Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки

Подождите немного. Документ загружается.

Ðàçäåë III. Áàíêè

530

Êðîìå òîãî, îðãàíû âàëþòíîãî êîíòðîëÿ îáÿçàíû ðàññìàòðèâàòü

çàÿâëåíèÿ ðåçèäåíòîâ î ïðåäâàðèòåëüíîé ðåãèñòðàöèè (÷. 6 ñò. 23

Çàêîíà ¹ 173-ÔÇ).

Êîíòðîëü çà ñîáëþäåíèåì ðåçèäåíòàìè è íåðåçèäåíòàìè âàëþò-

íîãî çàêîíîäàòåëüñòâà âîçëîæåí íà àãåíòîâ âàëþòíîãî êîíòðîëÿ

(ï. 1 ÷. 7 ñò. 23 Çàêîíà ¹ 173-ÔÇ). Îíè îáÿçàíû ïðåäîñòàâëÿòü îð-

ãàíàì âàëþòíîãî êîíòðîëÿ èíôîðìàöèþ î âàëþòíûõ îïåðàöèÿõ,

êîòîðûå ïðîâîäÿòñÿ ñ èõ ó÷àñòèåì.

Â îáÿçàííîñòè îðãàíîâ è àãåíòîâ âàëþòíîãî êîíòðîëÿ âõîäÿò

òàêæå è äðóãèå îáÿçàííîñòè, íàïðèìåð:

 ñîõðàíÿòü êîììåð÷åñêóþ, áàíêîâñêóþ è ñëóæåáíóþ òàéíó,

êîòîðàÿ ñâÿçàíà ñ ïðîâåäåíèåì âàëþòíîãî êîíòðîëÿ;

 ïðåäñòàâëÿòü îðãàíàì âàëþòíîãî êîíòðîëÿ èíôîðìàöèþ è

äîêóìåíòû, êîòîðûå íåîáõîäèìû äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ èìè

ñâîèõ ôóíêöèé;

 ïåðåäàâàòü èíôîðìàöèþ î íàðóøèòåëÿõ âàëþòíîãî çàêîíî-

äàòåëüñòâà Ôåäåðàëüíîé ñëóæáå ôèíàíñîâî-áþäæåòíîãî

íàäçîðà.

Äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ ñâîèõ ôóíêöèé, îðãàíû è àãåíòû âàëþòíîãî

êîíòðîëÿ íàäåëåíû øèðîêèìè ïðàâàìè, êîòîðûå çàêðåïëåíû â ñòàòüå

23 Çàêîíà ¹ 173-ÔÇ. Ïðåæäå âñåãî, âñå îðãàíû è àãåíòû âàëþòíîãî

êîíòðîëÿ èìåþò ïðàâî çàïðàøèâàòü èíôîðìàöèþ è äîêóìåíòû, êî-

òîðûå ñâÿçàíû ñ ïðîâåäåíèåì âàëþòíûõ îïåðàöèé, îòêðûòèåì è

âåäåíèåì ñ÷åòîâ.

Ïîðÿäîê èõ ïðåäñòàâëåíèÿ óïîëíîìî÷åííûì áàíêàì óñòàíàâëè-

âàåòñÿ Öåíòðàëüíûì áàíêîì ÐÔ, à ïîðÿäîê ïðåäñòàâëåíèÿ â àäðåñ

äðóãèõ àãåíòîâ âàëþòíîãî êîíòðîëÿ — Ïðàâèòåëüñòâîì ÐÔ.

Â ï. 4 ñò. 23 Çàêîíà ¹ 173-ÔÇ ïðèâåäåí çàêðûòûé ïåðå÷åíü äî-

êóìåíòîâ, êîòîðûå ðåçèäåíòû è íåðåçèäåíòû îáÿçàíû ïðåäñòàâëÿòü

àãåíòàì âàëþòíîãî êîíòðîëÿ ïî èõ çàïðîñàì:

 äîêóìåíòû, óäîñòîâåðÿþùèå ëè÷íîñòü ôèçè÷åñêîãî ëèöà;

 äîêóìåíòû î ãîñóäàðñòâåííîé ðåãèñòðàöèè þðèäè÷åñêîãî

ëèöà èëè î ãîñóäàðñòâåííîé ðåãèñòðàöèè ôèçè÷åñêîãî ëèöà

â êà÷åñòâå ïðåäïðèíèìàòåëÿ;

