Кузьминов Я.И., Бендукидзе К.А., Юдкевич М.М. Курс институциональной экономики: институты, сети, трансакционные издержки, контракты

Подождите немного. Документ загружается.

Глава 4. Трансакционные издержки

Важность проблемы мониторинга люди осознали очень давно. Например, древние егип-

тяне полагали, что в загробном мире они, как и в мире земном, займутся земледелием, но толь-

ко в свое удовольствие, а всю тяжелую работу там за них будут делать слуги. Поэтому они клали

в саркофаг вместе с мумией усопшего фигурки людей, которые должны были исполнять роль

его слуг в загробном мире. В Британском музее в Лондоне находится такой саркофаг эпохи Пто-

лемеев (305—30 до н.э.). Но что интересно: в нем этих фигурок не 365 — по одной на каждый

день, а 401, т.е. еще 36 фигурок людей, призванных выполнять роль надсмотрщиков — примерно

по одному надсмотрщику на каждые 10 фигурок.

Мониторинг за исполнением контрактов имеет не только технологическую, но и куль-

турную специфику, в связи с чем его интенсивность в разных странах различна (рис. 4.4

Рис. 4.4

Интенсивность

мониторинга за исполнением

контрактов в странах

с развитой экономикой*

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

0,1

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

0,078

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

0,055

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

0,154

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

0,044

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

0,063

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

Австралия

Австрия

Бельгия

Великобритания

Германия

Дания

Италия

0,037 j-. :..

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

0,126

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

0,045

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

0,088

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

0,176

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

0,06

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

0,056

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

0,036

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

0,04

Канада

Нидерланды

(

Норвегия

- ; США

s- Финляндия

Франция

Швейцария

'••" Швеция

Япония

0,063

(

I I I I

Г 0,05 0,1 0,15 0,2

* Интенсивность мониторинга характеризуется отношением числа менеджеров и административных

работников к числу рабочих и служащих, занятых на производстве в каждой стране.

Gordon D.M. Bosses of Different Stripes: A Cross-National Perspective on Monitoring and Supervision //

American Economic Review. 1994. Vol. 84. N 2. P. 376.

222

4.2. Трансакционные издержки: определения и классификации

Издержки

принуждения

к исполнению

контрактов

Участники взаимодействия могут попытаться уклониться от исполнения контрактных обяза-

тельств, так как эти обязательства нередко противоречат их сиюминутным интересам. Поэто-

му необходимы механизмы принуждения к исполнению контрактов. Форма и эффективность

принуждения зависит от вида контрактных отношений (подробно они будут обсуждаться в

главе «Теория контрактов»).

Организация той или иной системы принуждения в разных странах связана с различны-

ми по величине издержками (что определяется как культурными различиями стран, так и раз-

ными по величине издержками доступа к правовой системе). В сложившейся ныне российской

хозяйственной практике судебное разбирательство, по сути, есть продолжение переговоров,

также требующее определенных вложений, стратегического поведения, торговли.

партнеров ,

и осполненот т -- , -

обязательств

Существуют два механизма такого принуждения.

Репутационный механизм принуждения. Он основан на заинтересованности фирмы в со-

хранении хороших отношений с прошлыми, настоящими и будущими партнерами. Солидная

репутация помогает ей получить новый заказ, открывает доступ к информации. Если фир-

ма дорожит своей репутацией, вероятность недобросовестного ее поведения, преследования

лишь краткосрочных выгод мала, и другие фирмы, зная об этом, не побоятся заключать с ней

долгосрочные и рискованные контракты. Чтобы репутационный контроль за поведением фир-

мы был эффективен, информационные потоки должны быстро и надежно распространяться в

деловом сообществе (скажем, в отрасли), а число ведущих фирм должно быть более или менее

постоянным. Высокие барьеры входа и выхода из отрасли и территориальная близость фирм

создают предпосылки для эффективного репутационного принуждения.

Контрактный механизм принуждения. Он основан на формализации взаимных обяза-

тельств сторон посредством заключения всеобъемлющих контрактов и привлечения третьей

стороны для улаживания конфликтов в случае непредвиденных обстоятельств.

Эффективность контрактного контроля зависит от эффективности законодательства и

доступности более дешевых альтернативных санкций.

Можно выделить четыре идеальных типа контроля за исполнением обязательств (табл. 4.7).

Whitley R. The Institutional Structuring of Business Transactions. P. 73—99.

