Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки

Подождите немного. Документ загружается.

Ðàçäåë III. Áàíêè

510

8. Êàêîâ ïîðÿäîê ôîðìèðîâàíèÿ è óâåëè÷åíèÿ óñòàâíîãî êàïèòàëà

êîììåð÷åñêîãî áàíêà?

9. Íàçîâèòå âàðèàíòû ñòðóêòóð óïðàâëåíèÿ áàíêîì.

10. Êàêîâû áàçîâûå áàíêîâñêèå îïåðàöèè, âûäåëÿåìûå ðîññèéñêèì

çàêîíîäàòåëüñòâîì?

11. Îõàðàêòåðèçóéòå äåïîçèòíóþ ïîëèòèêó áàíêîâ. Íàçîâèòå âèäû

äåïîçèòîâ.

12. ×òî ïîíèìàåòñÿ ïîä çàåìíûìè ñðåäñòâàìè áàíêîâ, êàêîâû èõ

âèäû?

13. Êàêîâû ìåòîäû áàíêîâñêîãî êðåäèòîâàíèÿ è ôîðìû ññóäíûõ

ñ÷åòîâ?

14. Îïèøèòå ïðèíöèïû áàíêîâñêîãî êðåäèòîâàíèÿ, íàçîâèòå ñóáúåêòû

è îáúåêòû êðåäèòîâàíèÿ.

15. ×òî ïðåäñòàâëÿþò ñîáîé àêòèâíî-ïàññèâíûå îïåðàöèè êîììåð÷å-

ñêîãî áàíêà?

Òåìû ðåôåðàòîâ

1. Îðãàíèçàöèîííî-ïðàâîâûå ôîðìû êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ.

2. Ó÷àñòèå êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ â ôèíàíñèðîâàíèè ïðåäïðèíèìà-

òåëüñêîé äåÿòåëüíîñòè.

3. Äîõîäû, ðàñõîäû è ïðèáûëü êîììåð÷åñêîãî áàíêà.

4. Ëèêâèäíîñòü êîììåð÷åñêîãî áàíêà.

Òåñòû

1. Êîììåð÷åñêèé áàíê — ýòî îðãàíèçàöèÿ, ñîçäàííàÿ äëÿ:

à) ïðèâëå÷åíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è ðàçìåùåíèÿ èõ îò ñâîåãî èìåíè

íà óñëîâèÿõ âîçâðàòíîñòè, ïëàòíîñòè è ñðî÷íîñòè;

á) çàùèòû èìóùåñòâåííûõ èíòåðåñîâ, ñâÿçàííûõ ñ èìóùåñòâîì è îò-

âåòñòâåííîñòüþ ãðàæäàí;

â) êðåäèòíûé êîîïåðàòèâ ãðàæäàí.

2. Îñíîâíûå áàíêîâñêèå óñëóãè — ýòî:

à) âàëþòíûé îáìåí;

á) õðàíåíèå öåííîñòåé;

â) êàê âàëþòíûé îáìåí, òàê è õðàíåíèå öåííîñòåé.

3. Îïåðàöèè, íàïðàâëåííûå íà ôîðìèðîâàíèå ðåñóðñîâ êîììåð÷åñêîãî

áàíêà, íàçûâàþòñÿ:

à) àêòèâíûìè îïåðàöèÿìè;

á) ïàññèâíûìè îïåðàöèÿìè;

â) êîìèññèîííûìè îïåðàöèÿìè.

4. Àêòèâíûå îïåðàöèè áàíêà â çàâèñèìîñòè îò èõ ýêîíîìè÷åñêîãî ñî-

äåðæàíèÿ äåëÿòñÿ íà:

à) èíâåñòèöèîííûå;

10. Êîììåð÷åñêèå áàíêè

511

á) èíôîðìàöèîííûå;

â) ðàñ÷åòíî-êàññîâûå.

5. Ê ÷èñëó ïàññèâíûõ îïåðàöèé îòíîñÿòñÿ:

à) òðàñòîâûå îïåðàöèè;

á) êðåäèòíûå îïåðàöèè;

â) èíâåñòèðîâàíèå â óñòàâíûé êàïèòàë.

6. Ðàçìåùåíèå ñîáñòâåííûõ è ïðèâëå÷åííûõ ñðåäñòâ áàíêà äëÿ ïîëó÷å-

íèÿ ïðèáûëè — ýòî:

à) ïàññèâíûå îïåðàöèè;

á) àêòèâíûå îïåðàöèè;

â) êîìèññèîííûå îïåðàöèè.

7. Ê ÷èñëó îñíîâíûõ êîìèññèîííûõ îïåðàöèé îòíîñÿòñÿ:

à) ðàñ÷åòíî-êàññîâûå îïåðàöèè;

á) èíâåñòèöèîííûå îïåðàöèè;

â) ãàðàíòèéíûå îïåðàöèè.

8. Îïåðàöèè, êîòîðûå áàíê âûïîëíÿåò ïî ïîðó÷åíèþ ñâîèõ êëèåíòîâ è

âçèìàåò ñ íèõ ïëàòó, íàçûâàþòñÿ:

à) àêòèâíûìè îïåðàöèÿìè;

á) êîìèññèîííûìè îïåðàöèÿìè;

â) ïàññèâíûìè îïåðàöèÿìè.

9. Êîððåñïîíäåíòñêèå ñ÷åòà — ýòî:

à) äåïîçèòû äî âîñòðåáîâàíèÿ áàíêîâ, èìåþùèõ äîãîâîðíûå îòíî-

øåíèÿ äðóã ñ äðóãîì;

á) ñáåðåãàòåëüíûå âêëàäû ãðàæäàí;

â) ñðî÷íûå äåïîçèòû.