 ñâèäåòåëüñòâî î ïîñòàíîâêå íà ó÷åò â íàëîãîâîì îðãàíå;

 äîêóìåíòû, óäîñòîâåðÿþùèå ïðàâà íà íåäâèæèìîå èìóùå-

ñòâî;

 äîêóìåíòû, ïîäòâåðæäàþùèå ïðàâà íåðåçèäåíòîâ íà ïðîâå-

äåíèå âàëþòíûõ îïåðàöèé è îòêðûòèå ñ÷åòîâ (îíè îôîðì-

ëÿþòñÿ è âûäàþòñÿ ïî ìåñòó æèòåëüñòâà èëè ïî ìåñòó ðåãè-

ñòðàöèè íåðåçèäåíòà);

 äîêóìåíòû î ïðåäâàðèòåëüíîé ðåãèñòðàöèè;

11. Áàíê íà ðûíêå âàëþòíûõ îïåðàöèé

531

 óâåäîìëåíèå íàëîãîâîãî îðãàíà ïî ìåñòó ó÷åòà ðåçèäåíòà îá

îòêðûòèè ñ÷åòà â çàðóáåæíîì áàíêå;

 äîêóìåíòû, êîòîðûå ÿâëÿþòñÿ îñíîâàíèåì äëÿ ñîâåðøåíèÿ

âàëþòíîé îïåðàöèè.

Ê äîêóìåíòàì, êîòîðûå ÿâëÿþòñÿ îñíîâàíèåì äëÿ ñîâåðøåíèÿ

âàëþòíîé îïåðàöèè, îòíîñÿòñÿ:

 äîãîâîðû (ñîãëàøåíèÿ, êîíòðàêòû);

 äîâåðåííîñòè, âûïèñêè èç ïðîòîêîëà îáùåãî ñîáðàíèÿ èëè

äðóãîãî îðãàíà óïðàâëåíèÿ îðãàíèçàöèè;

 äîêóìåíòû î ðåçóëüòàòàõ òîðãîâ;

 äîêóìåíòû, ïîäòâåðæäàþùèå ôàêò ïåðåäà÷è òîâàðîâ, âû-

ïîëíåíèÿ ðàáîò, îêàçàíèÿ óñëóã, ïåðåäà÷è èíôîðìàöèè è

ðåçóëüòàòîâ èíòåëëåêòóàëüíîé äåÿòåëüíîñòè;

 àêòû ãîñóäàðñòâåííûõ îðãàíîâ.

Áàíêîâñêèìè äîêóìåíòàìè, ïîäòâåðæäàþùèìè ñîâåðøåíèå âà-

ëþòíîé îïåðàöèè, ÿâëÿþòñÿ:

 òàìîæåííûå äåêëàðàöèè, à òàêæå äîêóìåíòû, êîòîðûå ïîä-

òâåðæäàþò ââîç â ÐÔ èíîñòðàííîé âàëþòû è âàëþòû ÐÔ,

âíåøíèõ è âíóòðåííèõ öåííûõ áóìàã;

 ïàñïîðò ñäåëêè.

Îðãàíàì è àãåíòàì âàëþòíîãî êîíòðîëÿ ðàçðåøåíî ïðîâîäèòü

ïðîâåðêè äåÿòåëüíîñòè ðåçèäåíòîâ è íåðåçèäåíòîâ íà ïðåäìåò ñî-

áëþäåíèÿ èìè àêòîâ âàëþòíîãî çàêîíîäàòåëüñòâà è àêòîâ îðãàíîâ

âàëþòíîãî ðåãóëèðîâàíèÿ, à òàêæå ïîëíîòû è äîñòîâåðíîñòè ó÷åòà è

îò÷åòíîñòè ïî âàëþòíûì îïåðàöèÿì.

Â ñëó÷àå âûÿâëåíèÿ íàðóøåíèé â õîäå ïðîâåäåíèÿ òàêèõ ïðîâå-

ðîê îðãàíû âàëþòíîãî êîíòðîëÿ âûäàþò ïðåäïèñàíèÿ îá èõ óñòðà-

íåíèè, à òàêæå ïðèìåíÿþò ê íàðóøèòåëÿì ìåðû îòâåòñòâåííîñòè,

êîòîðûå óñòàíîâëåíû çàêîíîäàòåëüñòâîì ÐÔ.