223

I Глава 4. Трансакционные издержки

Табл. 4.7

Идеальные

типы контроля

за исполнением

обязательств

партнерами

Репутационный механизм

принуждения

Слабый

Сильный

Контрактный

механизм

принуждения

Слабый

Неформальный

частный

контроль

Неформальный

сетевой

контроль

Контрактный

механизм

принуждения

Сильный

Формальный

контрактный

контроль

Формальный

сетевой

контроль

Неформальный частный контроль. Он возникает тогда, когда и репутационный, и кон-

трактный механизмы принуждения слабые. Данный контроль типичен для стран с непредска-

зуемой и затратной правовой системой. В такой ситуации фирмы не могут доверять гарантиям

и санкциям, предоставляемым третьей стороной. Это значит, что заключаемые ими контракты

очень сильно зависят от того, насколько они сами доверяют друг другу, но в любом случае из-

держки мониторинга для них достаточно высоки. Как следствие, фирмы неохотно инвестиру-

ют в сложные трансакции, подразумевающие высокую степень неопределенности, вероятность

их кооперации для осуществления нестандартизированных и инновационных проектов мала.

Иногда, впрочем, сети с приписываемыми характеристиками (например, этнические группы)

способны увеличить эффективность репутационного принуждения и убедить владельцев биз-

неса заключить более рискованные контракты. Это, в частности, относится к китайской диа-

споре в странах Юго-Восточной Азии, но и таких связей бывает недостаточно при отсутствии

доверия между партнерами

Формальный контрактный контроль. Он имеет место, когда сильное контрактное при-

нуждение и доверие к формальным, юридическим санкциям, осуществляемым на основании

закона, сочетаются со слабым репутационным принуждением. В данном случае контрактные

отношения между фирмами таковы, что позволяют им сохранять относительно независи-

мые позиции (например, это свойственно субконтрактным отношениям английских фирм)

Общеотраслевые интересы здесь выражены слабо, состав ведущих фирм неустойчив, слаба и

институциализация отраслевых правил. То есть репутационное принуждение не работает, все

функции принуждения возлагаются на юридическую систему. Если она неэффективна, то

См., например: MenkhofFT. Xinyong or How to Trust Trust? Chinese Non-Contractual Business Rela-

tions and Social Structure: The Singapore Case // Internationales Asienforum. 1992. N 23. P. 26—288.

См., например: Sako M. Prices, Quality and Trust: Inter-Firm Relations in Britain and Japan. Cam-

bridge: Cambridge University Press, 1992.

224

4.2. Трансакционные издержки: определения и классификации

фирмы более склонны к краткосрочному недобросовестному поведению. Соответственно, они

менее охотно вступают в долгосрочные отношения. В то же время возможность опереться на

контрактное принуждение делает отношения более предсказуемыми, чем в предыдущем случае

(рациональный инвестор может предугадать поведение потенциальных партнеров по бизнесу).

Неформальный сетевой контроль. Для него характерно сильное репутационное принуж-

дение, дополненное слабым контрактным. Это позволяет фирмам, на которые распростроня-

ется репутационное принуждение, вступать в отношения друг с другом достаточно легко, без

боязни пострадать от недобросовестного поведения партнера. А слабость юридических санк-

ций способствует гибкости и эффективной адаптации фирм к меняющимся условиям.

Формальный сетевой контроль. Он сочетает в себе как сильное репутационное, так и

сильное контрактное принуждение (последнее осуществляется за счет детально прописанных

формальных контрактов). Все это способствует созданию доверительных отношений между

фирмами, а такие отношения стимулируют долгосрочное сотрудничество, готовность взять на

себя риски, связанные с достижением общих целей. Недостатком данного типа контроля явля-

ется уменьшение числа потенциальных партнеров, поскольку вход новых фирм в отрасль здесь

ограничен. В долгосрочном периоде это может помешать радикальным инновациям, особенно

в динамично развивающихся высокотехнологических отраслях.

225

I Глава 4. Трансакционные издержки

Принуждение

к исполнению

контрактов:

исследование

Всемирного банка

Исследуя, как ведется бизнес в различных странах, Всемирный банк, в частности, проанализировал из-

держки фирм, связанные с принуждением к исполнению контрактов

. Фирмам, которые участвовали в

опросе, предлагалось ответить, каким образом проходят судебные разбирательства при взыскании дол-

гов в их странах. Эффективность судебной системы оценивалась по четырем показателям: количеству

процедур, продолжительности, судебным издержкам фирм и интегральному индексу сложности (табл. 4.8).