Ëèòåðàòóðà

1. Ôåäåðàëüíûé çàêîí Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè «Î Öåíòðàëüíîì áàíêå

Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè (Áàíêå Ðîññèè)» îò 10 èþëÿ 2002 ã. ¹ 86 (â

ðåä. îò 26 àïðåëÿ 2007 ã.)

2. Ôåäåðàëüíûé çàêîí Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè «Î áàíêàõ è áàíêîâñêîé

äåÿòåëüíîñòè» îò 2 äåêàáðÿ 1990 ã. ¹ 395-1 (â ðåä. îò 03 ìàðòà

2008 ã.).

3. Ôåäåðàëüíûé çàêîí Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè «Î âàëþòíîì ðåãóëèðîâà-

íèè è âàëþòíîì êîíòðîëå» îò 10 äåêàáðÿ 2003 ã. ¹ 173-ÔÇ (â ðåä. îò

22 èþëÿ 2008 ã.).

4. Ôåäåðàëüíûé çàêîí Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè «Î ñòðàõîâàíèè âêëàäîâ

ôèçè÷åñêèõ ëèö â áàíêàõ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè» îò 23 äåêàáðÿ

2003 ã. ¹ 177-ÔÇ

(â ðåä. îò 13 îêòÿáðÿ 2008 ã.).

5. Ôåäåðàëüíûé çàêîí Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè «Î êðåäèòíûõ èñòîðèÿõ»

îò 30 äåêàáðÿ 2004 ã. ¹ 218-ÔÇ (â ðåä. îò 21 èþëÿ 2005 ã.).

6. Ïîëîæåíèå Áàíêà Ðîññèè

¹ 255-Ï «Îá îáÿçàòåëüíûõ ðåçåðâàõ êðå-

äèòíûõ îðãàíèçàöèé» îò 29 ìàðòà 2004 ã. (ñ ó÷åòîì èçìåíåíèé).

Ðàçäåë III. Áàíêè

512

7. Èíñòðóêöèÿ Áàíêà Ðîññèè «Îá îáÿçàòåëüíûõ íîðìàòèâàõ áàíêîâ» îò

16 ÿíâàðÿ 2004 ã. ¹ 110-È (ñ èçì. íà 18 ôåâðàëÿ 2005 ã.).

8. Èíñòðóêöèÿ Áàíêà Ðîññèè ¹ 1 îò 30 ÿíâàðÿ 1996 ã. «Î ïîðÿäêå ðå-

ãóëèðîâàíèÿ äåÿòåëüíîñòè êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé (ñ èçìåíåíèÿìè

è äîïîëíåíèÿìè).

9. Áàíêîâñêîå äåëî: áàçîâûå îïåðàöèè äëÿ êëèåíòîâ: Ó÷åáíèê / Ïîä

ðåä. À.Ì. Òàâàñèåâà. Ì.: Ôèíàíñû è ñòàòèñòèêà, 2005.

10. Âëàäèìèðîâà Ì.Ï., Êîçëîâ À.È. Äåíüãè, êðåäèò, áàíêè: Ó÷åá. ïîñî-

áèå. Ì.: ÊÍÎÐÓÑ, 2005.

11. Äåíüãè. Êðåäèò. Áàíêè: Ó÷åáíèê äëÿ âóçîâ / Ïîä ðåä. ïðîô. Å.Ô. Æó-

êîâà.

—

3-å èçä., ïåðåðàá. è äîï. Ì.: ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ, 2005.

12. Äåíüãè. Êðåäèò. Áàíêè: Ó÷åáíèê / Ïîä ðåä. Â.Â. Èâàíîâà, Á.È. Ñî-

êîëîâà.

Ì.: ÒÊ Âåëáè: Ïðîñïåêò, 2003.

13. Êàëòûðèí Í. Äåÿòåëüíîñòü êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ. Ì.: Ôåíèêñ, 2004.

14. Ïå÷íèêîâà À.Â., Ìàðêîâà Î.Ì., Ñòàðîäóáöåâà Å.Á. Áàíêîâñêèå îïå-

ðàöèè. Ì.: Ôîðóì: Èíôðà-Ì, 2005.

15. Ñàðêèñÿíö À. Òåêóùèå ò

åíäåíöèè ðàçâèòèÿ ðîññèéñêîãî áàíêîâñêî-

ãî ñåêòîðà // Âîïðîñû ýêîíîìèêè. 2006.

16. Óøâèöêèé Ë.È. Ñîâ

åðøåíñòâîâàíèå ñèñòåìû îöåíêè âûïîëíåíèÿ

áàíêàìè îáÿçàòåëüíûõ íîðìàòèâîâ Öåíòðàëüíîãî áàíêà Ðîññèéñêîé

Ôåäåðàöèè // Ôèíàíñû è êðåäèò. 2008. ¹ 1 (289).

17. ×åëíîêîâ Â.À. Áàíêè è áàíêîâñêèå îïåðàöèè: Áóêâàðü êðåäèòîâàíèÿ;

Òåõíîëîãèÿ áàíêîâñêèõ ññóä; Îêîëîáàíêîâñêîå ðûíî÷íîå ïðî-

ñòðàíñòâî: Ó÷åáíèê äëÿ âóçîâ. 2-å èçä., ïåðåðàá. Ì.: Âûñøàÿ øêîëà,

2004.