Â ñîîòâåòñòâèè ñ íîðìàìè ôèíàíñîâîãî ïðàâà çà íàðóøåíèÿ ïî-

ðÿäêà îñóùåñòâëåíèÿ ðàñ÷åòîâ ìåæäó ðåçèäåíòàìè è íåðåçèäåíòàìè

â âàëþòå ÐÔ, ïîðÿäêà ïðèîáðåòåíèÿ è èñïîëüçîâàíèÿ â ÐÔ âàëþòû

ÐÔ íåðåçèäåíòàìè, âûâîçà è ïåðåñûëêè èç ÐÔ âàëþòû ÐÔ è öåí-

íûõ áóìàã, âûðàæåííûõ â âàëþòå ÐÔ, à òàêæå ââîç è ïåðåñûëêà â

ÐÔ âàëþòû ÐÔ è öåííûõ áóìàã, âûðàæåííûõ â âàëþòå ÐÔ, ïîðÿäêà

ñîâåðøåíèÿ ñäåëîê ñ äðàãîöåííûìè ìåòàëëàìè, ïðèðîäíûìè äðàãî-

öåííûìè êàìíÿìè, à òàêæå æåì÷óãîì â ÐÔ, ïîðÿäêà ïðîäàæè è ïî-

êóïêè èíîñòðàííîé âàëþòû çà âàëþòó ÐÔ, ïîðÿäêà ïåðåâîäà, âû-

âîçà è ïåðåñûëêè íåðåçèäåíòàìè èç ÐÔ âàëþòíûõ öåííîñòåé ðå-

Ðàçäåë III. Áàíêè

532

çèäåíòû, âêëþ÷àÿ óïîëíîìî÷åííûå áàíêè, è íåðåçèäåíòû íåñóò

îòâåòñòâåííîñòü â âèäå âçûñêàíèÿ â äîõîä ãîñóäàðñòâà:

1) âñåãî ïîëó÷åííîãî ïî íåäåéñòâèòåëüíûì ñäåëêàì;

2) âçûñêàíèÿ â äîõîä ãîñóäàðñòâà íåîáîñíîâàííî ïðèîáðåòåííî-

ãî íå ïî ñäåëêå, à â ðåçóëüòàòå íåçàêîííûõ äåéñòâèé.

Ðåçèäåíòû, âêëþ÷àÿ óïîëíîìî÷åííûå áàíêè, è íåðåçèäåíòû çà

îòñóòñòâèå ó÷åòà âàëþòíûõ îïåðàöèé, âåäåíèå ó÷åòà âàëþòíûõ îïå-

ðàöèé ñ íàðóøåíèåì óñòàíîâëåííîãî ïîðÿäêà, íåïðåäñòàâëåíèå èëè

íåñâîåâðåìåííîå ïðåäñòàâëåíèå îðãàíàì è àãåíòàì âàëþòíîãî êîí-

òðîëÿ äîêóìåíòîâ è èíôîðìàöèè íåñóò îòâåòñòâåííîñòü â âèäå

øòðàôîâ â ïðåäåëàõ ñóììû, êîòîðàÿ íå áûëà ó÷òåíà, áûëà ó÷òåíà

íåíàäëåæàùèì îáðàçîì èëè ïî êîòîðîé äîêóìåíòàöèÿ è èíôîðìà-

öèÿ íå áûëè ïðåäñòàâëåíû â óñòàíîâëåííîì ïîðÿäêå.

Ïðè ïîâòîðíîì íàðóøåíèè âûøåóêàçàííûõ ïîëîæåíèé, à òàêæå

çà íåâûïîëíåíèå èëè íåíàäëåæàùåå âûïîëíåíèå ïðåäïèñàíèé îð-

ãàíîâ âàëþòíîãî êîíòðîëÿ ðåçèäåíòû, âêëþ÷àÿ óïîëíîìî÷åííûå

áàíêè, è íåðåçèäåíòû íåñóò îòâåòñòâåííîñòü â âèäå:

1) âçûñêàíèÿ â äîõîä ãîñóäàðñòâà âûøåóêàçàííûõ ñóìì, à òàêæå

øòðàôîâ â ïðåäåëàõ ïÿòèêðàòíîãî ðàçìåðà ýòèõ ñóìì, îñóùåñòâëÿå-

ìîãî Öåíòðàëüíûì áàíêîì Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè â ñîîòâåòñòâèè ñ

çàêîíàìè Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè;

2) ïðèîñòàíîâëåíèÿ äåéñòâèÿ èëè ëèøåíèÿ ðåçèäåíòîâ, âêëþ÷àÿ

óïîëíîìî÷åííûå áàíêè, èëè íåðåçèäåíòîâ âûäàííûõ îðãàíàìè âà-

ëþòíîãî êîíòðîëÿ ëèöåíçèé è ðàçðåøåíèé;

3) äðóãèõ ñàíêöèé, óñòàíîâëåííûõ çàêîíîäàòåëüñòâîì Ðîññèé-

ñêîé Ôåäåðàöèè.

