка резервирования осуществляется на основании пись-

менных распоряжений (форма произвольная), подписанных ру-

ководителем территориального учреждения Банка России, либо ру-

ководящим работником территориального учреждения (расчетно-

кассового центра) Банка России, уполномоченным на это руко-

водителем. взыскание производится на следующий рабочий день

до проведения иных операций по корреспондентскому счету

С суммы недовнесенных средств в обязательные резервы терри-

ториальное учреждение взыскивает с кредитной организации штраф

Олейник О.М. Основы банковского права

204

за каждый день недовзноса. Размер штрафа устанавливается терри-

ториальным учреждением, исходя из количества допущенных кре-

дитной организацией нарушений сроков и полноты депонирования

обязательных резервов в течение календарного года, начиная с 1 ян-

варя, и длительности задолженности по обязательным резервам в днях:

а) при нарушении сроков и полноты депонирования обязатель-

ных резервов один раз сроком не свыше двух календарных дней —

в размере 1,3 ставки рефинансирования Банка России, деленной

на 360, за каждый день. За каждый день недовзноса, свыше двух

календарных дней — 1,3 ставки рефинансирования Банка России,

деленной на 360, за каждый из первых двух дней, 1,5 ставки ре-

финансирования Банка России, деленной на 360 — за каждый из

всех последующих дней недовзноса;

б) при повторном нарушении сроков и полноты депонирова-

ния обязательных резервов штраф взыскивается в размере 1,5 став-

ки рефинансирования Банка России, деленной на 360, за каждый

из первых двух дней недовзноса, двойной ставки рефинансиро-

вания, деленной на 360 — за каждый из всех последующих дней;

в) при третьем и последующих нарушениях штраф от суммы

недовнесенных средств взыскивается в размере двойной ставки ре-

финансирования Банка России, деленной на 360, за каждый день

недовзноса.

Кроме того, в случае невыполнения требований о своевремен-

ном и полном перечислении обязательных резервов, несвоевремен-

ного представления расчета регулирования размера обязательных

резервов, недостоверности сведений, содержащихся в расчете и

других необходимых документах Банк России имеет право:

а) не предоставлять таким банкам ломбардные и другие кредиты;

б) не принимать депозиты у таких кредитных организаций; в)

применять иные меры воздействия, предусмотренные ст. 74 и 75 ЗоЦБ.

Наложение в установленном законодательством порядке аре-

ста на корреспондентский счет кредитной организации в РКЦ Бан-

ка России не должно приостанавливать проведение территориаль-

ным учреждением (расчетно-кассовым центром) Банка России ре-

гулирования обязательных резервов. В этом случае доперечисле-

ние средств в обязательные резервы производится кредитной ор-

ганизацией с корреспондентского счета, открытого в другой кре-

дитной организации, на основании платежного поручения с

отметкой «перечисление недовзноса в обязательные резервы»

(выписанного в соответствии с банковскими правилами).

ЧАСТЬ 2

ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ ИНСТИТУТЫ

БАНКОВСКОГО ПРАВА

ТЕМА 6. БАНКОВСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ И

ОБЕСПЕЧЕНИЕ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ

§ 1. ИНФОРМАЦИЯ КАК ОБЪЕКТ БАНКОВСКИХ

ПРАВООТНОШЕНИЙ И ЕЕ ПРАВОВОЙ РЕЖИМ

1. Осуществление банковских операций, ведение банковской

деятельности, совершение конкретных банковских сделок в оп-

ределенном плане представляет собой получение, переработку, хра-

нение и использование информации, как правило, имеющей вы-

сокую экономическую и иную ценность. Потребность в инфор-

мации возникает у клиента уже при выборе банка, а у банка — при

определении права клиента на обслуживание. Органы банковско-

го надзора испытывают потребность в информации еще раньше:

при регистрации банка.

Это порождает ряд вопросов, нуждающихся не только в тех-

ническом, экономическом, но и в правовом разрешении: как по-

лучить информацию, как ее проверить и оценить, как сохранить,

как обосновать надежность и истинность информации и пр. По-

скольку клиентам предоставлено право самостоятельно выбирать

банки для обслуживания, то соответственно возникает вопрос, по

каким критериям и принципам они это делают, что оказывается

важным и значимым при выборе банка.

Ответы на эти вопросы могут оказаться простыми и сложны-

ми одновременно. Внешняя простота ответов объясняется привыч-

кой работы с информацией. Сложность же состоит в том, что боль-

шая часть банковской информации или информации о банках в

России провозглашена конфиденциальной, часть является недо-

стоверной, а часть трудновоспринимаемой либо ненадлежащим об-

разом обработанной. К тому же оказывается неясной и потребность

в строго определенной информации.

Именно этими соображениями обусловлена постановка вопро-

са о банковской информации, содержание и использование ко-

торой недостаточно полно регулируются правовыми актами, и по-

рой в значительной степени определяются не только руководите-

лями банков, но и представителями многочисленных надзорных

Олейник О.М. Основы банковского права

208

и контролирующих органов, исходя из своих представлений о долж-

ном и допустимом. Яркой иллюстрацией сказанного является

принятие в июне-июле 1997 г. Государственной Думой и Советом

Федерации Федерального закона «О внесении дополнений в ст. 26

Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в со-

ответствии с которым предполагалось предоставить право полу-

чать банковскую информацию органам субъектов Российской

Федерации в случаях, когда проводятся операции с использова-

нием средств бюджета субъекта Российской Федерации, а также

когда такая передача информации предусмотрена законодатель-

ными актами субъекта Российской Федерации. Президент РФ

21 июля 1997 г. отклонил указанный Федеральный закон и при-

знал нецелесообразной дальнейшую работу над ст. 26 ЗоБД. При

этом в своем письме он совершенно справедливо отметил, что са-

ма постановка вопроса о расширении круга государственных ор-

ганов, имеющих право на получение сведений, составляющих

банковскую тайну, за счет государственных органов субъектов

Российской Федерации является неверной. Тем более нельзя до-

пустить, чтобы этот вопрос решался в каждом субъекте Россий-

ской Федерации отдельно.