Ãëàâà 11

Áàíê íà ðûíêå âàëþòíûõ îïåðàöèé

11.1. Âàëþòíûå îïåðàöèè è ïîðÿäîê

èõ îñóùåñòâëåíèÿ

Âàëþòíûå îïåðàöèè ïðåäñòàâëÿþò ñîáîé äåéñòâèÿ

ïî îðãàíèçàöèè è óïðàâëåíèþ äåíåæíûìè îòíî-

øåíèÿìè, âîçíèêàþùèìè ïðè äâèæåíèè âàëþòû è öåííûõ áóìàã â

âàëþòå. Èõ îñóùåñòâëÿþò áàíêè, èìåþùèå ñòàòóñ óïîëíîìî÷åííîãî

áàíêà, ò.å. ïîëó÷èâøåãî îò Öåíòðàëüíîãî áàíêà ÐÔ ëèöåíçèþ íà

ïðàâî ïðîâåäåíèÿ îïåðàöèé ñ èíîñòðàííîé âàëþòîé.

Îáùèå ïîíÿòèÿ

18 èþíÿ 200

4 ã. âñòóïèë â ñèëó Ôåäåðàëüíûé çàêîí îò 10 äåêàá-

ðÿ 2003 ã. «Î âàëþòíîì ðåãóëèðîâàíèè è âàëþòíîì êîíòðîëå»

¹ 173-ÔÇ. Â îòëè÷èå îò Çàêîíà ÐÔ îò 9 îêòÿáðÿ 1992 ã. ¹ 3615-1

îí çíà÷èòåëüíî ðàñøèðÿåò ïðàâà ðîññèéñêèõ ó÷àñòíèêîâ âíåøíå-

ýêîíîìè÷åñêîé äåÿòåëüíîñòè è çàêëàäûâàåò îñíîâû äëÿ äàëüíåéøåé

ëèáåðàëèçàöèè âàëþòíûõ îïåðàöèé.

Þðèäè÷åñêèå è ôèçè÷åñêèå ëèöà, îñóùåñòâëÿþùèå îïåðàöèè ñ

èíîñòðàííîé âàëþòîé, äåëÿòñÿ íà ðåçèäåíòîâ è íåðåçèäåíòîâ.

Ê ãðóïïå ðåçèäåíòîâ îòíîñÿòñÿ:

 ôèçè÷åñêèå ëèöà — ãðàæäàíå ÐÔ;

 èíîñòðàííûå ãðàæäàíå è ëèöà áåç ãðàæäàíñòâà, ó êîòîðûõ

åñòü âèä íà æèòåëüñòâî â Ðîññèè;

 þðèäè÷åñêèå ëèöà, ñîçäàííûå â ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíîäà-

òåëüñòâîì ÐÔ è íàõîäÿùèåñÿ íà òåððèòîðèè Ðîññèè

 ôèëèàëû, ïðåäñòàâèòåëüñòâà è äðóãèå îáîñîáëåííûå ïîäðàç-

äåëåíèÿ ðåçèäåíòû, êîòîðûå íàõîäÿòñÿ çà ðóáåæîì;

 äèïëîìàòè÷åñêèå ïðåäñòàâèòåëüñòâà, êîíñóëüñêèå ó÷ðåæäå-

íèÿ ÐÔ è äðóãèå îôèöèàëüíûå ïðåäñòàâèòåëüñòâà ÐÔ, êî-

òîðûå íàõîäÿòñÿ çà ïðåäåëàìè òåððèòîðèè ÐÔ;

 ïîñòîÿííûå ïðåäñòàâèòåëüñòâà ÐÔ ïðè ìåæãîñóäàðñòâåí-

íûõ èëè ìåæïðàâèòåëüñòâåííûõ îðãàíèçàöèÿõ Ðîññèÿ,

ñóáúåêòû.

Â ãðóïïó íåðåçèäåíòîâ âõîäÿò:

 ôèçè÷åñêèå ëèöà — ãðàæäàíå ÐÔ, ïîñòîÿííî ïðîæèâàþùèå

â èíîñòðàííîì ãîñóäàðñòâå;

Ðàçäåë III. Áàíêè

514

 èíîñòðàííûå ãðàæäàíå è ëèöà áåç ãðàæäàíñòâà, ó êîòîðûõ

íåò âèäà íà æèòåëüñòâî;

 þðèäè÷åñêèå ëèöà, ñîçäàííûå â ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíîäà-

òåëüñòâîì èíîñòðàííûõ ãîñóäàðñòâ è íàõîäÿùèåñÿ çà ïðåäå-

ëàìè òåððèòîðèè ÐÔ;

 îðãàíèçàöèè, ñîçäàííûå â ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíîäàòåëüñò-

âîì èíîñòðàííûõ ãîñóäàðñòâ è íàõîäÿùèåñÿ çà ïðåäåëàìè

òåððèòîðèè Ðîññèè, êîòîðûå íå ÿâëÿþòñÿ þðèäè÷åñêèìè

ëèöàìè;

 ôèëèàëû è ïîñòîÿííûå ïðåäñòàâèòåëüñòâà è äðóãèå îáîñîá-

ëåííûå ïîäðàçäåëåíèÿ íåðåçèäåíòîâ;

 äèïëîìàòè÷åñêèå ïðåäñòàâèòåëüñòâà, êîíñóëüñêèå ó÷ðåæäå-

íèÿ èíîñòðàííûõ ãîñóäàðñòâ;

 ïîñòîÿííûå ïðåäñòàâèòåëüñòâà èíîñòðàííûõ ãîñóäàðñòâ ïðè

ìåæãîñóäàðñòâåííûõ èëè ìåæïðàâèòåëüñòâåííûõ îðãàíèçà-

öèÿõ;

 ìåæãîñóäàðñòâåííûå è ìåæïðàâèòåëüñòâåííûå îðãàíèçàöèè,

èõ ôèëèàëû è ïîñòîÿííûå ïðåäñòàâèòåëüñòâà â ÐÔ.