Âçûñêàíèå äàííûõ ñàíêöèé ïðîèçâîäèòñÿ ïî ðåøåíèþ ñîîòâåò-

ñòâóþùèõ îðãàíîâ âàëþòíîãî êîíòðîëÿ, â òîì ÷èñëå ïî ðåøåíèþ,

âûíåñåííîìó íà îñíîâàíèè ïðåäñòàâëåíèÿ àãåíòîâ âàëþòíîãî êîí-

òðîëÿ.

Ïðè âûÿâëåíèè òàìîæåííûìè îðãàíàìè Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè

â õîäå îñóùåñòâëåíèÿ âàëþòíîãî êîíòðîëÿ íàðóøåíèé âàëþòíîãî

çàêîíîäàòåëüñòâà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè, ÿâëÿþùèõñÿ îäíîâðåìåí-

íî íàðóøåíèÿìè òàìîæåííûõ ïðàâèë ëèáî ïðàâîíàðóøåíèÿìè, ïî-

ñÿãàþùèìè íà íîðìàëüíóþ äåÿòåëüíîñòü òàìîæåííûõ îðãàíîâ Ðîñ-

ñèéñêîé Ôåäåðàöèè, ëèöà íåñóò îòâåòñòâåííîñòü â ñîîòâåòñòâèè ñ

òàìîæåííûì çàêîíîäàòåëüñòâîì.

Ïî äåéñòâóþùåìó óãîëîâíîìó çàêîíîäàòåëüñòâó óãîëîâíî íàêà-

çóåìûìè ÿâëÿþòñÿ:

 ëåãàëèçàöèÿ (îòìûâàíèå) äåíåæíûõ ñðåäñòâ, ïðèîáðåòåííûõ

íåçàêîííûì ïóòåì;

11. Áàíê íà ðûíêå âàëþòíûõ îïåðàöèé

533

 íåçàêîííîå ïîëó÷åíèå êðåäèòà;

 çëîñòíîå óêëîíåíèå îò ïîãàøåíèÿ êðåäèòîðñêîé çàäîëæåí-

íîñòè;

 çëîóïîòðåáëåíèÿ ïðè âûïóñêå öåííûõ áóìàã (ýìèññèè);

 èçãîòîâëåíèå èëè ñáûò ïîääåëüíûõ äåíåã èëè öåííûõ áó-

ìàã;

 èçãîòîâëåíèå èëè ñáûò ïîääåëüíûõ êðåäèòíûõ ëèáî ðàñ÷åò-

íûõ êàðò è èíûõ ïëàòåæíûõ äîêóìåíòîâ;

 íåçàêîííûé îáîðîò äðàãîöåííûõ ìåòàëëîâ, ïðèðîäíûõ äðà-

ãîöåííûõ êàìíåé èëè æåì÷óãà;

 íàðóøåíèå ïðàâèë ñäà÷è ãîñóäàðñòâó äðàãîöåííûõ ìåòàëëîâ

è äðàãîöåííûõ êàìíåé;

 íåâîçâðàùåíèå èç-çà ãðàíèöû ñðåäñòâ â èíîñòðàííîé âàëþòå.

Êîíòðîëüíûå âîïðîñû

1. Êàêîâû ïðèíöèïû âàëþòíîãî ðåãóëèðîâàíèÿ è âàëþòíîãî êîí-

òðîëÿ?

2. Äàéòå îáùóþ õàðàêòåðèñòèêó Çàêîíà ÐÔ «Î âàëþòíîì ðåãóëèðîâà-

íèè è âàëþòíîì êîíòðîëå».

3. Äàéòå îïðåäåëåíèÿ ïîíÿòèÿì: «âàëþòíûå îïåðàöèè», «óïîëíîìî-

÷åííûå áàíêè», «âàëþòíûå áèðæè».

4. Êàêèå ñóùåñòâóþò âèäû âàëþòíûå îïåðàöèé ìåæäó ðåçèäåíòàìè è

íåðåçèäåíòàìè ñîãëàñíî Çàêîíó ÐÔ «Î âàëþòíîì ðåãóëèðîâàíèè è

âàëþòíîì êîíòðîëå»?

