Для специальности ИЭК, 2012. - 52с.
Содержит ответы на вопросы: Типы банковских учреждений.Центральный
банк, его основные функции.Статус, задачи и полномочия Банка
России.Понятие независимости центрального банка. Независимость
Банка России. Структура банковской системы РФ. Понятие
коммерческого банка. Основные функции коммерческого банка. Типы
коммерческих банков. Понятие и структура собственного капитала
банка. Источники формирования и задачи собственного капитала банка.
Порядок формирования уставного капитала коммерческого банка.
Специальные фонды коммерческих банков и их формирование. Понятие
безналичных расчетов. Принципы безналичных расчетов. Порядок
открытия и ведения банками клиентских счетов (расчетных и текущих).
Понятие межбанковских расчетов. Счета «лоро» и «ностро».
Межбанковские расчеты. Основные виды межбанковских расчетов.
Система централизованных межбанковских расчетов в РФ. Основные
документарные формы безналичных расчетов.Расчеты платежными
поручениями.Расчеты платежными требованиями-поручениями.Расчеты
чеками.Аккредитивные расчеты.Виды аккредитивов. Основные принципы и
содержание работы коммерческого банка с наличными денежными
средствами.Цели, задачи и основные принципы бухгалтерского учета в
банках.Структура банковского Плана счетов бухгалтерского учета.План
счетов бухгалтерского учета. Балансовые счета. План счетов
бухгалтерского учета. Внебалансовые счета. Срочные
счета.Организация бухгалтерского учета в банке. Учетная политика
банка.Виды банковских счетов. Понятие счетов 1-го и 2-го порядка.
Аналитические и синтетические счета. Группировки счетов.Структура
аналитического счета. Кодировка позиций счета. Понятие банковских
ресурсов. Происхождение банковских ресурсов.Банковские ресурсы и
формы пассивных операций банка. Регулирование величины заемного
капитала банка.
Депозитные операции. Природа депозита. Общие принципы организации депозитных операций. Особенности срочных депозитов. Особенности депозитов до востребования. Виды и особенности депозитных сертификатов. Виды и особенности межбанковских кредитов. Вексельная форма привлечения ресурсов. Облигационная форма привлечения ресурсов.Привлечение банковских ресурсов в форме сделки РЕПО. Принципы кредитования. Методы кредитования и формы ссудных счетов.Критерии кредитоспособности клиента. Способы оценки кредитоспособности клиента. Классификация кредитоспособности клиентов. Уровни обеспеченности ссуд.Отнесение ссуд к группам кредитного риска и резервирование.Характеристика кредитного договора. Права и обязанности банка . Права и обязанности заемщика.Порядок предоставления ссуды.Обеспечение ссуды. Залог с оставление предмета залога у заемщика. Залог с передачей предмета залога банку. Особенности залога ценных бумаг. Поручительство. Банковская гарантия.Предъявительский учетный вексельный кредит.Предъявительский залоговый вексельный кредит.Векселедательский кредит. Понятие бланкового кредита. Характеристика заемщиков. Понятие лизинга. Субъекты лизинговых операций. Классификация лизинга. Технология и этапы лизингового процесса. Сроки и стоимость лизинга.Риски лизинговых операций.Валютное регулирование. Понятие «резидентов» и «нерезидентов».Валютное регулирование Национальная и иностранная валюта.Виды валютных операций.Валютный контроль за экспортными операциями. Валютный контроль за импортными операциями.Валютные счета резидентов. Порядок обязательной продажи части валюты экспортерами.Рублевые счета нерезидентов. Формы международных расчетов по экспортно-импортным операциям. Расчеты по документарному инкассо при экспортных операциях.Расчеты по документарному инкассо при импортных операциях. Кредитование под залог валютных ценностей.Понятие векселя. Виды векселей. Обязательные реквизиты векселя.Срок платежа по векселю.Индоссамент векселя.
Аваль векселя.Акцепт переводного векселя.Протест векселя.Инкассирование банками векселей.Домициляция векселей.Основные виды акций. Права, предоставляемые каждым из видов.Участие Банка России в операциях на рынке ГКО.Инвестиции банков в ценные бумаги.Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг.Создание резервов под обесценение ценных бумаг.Брокерские операции банков на рынке ценных бумаг. Дилерские операции банков на рынке ценных бумаг. Депозитарные операции банков. Трастовые операции с ценными бумагами. Характеристика активов с точки зрения ликвидности. Управление ликвидностью. Экономические нормативы капитала. Экономические нормативы ликвидности. Отдельные экономические нормативы.Метод общего фонда средств. Метод конверсии средств.
Депозитные операции. Природа депозита. Общие принципы организации депозитных операций. Особенности срочных депозитов. Особенности депозитов до востребования. Виды и особенности депозитных сертификатов. Виды и особенности межбанковских кредитов. Вексельная форма привлечения ресурсов. Облигационная форма привлечения ресурсов.Привлечение банковских ресурсов в форме сделки РЕПО. Принципы кредитования. Методы кредитования и формы ссудных счетов.Критерии кредитоспособности клиента. Способы оценки кредитоспособности клиента. Классификация кредитоспособности клиентов. Уровни обеспеченности ссуд.Отнесение ссуд к группам кредитного риска и резервирование.Характеристика кредитного договора. Права и обязанности банка . Права и обязанности заемщика.Порядок предоставления ссуды.Обеспечение ссуды. Залог с оставление предмета залога у заемщика. Залог с передачей предмета залога банку. Особенности залога ценных бумаг. Поручительство. Банковская гарантия.Предъявительский учетный вексельный кредит.Предъявительский залоговый вексельный кредит.Векселедательский кредит. Понятие бланкового кредита. Характеристика заемщиков. Понятие лизинга. Субъекты лизинговых операций. Классификация лизинга. Технология и этапы лизингового процесса. Сроки и стоимость лизинга.Риски лизинговых операций.Валютное регулирование. Понятие «резидентов» и «нерезидентов».Валютное регулирование Национальная и иностранная валюта.Виды валютных операций.Валютный контроль за экспортными операциями. Валютный контроль за импортными операциями.Валютные счета резидентов. Порядок обязательной продажи части валюты экспортерами.Рублевые счета нерезидентов. Формы международных расчетов по экспортно-импортным операциям. Расчеты по документарному инкассо при экспортных операциях.Расчеты по документарному инкассо при импортных операциях. Кредитование под залог валютных ценностей.Понятие векселя. Виды векселей. Обязательные реквизиты векселя.Срок платежа по векселю.Индоссамент векселя.
Аваль векселя.Акцепт переводного векселя.Протест векселя.Инкассирование банками векселей.Домициляция векселей.Основные виды акций. Права, предоставляемые каждым из видов.Участие Банка России в операциях на рынке ГКО.Инвестиции банков в ценные бумаги.Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг.Создание резервов под обесценение ценных бумаг.Брокерские операции банков на рынке ценных бумаг. Дилерские операции банков на рынке ценных бумаг. Депозитарные операции банков. Трастовые операции с ценными бумагами. Характеристика активов с точки зрения ликвидности. Управление ликвидностью. Экономические нормативы капитала. Экономические нормативы ликвидности. Отдельные экономические нормативы.Метод общего фонда средств. Метод конверсии средств.