Ê âàëþòíûì îïåðàöèÿì îòíåñåíû îïåðàöèè ðåçè-

äåíòîâ è íåðåçèäåíòîâ ñ âàëþòíûìè öåííîñòÿìè,

âàëþòîé ÐÔ èëè âíóòðåííèìè öåííûìè áóìàãà-

ìè

. Âàëþòíûå îïåðàöèè ìîæíî êëàññèôèöèðîâàòü ïî ñëåäóþùèì

ïðèçíàêàì (òàáë. 11.1):

Âèäû âàëþòíûõ

îïåðàöèé

 ïî îáúåêòà

ì, êîòîðûå èñïîëüçóþòñÿ â ïðîâåäåíèè âàëþòíûõ

îïåðàöèé;

 ïî ñóáúåêòàì, êîòîðûå ïðîâîäÿò ýòè îïåðàöèè.

Ê âàëþòíûì îïåðàöèÿì íå îòíîñÿòñÿ:

 ïðåêðàùåíèå çà÷åòîì âñòðå÷íûõ äåíåæíûõ òðåáîâàíèé, êî-

òîðûå âûðàæåíû â èíîñòðàííîé âàëþòå èëè â ðóáëÿõ;

 óñòóïêà ïðàâà òðåáîâàíèÿ ïëàòåæà â èíîñòðàííîé âàëþòå.

Â òî æå âðåìÿ ïðåêðàùåíèå îáÿçàòåëüñòâà ïåðåäà÷åé îòñòóïíîãî

ìîæåò ñòàòü âàëþòíîé îïåðàöèåé, åñëè: â êà÷åñòâå îòñòóïíîãî ïåðå-

äàþòñÿ âàëþòíûå öåííîñòè; ñòîðîíàìè ÿâëÿþòñÿ ðåçèäåíò è íåðå-

çèäåíò.

Ïîäðîáíåå ñì.: Êóðáàíãàëååâà Î.À. Âàëþòíûå îïåðàöèè. Ì.: ÎÎÎ «Âåðøèíà»,

2005.

11. Áàíê íà ðûíêå âàëþòíûõ îïåðàöèé

515

Òàáëèöà 11.1. Âèäû âàëþòíûõ îïåðàöèé

Âèä âàëþòíîé îïåðàöèè, êîòîðóþ ïðîâîäÿò

Îáúåêò îïåðàöèé

ðåçèäåíòû íåðåçèäåíòû

Ïðèîáðåòåíèå ó ðåçèäåí-

òà è îò÷óæäåíèå â ïîëüçó

ðåçèäåíòà (â òîì ÷èñëå

ïîêóïêà è ïðîäàæà èíî-

ñòðàííîé âàëþòû ÷åðåç

óïîëíîìî÷åííûé áàíê)

—

Âàëþòíûå öåííî-

ñòè

Èñïîëüçîâàíèå â êà÷åñò-

âå ñðåäñòâà ïëàòåæà ïðè

ðàñ÷åòàõ ñ ðåçèäåíòàìè

—

Âàëþòíûå öåííî-

ñòè, âàëþòà ÐÔ è

âíóòðåííèå öåí-

íûå áóìàãè

Ïðèîáðåòåíèå ó íåðåçè-

äåíòà è îò÷óæäåíèå â

ïîëüçó íåðåçèäåíòà

Ïðèîáðåòåíèå ó ðåçèäåí-

òà è îò÷óæäåíèå â ïîëüçó

ðåçèäåíòà (â òîì ÷èñëå

ïîêóïêà è ïðîäàæà èíî-

ñòðàííîé âàëþòû ÷åðåç

óïîëíîìî÷åííûé áàíê)

Ïðèîáðåòåíèå ó íåðåçè-

äåíòà è îò÷óæäåíèå â

ïîëüçó íåðåçèäåíòà

Èñïîëüçîâàíèå â êà÷åñò-

âå ñðåäñòâà ïëàòåæà ïðè

ðàñ÷åòàõ ñ íåðåçèäåíòàìè

Èñïîëüçîâàíèå â êà÷å-

ñòâå ñðåäñòâà ïëàòåæà

ïðè ðàñ÷åòàõ ñ ðåçèäåí-

òàìè è íåðåçèäåíòàìè

Ââîç íà òàìîæåííóþ òåððèòîðèþ ÐÔ è âûâîç ñ

òàìîæåííîé òåððèòîðèè ÐÔ

Ïåðåâîä ñî ñ÷åòà, îòêðûòîãî çà ïðåäåëàìè òåððè-

òîðèè ÐÔ, íà ñ÷åò òîãî æå ëèöà, îòêðûòîãî íà òåð-

ðèòîðèè ÐÔ

Âàëþòíûå öåííî-

ñòè, âàëþòà ÐÔ è

âíóòðåííèå öåí-

íûå áóìàãè

Ïåðåâîä ñî ñ÷åòà, îòêðûòîãî íà òåððèòîðèè ÐÔ, íà

ñ÷åò òîãî æå ëèöà, îòêðûòîãî çà ïðåäåëàìè òåððè-

òîðèè ÐÔ

Âàëþòà ÐÔ, âíóò-

ðåííèå è âíåøíèå

öåííûå áóìàãè

— Ïåðåâîä ñ îäíîãî ñ÷åòà (ñ

ðàçäåëà ñ÷åòà), îòêðûòîãî

íà òåððèòîðèè ÐÔ, íà

äðóãîé ñ÷åò (ðàçäåë ñ÷åòà)