2. Под банковской информацией можно понимать совокупность

сведений, соотносимых со следующими параметрами банковской

деятельности:

— уставными документами и отчетностью банков за опреде-

ленный период;

— руководством банка и его организационно-правовой фор-

мой;

— внешним обликом банка и его служащих;

— видами и формами банковского обслуживания, практику-

емыми каждым конкретным банком;

— условиями возмездности по заключаемым банком догово-

рам;

— своевременностью и полнотой выполнения банком своих обя-

зательств как кредитора;

— количеством и составом клиентов данного банка;

— операциями по счетам каждого клиента;

— наличием корреспондентских связей банка;

— технической оснащенностью банка и др.

Вряд ли возможно дать исчерпывающую классификацию ин-

формации по объекту, с которым она соотносится. Но даже при-

Тема 6. Банковская информация и обеспечение банковской тайны

209

веденный ряд позволяет легко заметить, что речь идет о совершен-

но разной по своему правовому режиму информации. В одних слу-

чаях эти сведения должны открыто публиковаться, например,

балансы и отчеты, в других они не должны в принципе предостав-

ляться никому, кроме самого клиента, например, сведения об опе-

рациях по счетам. Кроме того, банк имеет право как любое юри-

дическое лицо на определенную информацию о своей деятельно-

сти, образующую его деловую репутацию, что является его неиму-

щественным правом.

Целесообразно исходить из того, что под банковской инфор-

мацией следует понимать любые сведения о банке и его деятель-

ности, которые могут повлиять на принятие решения при выбо-

ре банка для обслуживания. Из этого, возможно, не вполне удов-

летворительного определения следует один существенный вывод:

банковская информация должна иметь адресата, в качестве кото-

рого выступают потенциальные клиенты или органы государства.

При этом органы государства реализуют свою компетенцию в ин-

тересах всего общества, а следовательно, в интересах неограничен-

ного круга потенциальных банковских клиентов.

Существует совершенно неразработанная в российском пра-

ве категория внутрибанковской информации, т.е. информации, со-

бираемой и используемой внутри банковской системы. Как пра-

вило, это сведения о клиенте банка, используемые им при пре-

доставлении кредита или заключении иных договоров. Эти све-

дения также являются банковской информацией, но ввиду отсут-

ствия их специфического правового режима они далее будут рас-

смотрены только применительно к конкретным банковским

операциям, например, при принятии решения о предоставлении

кредита.

3. С правовой точки зрения целесообразно вначале остановить-

ся на той информации, которая в принципе образует имидж бан-

ка, его деловую репутацию и является значимой при его выборе.

Эти сведения рассматриваются в гражданско-правовой литерату-

ре как средства индивидуализации юридического лица и резуль-

татов его деятельности

. Но дело в том, что на законодательном

уровне понятие деловой репутации юридического лица не дает-

ся. Можно рассматривать в качестве базового то понятие, кото-

См.: Гражданское право. Часть первая / Под ред. А.Г.Калпина и А.И.Масля-

ева. М., 1997. С. 81 и след.

Олейник О.М. Основы банковского права

210

рое предлагается в гражданско-правовой литературе. Так, М.Н. Ма-

леина считает, что деловая репутация — это набор качеств и оце-

нок, с которыми их носитель ассоциируется в глазах своих кон-

трагентов, клиентов, потребителей, коллег по работе, поклонни-

ков (для шоу-бизнеса) и персонифицируется среди других профес-

сионалов в этой области деятельности

Применительно к банку это определение можно дополнить толь-

ко двумя существенными элементами: первый — указание на то,

что деловая репутация банка имеет свое формальное выражение

и состоит в так называемых рейтингах, или оценках надежности,

банка, а второй — ссылку на правовое назначение деловой репу-

тации, или рейтинга, банка, т.е. указание на то, что данная ин-

формация используется потенциальными клиентами при решении

вопроса о заключении договоров.

Рейтинги банков уже хорошо известны банковской практике

Российской Федерации. Рейтинговая система, которая складыва-

ется в России, как пишут специалисты в этой области, похожа в

основном на американскую

. Центральный банк Российской Фе-

дерации составляет официальный не подлежащий публикации

рейтинг надежности по всем коммерческим банкам, используя че-

тыре показателя. К ним относятся достаточность капитала, каче-

ство кредитного портфеля, прибыльность и ликвидность ком-

мерческого банка. Рейтинг Банка России должен служить пово-

дом для применения мер реагирования при наличии к тому пра-

вовых оснований.

В России существуют частные рейтинговые фирмы, которые,

как подчеркивают специалисты, менее строго относятся к оцен-

ке деловой репутации банка, а порой используют недостоверную

информацию. Поэтому официальный рейтинг можно рассматри-

вать только как основу будущего формирования рейтингового

обслуживания банков. Разумеется, оно должно строиться на до-

говорных основаниях при определенной степени доверия и про-

верки.

Имидж банка, кроме рейтинговых показателей, образуют и иные

показатели деятельности банка или формы ее проявления. Тра-

диционно эти сведения делятся на две группы: а) культура бан-

См : Гражданское право Часть первая / Под ред. А Г.Калпина и А.И.Масля-

ева. М , 1997 С 81 и след

См • Френкель А.А., Старостенкова Е.Е. Рейтинги или скрытая реклама? //

Бизнес и банки 1995 № 22