Табл. 4.8

Показатели

эффективности

судебной системы

при взыскании

долгов

Регион или группа стран

Количество

процедур

Продолжи-

тельность

(в днях)

Судебные

издержки

Интегральный

индекс

фирм (в %) сложности

Страны Восточной Азии

и Тихоокеанского региона

193 66,3 55

Европа и страны Центральной Азии

344

27,9

Латинская Америка и страны

Карибского бассейна

363 38,0 70

Ближний Восток и Северная Африка

297

15,6 61

Страны — члены Организации эконо-

мического сотрудничества и развития*

17 233

7,1

Южная Африка

358 92,6

Центральная Африка

30 334 61,2 56

Российская Федерация

160 20,2 48

* OECD (Organization for Economic Cooperation and Development).

Количество процедур — это количество установленных законом или предписанных судебными ор-

ганами действий, которые необходимо предпринять сторонам в отношении других участников контракта

или судебных приставов.

См. результаты исследования «Doing Business», проведенного Всемирным банком

(http://www.worldbank.org/doingbusiness/Methodology/Default.aspx).

226

4.2. Трансакционные издержки: определения и классификации

Продолжительность — это число календарных дней, необходимое для разрешения конфликтной

ситуации (в исследовании учитывалось время с момента подачи иска в суд до момента фактического воз-

врата долга).

Судебные издержки фирм — это расходы на услуги адвокатов и прочих специалистов (бухгалтеров,

судебных приставов и т.д.), исчисляемые в процентах от чистого валового дохода фирмы в расчете на

одного ее работника.

Интегральный индекс сложности — это интенсивность законного вмешательства судебных органов

в экономические отношения сторон, касающиеся сферы гражданского права. Данный индекс определя-

ется по совокупности таких параметров, как

• потребность сторон в использовании официальных, а не альтернативных способов разрешения

конфликтной ситуации;

• характер совершаемых сторонами действий по защите своих прав с момента подачи иска до мо-

мента фактического возврата долга;

• оправданность ожиданий обеих сторон от судебного разбирательства;

• тщательность рассмотрения свидетельских показаний;

• вероятность непризнания судебного приговора высшими судебными инстанциями;

• уровень формальности действий, необходимых для вовлечения кого-либо в данное судебное

разбирательство.

Интегральный индекс может принимать значения от 0 до 100. Его значение тем больше, чем слож-

нее процедура принуждения к исполнению контракта.

227

Глава 4. Трансакционные издержки

Издержки

защиты

контракта

ит третьих лиц

Контракты нуждаются в защите. Угроза вмешательства в их реализацию может исходить как от

частных лиц, так и от государства. Необходимость защиты контрактов от государства особен-

но важна, когда они нелегальны (например, поставка партии наркотиков) или полулегальны

(сделка с сокрытием части доходов с целью минимизации налоговых отчислений). В легаль-

ных контрактах издержки защиты от третьих лиц могут быть связаны с охраной от правона-

рушителей, и тогда это функция государства. Но даже в таких контрактах нужно соблюдать

предосторожности в отношении государства. Отметим, что защититься от него, если оно за-

интересовано в экспроприации, очень сложно: с одной стороны, государство обладает срав-

нительными преимуществами в осуществлении насилия, а с другой — не уравновешивается

сравнимым по силе противодействием.

Карта

трансакционных

издержек

Выше мы рассмотрели две классификации трансакционных издержек. Одна из них — класси-

фикация Милгрома и Робертса — делит издержки на координационные и мотивационные, со-

гласно природе связанных с ними институциональных механизмов. Другая — классификация

Норта и Эггертссона — рассматривает издержки по мере их возникновения в процессе реали-

зации задач хозяйствующего субъекта. Сформулируем теперь классификацию трансакцион-

ных издержек на основе факторов, обуславливающих возникновение этих издержек.

Трансакционные

и трансформационные

издержки

В ЭТОЙ классификации трансакционные издержки противопоставляются издержкам произ-

водственным (или трансформационным) — затратам на производство товаров и услуг, которые

рассматриваются стандартной экономической теорией. Напомним, что трансформационными

издержками {production costs) называются издержки, сопровождающие процесс физического

изменения материала, в результате которого производится продукт определенной ценности.