òîãî æå ëèöà, îòêðûòîãî

íà òåððèòîðèè ÐÔ

1. Âàëþòíûå îïåðàöèè ìåæäó ðåçèäåíòàìè çàïðåùåíû (÷. 1 ñò. 9

Çàêîíà ¹ 173-ÔÇ). Èñêëþ÷åíèÿìè èç ýòîãî ïðàâèëà ÿâëÿþòñÿ ñëå-

äóþùèå ðàñ÷åòû:

 ñ ìàãàçèíàìè áåñïîøëèííîé òîðãîâëè;

Ðàçäåë III. Áàíêè

516

 ïðè ðåàëèçàöèè òîâàðîâ è îêàçàíèè óñëóã ïàññàæèðàì â ïó-

òè ñëåäîâàíèÿ òðàíñïîðòíûõ ñðåäñòâ ïðè ìåæäóíàðîäíûõ

ïåðåâîçêàõ;

 ìåæäó êîìèññèîíåðàìè (àãåíòàìè, ïîâåðåííûìè) è êîìè-

òåíòàìè (ïðèíöèïàëàìè, äîâåðèòåëÿìè), íî òîëüêî â ñëó÷àå,

êîãäà êîìèññèîíåð (àãåíò, ïîâåðåííûé) îêàçûâàåò óñëóãè,

ñâÿçàííûå ñ çàêëþ÷åíèåì è èñïîëíåíèåì äîãîâîðîâ ñ íåðå-

çèäåíòîì: î ïåðåäà÷å òîâàðîâ; î âûïîëíåíèè ðàáîò; îá îêà-

çàíèè óñëóã; î ïåðåäà÷å èíôîðìàöèè è ðåçóëüòàòîâ èíòåë-

ëåêòóàëüíîé äåÿòåëüíîñòè;

 ïî äîãîâîðàì òðàíñïîðòíîé ýêñïåäèöèè, ïåðåâîçêè è ôðàõ-

òîâàíèÿ (÷àðòåðà);

 ïî îïåðàöèÿì ñ âíåøíèìè öåííûìè áóìàãàìè, âûïóùåí-

íûìè îò èìåíè ÐÔ, ïðè óñëîâèè ó÷åòà ïðàâ íà òàêèå öåí-

íûå áóìàãè â äåïîçèòàðèÿõ (óêàçàííûå îïåðàöèè äîëæíû

îñóùåñòâëÿòüñÿ ÷åðåç îðãàíèçàòîðîâ òîðãîâëè íà ðûíêå

öåííûõ áóìàã ÐÔ);

 ïî îïåðàöèÿì þðèäè÷åñêèõ ëèö ñ âíåøíèìè öåííûìè áó-

ìàãàìè ïðè óñëîâèè ó÷åòà ïðàâ íà òàêèå öåííûå áóìàãè â

äåïîçèòàðèÿõ è îñóùåñòâëåíèÿ ðàñ÷åòîâ â âàëþòå ÐÔ;

 ïî óïëàòå íàëîãîâ, ñáîðîâ è äðóãèõ îáÿçàòåëüíûõ ïëàòåæåé â

èíîñòðàííîé âàëþòå â ôåäåðàëüíûé áþäæåò, áþäæåò ñóáú-

åêòà ÐÔ, ìåñòíûé áþäæåò.

Áåç êàêèõ-ëèáî îãðàíè÷åíèé ðåçèäåíòû ìîãóò îñóùåñòâëÿòü

ñ óïîëíîìî÷åííûìè áàíêàìè òå âàëþòíûå îïåðàöèè, êîòîðûå

îòíåñåíû ê áàíêîâñêèì îïåðàöèÿì. Ïåðå÷åíü áàíêîâñêèõ îïå-

ðàöèé óñòàíîâëåí â ñò. 5 Ôåäåðàëüíîãî çàêîíà «Î áàíêàõ è áàí-

êîâñêîé äåÿòåëüíîñòè» îò 2 äåêàáðÿ 1990 ã. ¹ 395-1. Íàïðèìåð,

ðåçèäåíò ìîæåò:

 ïîëó÷èòü è âîçâðàòèòü êðåäèò èëè çàåì â èíîñòðàííîé âà-

ëþòå, óïëàòèòü ñóììó ïðîöåíòîâ è øòðàôíûõ ñàíêöèé ïî

êðåäèòíîìó äîãîâîðó;

 âíåñòè èíîñòðàííóþ âàëþòó íà áàíêîâñêèé ñ÷åò èëè ïîëó-

÷èòü åå ñî ñ÷åòà;

 óïëàòèòü áàíêó êîìèññèîííîå âîçíàãðàæäåíèå â èíîñòðàí-

íîé âàëþòå;

 ïðèîáðåñòè ó óïîëíîìî÷åííîãî áàíêà âåêñåëü, âûïèñàííûé

ýòèì èëè äðóãèì óïîëíîìî÷åííûì áàíêîì, à çàòåì ïðåäúÿ-

âèòü ýòîò âåêñåëü ê ïëàòåæó, ïîëó÷èòü ïî íåìó ïëàòåæ è

âçûñêàòü øòðàôíûå ñàíêöèè;

 ïðîäàòü óïîëíîìî÷åííîìó áàíêó âåêñåëü.