5. ×òî òàêîå óïîëíîìî÷åííûé áàíê?

6. Äàéòå õàðàêòåðèñòèêó ðåçèäåíòà.

7. Äàéòå õàðàêòåðèñòèêó íåðåçèäåíòà.

8. Êàêèå âàëþòíûå ñ÷åòà îòêðûâàþòñÿ õîçÿéñòâóþùåìó ñóáúåêòó îä-

íîâðåìåííî â óïîëíîìî÷åííîì áàíêå?

9. Äëÿ êàêèõ öåëåé èñïîëüçóåòñÿ òðàíçèòíûé âàëþòíûé ñ÷åò?

10. Äëÿ êàêèõ öåëåé èñïîëüçóåòñÿ òåêóùèé âàëþòíûé ñ÷åò?

11. Îïðåäåëèòå ïîðÿäîê îáÿçàòåëüíîé ïðîäàæè ÷àñòè âàëþòíîé âûðó÷êè.

12. Îõàðàêòåðèçóéòå âàëþòíûå ñäåëêè ñ íåìåäëåííîé ïîñòàâêîé (ñóù-

íîñòü îïåðàöèé «ñïîò», îñîáåííîñòè ñäåëîê «ñïîò», ïðèìåíåíèå

ñäåëîê «ñïîò»).

13. Êàêîâ ïîðÿäîê îòêðûòèÿ âàëþòíûõ ñ÷åòîâ þðèäè÷åñêèõ ëèö — ðåçè-

äåíòîâ â óïîëíîìî÷åííûõ áàíêàõ ÐÔ?

14. Ðàññêàæèòå îá îñíîâíûõ îïåðàöÿõ áàíêà ñî ñðåäñòâàìè ôèçè÷åñêèõ

ëèö è òèïàõ âàëþòíûõ ñ÷åòîâ ôèçè÷åñêèõ ëèö.

15. Êàêîâ ïîðÿäîê ïîêóïêè è ïðîäàæè âàëþòû íà âíóòðåííåì âàëþò-

íîì ðûíêå ÐÔ?

Ðàçäåë III. Áàíêè

534

Òåìû ðåôåðàòîâ

1. Âàëþòíûå îïåðàöèè è ïîðÿäîê èõ îñóùåñòâëåíèÿ.

2. Êîíòðîëü çà ïîêóïêîé âàëþòû è ïîñòóïëåíèåì âàëþòíîé ýêñïîðò-

íîé âûðó÷êè.

3. Ìåæãîñóäàðñòâåííûå ñòðóêòóðû â âàëþòíî-êðåäèòíîé ñôåðå.

4. Öåëè ñîçäàíèÿ ìåæäóíàðîäíûõ ôèíàíñîâûõ è êðåäèòíûõ èíñòèòó-

òîâ. Õàðàêòåðèñòèêà èõ ôóíêöèîíèðîâàíèÿ.

Òåñòû

1. Âàëþòíûå îãðàíè÷åíèÿ äëÿ ðåçèäåíòîâ óñòàíàâëèâàþòñÿ ïðè êîíâåð-

òèðóåìîñòè âàëþòû:

à) âíóòðåííåé;

á) âíåøíåé;

â) ñâîáîäíîé;

ã) ìåæáàíêîâñêîé.

2. Âàëþòíûé êîðèäîð — ýòî:

à) ðàçíèöà ìåæäó êóðñîì ïðîäàæè è ïîêóïêè èíîñòðàííîé âàëþòû;

á) ïðîöåíòíîå îòíîøåíèå êóðñà ïðîäàæè ê âàëþòíîé ìàðæå;

â) ïðîöåíòíîå îòíîøåíèå ìàðæè ê êóðñó ïðîäàæè;

ã) óñòàíîâëåííûé ïðåäåë êîëåáàíèé âàëþòíîãî êóðñà.

3. Öåíà äåíåæíîé åäèíèöû äàííîé ñòðàíû, âûðàæåííàÿ â èíîñòðàí-

íîé âàëþòå èëè ìåæäóíàðîäíûõ âàëþòíûõ åäèíèöàõ, íàçûâàåòñÿ

âàëþòíûì:

à) êóðñîì;

á) ðåæèìîì;

â) ïàðèòåòîì;

ã) äåìïèíãîì.