В эти издержки входят не только издержки обработки материала, но и издержки, связанные с

планированием и координацией процесса производства, если последний касается технологии,

228

4.2. Трансакционные издержки: определения и классификации

а не взаимоотношений людей

. Напротив, трансакционные издержки (transaction costs) направ-

лены не на производство товаров, а на обеспечение передачи прав собственности из одних рук

в другие и охрану этих прав.

Норт и Уоллис разделяют трансформационные и трансакционные издержки следующим образом:

Трансформационные издержки — это издержки, которые ассоциируются с трансформаци-

ей ресурсов в продукт, издержки осуществления трансформационной функции. Трансакционные

издержки — это издержки, которые ассоциируются с совершением обмена, издержки осущест-

вления трансакционной функции. Когда мы говорим о трансакционных издержках, мы подра-

зумеваем стоимость вложений, использованных на осуществление трансакционной функции

Американец говорит русскому

бизнесмену, решившему от-

крыть банк:

— О, это так сложно! Ты видел

у нас в Нью-Йорке такие огром-

ные здания на Уолл-стрит? Там

банки расположены.

-Ну?

— Видишь ли, чтобы дать день-

ги, достаточно одной комнаты.

А чтобы потом тебе их вернули,

нужно все остальное здание.

(Анекдот)

Взаимосвязь трансакционных издержек и институтов

по природе своей сходна с взаимосвязью производствен-

ных издержек и технологий. Институты обуславливают

структуру трансакционных издержек так же, как произ-

водственные технологии — структуру производственных

издержек. При этом технологии связаны с выпуском про-

изводственных благ, а институты — с обеспечением благ

трансакционных.

Трансакционные блага (transaction goods) — это ин-

ституты и технологии, доступ к которым хозяйствующий

субъект может приобрести бесплатно или за определенную

цену с целью снижения собственных трансакционных из-

держек. Например, трансакционными благами являются

деньги, а организацией, обеспечивающей их существование, — центральный банк.

Доля трансакционных издержек в общей стоимости производства различных товаров

может сильно варьироваться (см. рис. 4.5).

Например, при производстве ядерного реактора для атомной электростанции вы тратите

15 млн. дол. на сам ядерный реактор и еще 85 млн. дол. на его системы обеспечения. Собствен-

но реактор делают, условно говоря, 100 человек, а чтобы эти 100 человек могли работать, на за-

воде работает еще 2000 человек. В принципе, реактор можно было бы изготовить за полмиллио-

на долларов, и еще потребовалось бы несколько миллионов, чтобы он мог функционировать. Но

реально производство реактора стоит в 100 раз дороже, потому что система его изготовления и

дальнейшего использования требует обеспечения разных видов безопасности — производствен-

ной, юридической (разных гарантий), финансовой.

Примером таких издержек могут служить затраты на обеспечение технологического соответствия

различных конвейерных процессов.

Wallis J.J., North D.C. Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870—1970 //

Long-Term Factors in American Economic Growth. Studies in Income and Wealth. N 51 / S.L. Engerman,

R.E. Gallman (eds.). Chicago; L.: University of Chicago Press, 1988. P. 95-61.

229

I Глава 4. Трансакционные издержки

Рис. 4.5

Соотношение

производственной

и трансакционной

составляющих

затрат на производство

различных товаров

Хлеб

Лекарство

Ядерный реактор

Производственная составляющая

Трансакционная составляющая

Другой пример — производство лекарств. Сама субстанция, как правило, стоит копейки.

Остальное же — лицензии, патенты, разрешения на торговлю, контроль качества и пр. — об-

ходится неизмеримо дороже.

Производственные издержки обуславливаются технологическими факторами, тогда как

издержки трансакционные связаны с обеспечением трансакций и обуславливаются информа-

ционно-правовой инфраструктурой экономики (см. рис. 4.6). Тем не менее подобное разгра-

ничение не абсолютно: существуют издержки, которые нельзя однозначно отнести к произ-

водственным или трансакционным. Это так называемые издержки измерения.

230

4.2. Трансакционные издержки: определения и классификации

Рис. 4.6

Соотношение

категорий

издержек

Зона трансформационных,

или производственных, издержек

Агентские

издержки

Издержки защиты

прав собственности

Зона трансакционных

издержек

Издержки измерения

Издержки приобретения

качественной информации

Издержки

приобретения

количественной,

или фоновой,

информации

(издержки

поиска)

Информационные

издержки

231