11. Áàíê íà ðûíêå âàëþòíûõ îïåðàöèé

517

×òî êàñàåòñÿ ðåçèäåíòîâ — ôèçè÷åñêèõ ëèö, òî îíè ìîãóò ñâî-

áîäíî ïðèîáðåñòè èëè ïðîäàòü óïîëíîìî÷åííîìó áàíêó íàëè÷íóþ

èëè áåçíàëè÷íóþ èíîñòðàííóþ âàëþòó. Óïîëíîìî÷åííûå áàíêè

ìîãóò ñîâåðøàòü ìåæäó ñîáîé âàëþòíûå îïåðàöèè ïî ñäåëêàì, êî-

òîðûå ñîâåðøàþòñÿ èìè îò ñâîåãî èìåíè è çà ñâîé ñ÷åò, â ïîðÿäêå,

óñòàíîâëåííîì ÖÁ ÐÔ.

Òàêèì îáðàçîì, âïåðâûå íà çàêîíîäàòåëüíîì óðîâíå çàêðåïëåí

÷åòêèé ïåðå÷åíü ñëó÷àåâ, êîãäà äîïóñêàþòñÿ ðàñ÷åòû â èíîñòðàííîé

âàëþòå ìåæäó ðåçèäåíòàìè.

2. Íåðåçèäåíòû ìîãóò áåçî âñÿêèõ îãðàíè÷åíèé ïåðåâîäèòü ìåæäó

ñîáîé èíîñòðàííóþ âàëþòó (ï. 1 ñò. 10 Çàêîíà ¹ 173-Ô3). Ïðè÷åì

ïåðåâîäû ìîæíî äåëàòü:

 ñî ñ÷åòîâ, êîòîðûå îòêðûòû â çàðóáåæíûõ áàíêàõ, íà ñ÷åòà

óïîëíîìî÷åííûõ áàíêîâ;

 ñî ñ÷åòîâ, îòêðûòûõ â óïîëíîìî÷åííûõ áàíêàõ, íà ñ÷åòà çà-

ðóáåæíûõ áàíêîâ.

Êðîìå òîãî, îíè ìîãóò îñóùåñòâëÿòü ìåæäó ñîáîé âàëþòíûå

îïåðàöèè ñ âíóòðåííèìè öåííûìè áóìàãàìè íà òåððèòîðèè ÐÔ.

Ðîññèéñêàÿ âàëþòà ìîæåò áûòü ïåðåâåäåíà îò íåðåçèäåíòà ê íåðå-

çèäåíòó áåç îãðàíè÷åíèé òîëüêî â îäíîì íàïðàâëåíèè — ñî ñ÷å-

òîâ, êîòîðûå îòêðûòû â çàðóáåæíûõ áàíêàõ, íà ñ÷åòà óïîëíîìî-

÷åííûõ áàíêîâ.

3. Âñå âàëþòíûå îïåðàöèè ìåæäó ðåçèäåíòàìè è íåðåçèäåíòàìè

îñóùåñòâëÿþòñÿ áåç îãðàíè÷åíèé, çà èñêëþ÷åíèåì âàëþòíûõ îïå-

ðàöèé, â îòíîøåíèè êîòîðûõ îãðàíè÷åíèÿ óñòàíàâëèâàþòñÿ â öå-

ëÿõ ïðåäîòâðàùåíèÿ ñóùåñòâåííîãî ñîêðàùåíèÿ çîëîòîâàëþòíûõ

ðåçåðâîâ, ðåçêèõ êîëåáàíèé êóðñà âàëþòû Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè, à

òàêæå äëÿ ïîääåðæàíèÿ óñòîé÷èâîñòè ïëàòåæíîãî áàëàíñà Ðîññèé-

ñêîé Ôåäåðàöèè. Óêàçàííûå îãðàíè÷åíèÿ íîñÿò íåäèñêðèìèíàöè-

îííûé õàðàêòåð è îòìåíÿþòñÿ îðãàíàìè âàëþòíîãî ðåãóëèðîâàíèÿ

ïî ìåðå óñòðàíåíèÿ îáñòîÿòåëüñòâ, âûçâàâøèõ èõ óñòàíîâëåíèå.

Ê îãðàíè÷åíèÿì îòíîñèòñÿ ïîëîæåíèå î òîì, ÷òî êóïëÿ-

ïðîäàæà

èíîñòðàííîé âàëþòû è ÷åêîâ (â òîì ÷èñëå äîðîæíûõ ÷å-

êîâ

), íîìèíàëüíàÿ ñòîèìîñòü êîòîðûõ óêàçàíà â èíîñòðàííîé âàëþ-

òå, â Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè ïðîèçâîäèòñÿ òîëüêî ÷åðåç óïîëíîìî-

÷å

ííûå áàíêè. Öåíòðàëüíûé áàíê Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè óñòàíàâ-

ëèâàåò

äëÿ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé òðåáîâàíèÿ ê îôîðìëåíèþ äî-

êóìåíòîâ ïðè êóïëå-ïðîäàæå íàëè÷íîé èíîñòðàííîé âàëþòû è ÷å-

êîâ (â òîì ÷èñëå äîðîæíûõ ÷åêîâ), íîìèíàëüíàÿ ñòîèìîñòü êîòîðûõ

óêàçàíà â èíîñòðàííîé âàëþòå.