4. Îïåðàöèÿ ïîêóïêè âàëþòû ñ îäíîâðåìåííîé åå ïðîäàæåé â öåëÿõ

ïîëó÷åíèÿ ïðèáûëè îò ðàçíèöû âàëþòíûõ êóðñîâ íàçûâàåòñÿ:

à) ïðîöåíòíûì àðáèòðàæåì;

á) âàëþòíûì àðáèòðàæåì;

â) îïåðàöèåé «ñâîï».

5. Âèä ñäåëêè, ïðè êîòîðîé îïåðàöèÿ ñ öåëüþ ïîëó÷åíèÿ ïðèáûëè îò

èçìåíåíèÿ âàëþòíûõ êóðñîâ ñâÿçàíà ñ ïðåäíàìåðåííûì ïðèíÿòèåì

âàëþòíîãî ðèñêà, íàçûâàåòñÿ:

à) ñäåëêîé «ñâîï»;

á) âàëþòíûì àðáèòðàæåì;

â) âàëþòíîé ñïåêóëÿöèåé.

6. Ïðåäïðèÿòèå, îñóùåñòâëÿþùåå õåäæèðîâàíèå ñ ïîìîùüþ ôîðâàðä-

íîãî êîíòðàêòà íà ïîêóïêó âàëþòû ïðè ôîðâàðäíîì êóðñå 28,7 ðóá.,

11. Áàíê íà ðûíêå âàëþòíûõ îïåðàöèé

535

ïîëó÷èò âûãîäó ïðè êóðñå «ñïîò» äîëëàðà ÑØÀ ê ðóáëþ â äåíü

îêîí÷àíèÿ ñðîêà ôîðâàðäíîãî êîíòðàêòà:

à) 28 ðóá.;

á) 28,7 ðóá.;

â) 29 ðóá.

7. Åñëè âî âíåøíåýêîíîìè÷åñêîì êîíòðàêòå âàëþòà ïëàòåæà ñîâïàäàåò

ñ âàëþòîé öåíû, òî ïðèìåíÿåòñÿ âàëþòíàÿ îãîâîðêà:

à) ïðÿìàÿ;

á) êîñâåííàÿ;

â) ìóëüòèâàëþòíàÿ.

8. Ïðîäàâöû è ïîêóïàòåëè èñïîëüçóþò ìåõàíèçì àðáèòðàæà äëÿ:

à) ñòðàõîâàíèÿ âàëþòíûõ ðèñêîâ;

á) óñêîðåíèÿ ðàñ÷åòîâ;

â) ïîëó÷åíèÿ ïðèáûëè îò ðàçíèöû âàëþòíûõ êóðñîâ.

9. Êîãäà âëàäåëåö âàëþòû ïðîäàåò åå áàíêó ñ óñëîâèåì ïîñëåäóþùåãî

âûêóïà ÷åðåç îïðåäåëåííûé ñðîê ïî áîëåå âûñîêîìó êóðñó, òî ýòà

ñäåëêà ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé:

à) îïöèîí;

á) äåïîðò;

â) ðåïîðò.

Ëèòåðàòóðà

1. Ôåäåðàëüíûé çàêîí «Î Öåíòðàëüíîì áàíêå Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè

(Áàíêå Ðîññèè)» îò 10 èþëÿ 2002 ã. ¹ 86 (â ðåä. îò 26 àïðåëÿ

2007 ã.).

2. Ôåäåðàëüíûé çàêîí Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè «Î áàíêàõ è áàíêîâñêîé

äåÿòåëüíîñòè» îò 2 äåêàáðÿ 1990 ã. ¹ 395-1 (â ðåä. îò 03 ìàðòà

2008 ã.).

3. Ôåäåðàëüíûé çàêîí Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè «Î âàëþòíîì ðåãóëèðî-

âàíèè è âàëþòíîì êîíòðîëå» îò 10 äåêàáðÿ 2003 ã. ¹ 173-ÔÇ (â

ðåä. îò 22 èþëÿ 2008 ã.).

4. Âàðëàìîâà Ì. À., Âàðëàìîâà Ò. Ï. Âàëþò

íûå îïåðàöèè. Ì.: Äàøêîâ

è Ê., 2008.

5. Âëàäèìèðîâà Ì.Ï., Êîçëîâ À.È. Äåíüãè, êðåäèò, áàíêè: Ó÷åá. ïîñî-

áèå Ì.: ÊÍÎÐÓÑ, 2005.