Ðàçäåë III. Áàíêè

518

Óñòàíîâëåíèå òðåáîâàíèÿ îá èäåíòèôèêàöèè ëè÷íîñòè ïðè êóï-

ëå-ïðîäàæå ôèçè÷åñêèìè ëèöàìè íàëè÷íîé èíîñòðàííîé âàëþòû è

÷åêîâ (â òîì ÷èñëå äîðîæíûõ ÷åêîâ), íîìèíàëüíàÿ ñòîèìîñòü êîòî-

ðûõ óêàçàíà â èíîñòðàííîé âàëþòå, íå äîïóñêàåòñÿ, çà èñêëþ÷åíè-

åì ñëó÷àåâ, ïðåäóñìîòðåííûõ ôåäåðàëüíûìè çàêîíàìè.

Ñâåäåíèÿ, èäåíòèôèöèðóþùèå ëè÷íîñòü, ìîãóò áûòü âíåñåíû â

äîêóìåíòû, îôîðìëÿåìûå ïðè êóïëå-ïðîäàæå ôèçè÷åñêèì ëèöîì

íàëè÷íîé èíîñòðàííîé âàëþòû è ÷åêîâ (â òîì ÷èñëå äîðîæíûõ ÷å-

êîâ), íîìèíàëüíàÿ ñòîèìîñòü êîòîðûõ óêàçàíà â èíîñòðàííîé âàëþ-

òå, ïî ïðîñüáå ñàìîãî ôèçè÷åñêîãî ëèöà.

Ïðè îñóùåñòâëåíèè âíåøíåýêîíîìè÷åñêîé

äåÿòåëüíîñòè ðåçèäåíò ìîæåò ïðåäîñòàâèòü

íåðåçèäåíòó îòñðî÷êó ïëàòåæà èëè êîììåð-

÷åñêèé êðåäèò.

Âàëþòíûå îïåðàöèè,

ðåãóëèðóåìûå

Ïðàâèòåëüñòâîì ÐÔ

Îòñðî÷

êà ïëàòåæà ïðåäîñòàâëÿåòñÿ ïðè ýêñïîðòå òîâàðîâ, ðàáîò,

óñëóã. Â ýòîì ñëó÷àå ðåçèäåíò âûñòóïàåò â ðîëè ïðîäàâöà, à íåðåçè-

äåíò — â ðîëè ïîêóïàòåëÿ. Åñëè îòñðî÷êà ïëàòåæà ïî îïëàòå ýêñ-

ïîðòíûõ òîâàðîâ, ðàáîò, óñëóã ïðåäîñòàâëåíà íåðåçèäåíòó íà ñðîê

äî 180 äíåé, òî âàëþòíûå îïåðàöèè ñîâåðøàþòñÿ ñâîáîäíî áåç êà-

êèõ-ëèáî îãðàíè÷åíèé.

Åñëè ðåçèäåíò ïðåäîñòàâèë íåðåçèäåíòó îòñðî÷êó ïëàòåæà íà

ñðîê îò 180 êàëåíäàðíûõ äíåé äî îäíîãî ãîäà, òî óêàçàííûå âàëþò-

íûå îïåðàöèè òàêæå ïðîâîäÿòñÿ áåç êàêèõ-ëèáî îãðàíè÷åíèé. Íî

òîëüêî â òîì ñëó÷àå, åñëè ïîêóïàòåëü-íåðåçèäåíò ãàðàíòèðóåò ïðî-

äàâöó-ðåçèäåíòó îïëàòó ýêñïîðòíûõ òîâàðîâ.

Ïîëîæåíèå î ïðåäîñòàâëåíèè îáåñïå÷åíèÿ äîëæíî áûòü çàôèê-

ñèðîâàíî âî âíåøíåòîðãîâîì êîíòðàêòå, à òàêæå óêàçàíî â ïàñïîðòå

ñäåëêè. Êðîìå òîãî, ðåçèäåíò îáÿçàí ïðåäîñòàâèòü â óïîëíîìî÷åí-

íûé áàíê äîêóìåíòû, êîòîðûå ïîäòâåðæäàþò, ÷òî òàêîå îáåñïå÷å-

íèå ïðåäîñòàâëåíî.

Çàêîíîì «Î âàëþòíîì ðåãóëèðîâàíèè è âàëþòíîì êîíòðîëå»

ïðåäóñìîòðåíî ÷åòûðå âèäà îáåñïå÷åíèÿ:

 áåçîòçûâíîé àêêðåäèòèâ, ïîêðûòûé çà ñ÷åò íåðåçèäåíòà; èñ-

ïîëíÿþùèì áàíêîì ïî òàêîìó àêêðåäèòèâó áóäåò âûñòóïàòü

çàðóáåæíûé áàíê;

 áàíêîâñêàÿ ãàðàíòèÿ, âûäàííàÿ çàðóáåæíûì áàíêîì â ïîëüçó

ðåçèäåíòà;

 âåêñåëü, âûäàííûé íåðåçèäåíòîì â ïîëüçó ðåçèäåíòà è àâà-

ëèðîâàííûé çàðóáåæíûì áàíêîì (àâàëü — ïîðó÷èòåëüñòâî

ïî âåêñåëþ);

 äîãîâîð èìóùåñòâåííîãî ñòðàõîâàíèÿ — ðèñêà óòðàòû (ãèáå-

ëè), íåäîñòà÷è èëè ïîâðåæäåíèÿ èìóùåñòâà, êîòîðîå ïðè-

11. Áàíê íà ðûíêå âàëþòíûõ îïåðàöèé

519

÷èòàåòñÿ ðåçèäåíòó, ðèñêà ãðàæäàíñêîé îòâåòñòâåííîñòè íå-

ðåçèäåíòà, ïðåäïðèíèìàòåëüñêîãî ðèñêà ðåçèäåíòà (íåïîëó-

÷åíèå ðåçèäåíòîì èëè íåâîçâðàòà åìó äåíåæíûõ ñðåäñòâ,

íåâîçâðàòà èëè íåïîñòàâêè òîâàðîâ).

Êàê âèäèì, íåñêîëüêî âèäîâ îáåñïå÷åíèÿ ïðåäóñìàòðèâàþò ó÷à-

ñòèå çàðóáåæíîãî áàíêà â èõ îôîðìëåíèè. Îäíàêî îáåñïå÷åíèÿ

ìîæíî èñïîëüçîâàòü òîëüêî â òîì ñëó÷àå, åñëè çàðóáåæíûé áàíê

óäîâëåòâîðÿåò îäíîìó èç êðèòåðèåâ, êîòîðûå ïðåäóñìîòðåíû óêàçà-

íèåì ÖÁ ÐÔ îò 30 ìàðòà 2004 ã. ¹ 1410-Ó.

Êîììåð÷åñêèé êðåäèò â âèäå ïðåäîïëàòû ïðåäîñòàâëÿåòñÿ ïðè

èìïîðòå òîâàðîâ, ðàáîò, óñëóã. Â ýòîì ñëó÷àå ðåçèäåíò âûñòóïàåò â

ðîëè ïîêóïàòåëÿ, à íåðåçèäåíò — â ðîëè ïðîäàâöà.

Òðåáîâàíèå î ðåçåðâèðîâàíèè ìîæåò áûòü óñòàíîâëåíî Ïðàâè-

òåëüñòâîì ÐÔ òîëüêî â äâóõ ñëó÷àÿõ, åñëè ñðîê ïðåäîñòàâëåííîé

îòñðî÷êè ïðåâûøàåò:

 òðè ãîäà — ïðè èìïîðòå òîâàðîâ, óêàçàííûõ â ðàçäåëàõ XVI,

XVII è XIX òîâàðíîé íîìåíêëàòóðû ÂÝÄ;

 180 êàëåíäàðíûõ äíåé — â îñòàëüíûõ ñëó÷àÿõ îñóùåñòâëå-

íèÿ âíåøíåòîðãîâîé äåÿòåëüíîñòè.

Â óêàçàííûõ ñëó÷àÿõ ðåçèäåíò äîëæåí çàðåçåðâèðîâàòü 50%

ñóììû ïðåäîïëàòû, êîòîðàÿ áûëà ïåðå÷èñëåíà íåðåçèäåíòó çà ìè-

íóñîì ñòîèìîñòè ïîëó÷åííûõ îò íåðåçèäåíòà òîâàðîâ, ðàáîò, óñëóã.

Êàê è ïðè îòñðî÷êå ïëàòåæà, äåíåæíûå ñðåäñòâà áóäóò çàðåçåðâèðî-

âàíû äî èñïîëíåíèÿ íåðåçèäåíòîì ñâîèõ îáÿçàòåëüñòâ, íî íå áîëåå

÷åì íà äâà ãîäà.

Ââîç â Ðîññèéñêóþ Ôåäåðàöèþ èíîñòðàí-

íîé â

àëþòû è (èëè) âàëþòû Ðîññèéñêîé

Ôåä

åðàöèè, à òàêæå äîðîæíûõ ÷åêîâ,

âíåøíèõ è (èëè) âíóòðåííèõ öåííûõ áóìàã â äîêóìåíòàðíîé

ôîðìå îñóùåñòâëÿåòñÿ ðåçèäåíòàìè è íåðåçèäåíòàìè áåç îãðàíè÷å-

íèé ïðè ñîáëþäåíèè òðåáîâàíèé òàìîæåííîãî çàêîíîäàòåëüñòâà

Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè.

Ââîç è âûâîç

âàëþòíûõ öåííîñòåé

Ïðè åä

èíîâðåìåííîì ââîçå â Ðîññèéñêóþ Ôåäåðàöèþ ôèçè÷å-

ñêèìè ëèöàìè — ðåçèäåíòàìè è ôèçè÷åñêèìè ëèöàìè — íåðåçè-

äåíòàìè íàëè÷íîé èíîñòðàííîé âàëþòû è (èëè) âàëþòû Ðîññèé-

ñêîé Ôåäåðàöèè, à òàêæå äîðîæíûõ ÷åêîâ, âíåøíèõ è (èëè) âíóò-

ðåííèõ öåííûõ áóìàã â äîêóìåíòàðíîé ôîðìå â ñóììå, ïðåâûøàþ-

ùåé â ýêâèâàëåíòå 10 000 äîëëàðîâ ÑØÀ, ââîçèìàÿ íàëè÷íàÿ èíî-

ñòðàííàÿ âàëþòà è (èëè) âàëþòà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè, à òàêæå

äîðîæíûå ÷åêè, âíåøíèå è (èëè) âíóòðåííèå öåííûå áóìàãè â äî-

êóìåíòàðíîé ôîðìå ïîäëåæàò äåêëàðèðîâàíèþ òàìîæåííîìó îðãàíó

ïóòåì ïîäà÷è ïèñüìåííîé òàìîæåííîé äåêëàðàöèè íà âñþ ñóììó

ââîçèìîé íàëè÷íîé èíîñòðàííîé âàëþòû è (èëè) âàëþòû Ðîññèé-