6. Ãàðíîâà È.À. Ðåãóëèðîâàíèå âàëþòíûõ îïåðàöèé Çàêîíîì «Î âà-

ëþòíîì ðåãóëèðîâàíèè è âàëþòíîì êîíòðîëå» // Ìåæäóíàðîäíûå

áàíêîâñêèå îïåðàöèè. 2005. ¹ 6 (10).

7. Ãîðëÿêîâà Ì.Â. Âàëþòíîå ðåãóëèðîâàíèå â ñîâðåìåííîé ýêîíîìè÷å-

ñêîé ïîëèòèêå Ðîññèè // Ïðîáëåìû ñîâðåìåííîé ýêîíîìèêè. 2007.

¹ 1 (21).

Ðàçäåë III. Áàíêè

536

8. Äåíüãè. Êðåäèò. Áàíêè. Ó÷åáíèê / Ïîä ðåä. Â.Â. Èâàíîâà, Á.È. Ñî-

êîëîâà. Ì.: ÒÊ Âåëáè: Ïðîñïåêò, 2003.

9. Äåíüãè. Êðåäèò. Áàíêè: Ó÷åáíèê äëÿ âóçîâ / Ïîä ðåä. ïðîô.

Å.Ô. Æóêîâà. 3-å èçä., ïåðåðàá. è äîï. Ì.: ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ, 2005.

10. Êóðáàíãàëååâà Î.À. Âàëþòíûå îïåðàöèè. Ì.: ÎÎÎ «Âåðøèíà», 2005.

11. Òàâàñèåâ À.Ì., Áû÷êîâ Â.Ï., Ìîñêâèí Â.À. Áàíêîâñêîå äåëî: áàçîâûå

îïåðàöèè äëÿ êëèåíòîâ: Ó÷åá. ïîñîáèå / Ïîä ðåä. À.Ì. Òàâàñèåâà. Ì.:

Ôèíàíñû è ñòàòèñòèêà, 2005.

12. Õóäîëååâ Â.Â. Îòâåòñòâåííîñòü çà íàðóøåíèå âàëþòíîãî çàêîíîäà-

òåëüñòâà ÐÔ // Êîíñóëüòàíò áóõãàëòåðà. 2004. ¹ 8.

13. Ùåãîëåâà Í. Âàëþòíûå îïåðàöèè. Ì.: Ìàðêåò ÄÑ, 2004.

Ïðèëîæåíèå

Âûñîêèå è óñòîé÷èâûå òåìïû ýêîíîìè÷åñêîãî ðîñòà è äîñòèãíóòàÿ ìàê-

ðîýêîíîìè÷åñêàÿ ñòàáèëüíîñòü òðåáóþò îò Ïðàâèòåëüñòâà Ðîññèéñêîé Ôåäå-

ðàöèè è Öåíòðàëüíîãî áàíêà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè âûðàáîòêè íîâûõ ðåøå-

íèé, íàïðàâëåííûõ íà îáåñïå÷åíèå ïîñòóïàòåëüíîãî ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîãî

ñåêòîðà íà îñíîâå óêðåïëåíèÿ åãî óñòîé÷èâîñòè, ïîâûøåíèÿ êîíêóðåíòîñïî-

ñîáíîñòè ðîññèéñêèõ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé, ñîâåðøåíñòâîâàíèÿ áàíêîâñêî-

ãî ðåãóëèðîâàíèÿ è íàäçîðà, óñèëåíèÿ çàùèòû èíòåðåñîâ è óêðåïëåíèÿ äîâå-

ðèÿ âêëàä÷èêîâ è äðóãèõ êðåäèòîðîâ áàíêîâ.

Äëÿ äîñòèæåíèÿ óêàçàííîé öåëè Ïðàâèòåëüñòâîì Ðîññèéñêîé Ôåäåðà-

öèè è Öåíòðàëüíûì áàíêîì Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè â äåêàáðå 2001 ã. ïðè-

íÿòà Ñòðàòåãèÿ ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîãî ñåêòîðà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè íà

ïåðèîä äî 2008 ã., êîòîðîé ïðåäóñìàòðèâàþòñÿ ñîâåðøåíñòâîâàíèå íîðìà-

òèâíîãî ïðàâîâîãî îáåñïå÷åíèÿ áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè, çàâåðøåíèå ïåðå-

õîäà êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé íà èñïîëüçîâàíèå ìåæäóíàðîäíûõ ñòàíäàðòîâ

ôèíàíñîâîé îò÷åòíîñòè, ñîçäàíèå óñëîâèé äëÿ ïðåäîòâðàùåíèÿ èñïîëüçî-

âàíèÿ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé â ïðîòèâîïðàâíûõ öåëÿõ (ïðåæäå âñåãî òà-

êèõ, êàê ôèíàíñèðîâàíèå òåððîðèçìà è ëåãàëèçàöèÿ äîõîäîâ, ïîëó÷åííûõ

ïðåñòóïíûì ïóòåì), ïîâûøåíèå êà÷åñòâà ïðåäîñòàâëÿåìûõ êðåäèòíûìè

îðãàíèçàöèÿìè óñëóã.

Ïðåäñòàâëåííûé äàëåå äîêóìåíò

îïðåäåëÿåò ñòðàòåãèþ ðàçâèòèÿ áàí-

êîâñêîãî ñåêòîðà ñòðàíû íà áëèæàéøóþ ïåðñïåêòèâó. Ïðè ñòàáèëüíûõ

ìàêðîýêîíîìè÷åñêèõ óñëîâèÿõ, ýôôåêòèâíîì ïðîâåäåíèè ñòðóêòóðíûõ

ðåôîðì âî âñåõ îòðàñëÿõ ýêîíîìèêè, ïðèíÿòèÿ íåîáõîäèìûõ çàêîíîäà-

òåëüíûõ àêòîâ è îñóùåñòâëåíèè ìåð ïî îáåñïå÷åíèþ èõ èñïîëíåíèÿ äëÿ

äîñòèæåíèÿ öåëåé ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîãî ñåêòîðà, îïðåäåëåííûõ íàñòîÿ-

ùèì äîêóìåíòîì, ïîòðåáóåòñÿ îêîëî ÷åòûðåõ ëåò.

I. Öåëè è óñëîâèÿ ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîãî ñåêòîðà

Ñîäåðæàíèå è ñòðàòåãè÷åñêèå öåëè ðàçâèòèÿ

1. Ïðèîðèòåòîì ãîñóäàðñòâåííîé ñîöèàëüíî-ýêîíîìè÷åñêîé ïîëèòèêè

ÿâëÿåòñÿ îáåñïå÷åíèå âûñîêèõ è óñòîé÷èâûõ òåìïîâ ýêîíîìè÷åñêîãî ðîñòà.

Ïîâûøåíèå ðîëè áàíêîâñêîãî ñåêòîðà â ýêîíîìèêå ÿâëÿåòñÿ îäíîé èç âàæ-

íåéøèõ çàäà÷ ãîñóäàðñòâà. Äèíàìèêà ðåøåíèÿ çàäà÷ ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîãî

Âåñòíèê Áàíêà Ðîññèè. 2002. 18 ÿíâàðÿ. ¹ 5 (583).

538

ñåêòîðà áóäåò â çíà÷èòåëüíîé ñòåïåíè çàâèñåòü îò ñîñòîÿíèÿ ïðàâîâîé ñðå-

äû, èíâåñòèöèîííîãî è äåëîâîãî êëèìàòà, íàëîãîâûõ óñëîâèé, ñîâåðøåíñò-

âîâàíèÿ ðåãóëèðîâàíèÿ áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè è ñèñòåìû áàíêîâñêîãî

íàäçîðà, ýôôåêòèâíîñòè ôóíêöèîíèðîâàíèÿ ñèñòåìû ñòðàõîâàíèÿ âêëàäîâ.

2. Ïðàâèòåëüñòâî Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè è Öåíòðàëüíûé áàíê Ðîññèé-

ñêîé Ôåäåðàöèè (Áàíê Ðîññèè) ðàññìàòðèâàþò ïðîöåññû ðåôîðìèðîâàíèÿ

áàíêîâñêîãî ñåêòîðà â êà÷åñòâå âàæíîãî êîìïîíåíòà ðàçâèòèÿ è óêðåïëåíèÿ

ðûíî÷íûõ îñíîâ ôóíêöèîíèðîâàíèÿ ýêîíîìèêè ñòðàíû.

Ïîä ðåôîðìèðîâàíèåì áàíêîâñêîãî ñåêòîðà ïîíèìàåòñÿ êîìïëåêñ ìåð,

ïîñëåäîâàòåëüíî îñóùåñòâëÿåìûõ îðãàíàìè ãîñóäàðñòâåííîé âëàñòè, Áàí-

êîì Ðîññèè, êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè, èõ ó÷ðåäèòåëÿìè (ó÷àñòíèêàìè) è

èíûìè çàèíòåðåñîâàííûìè ëèöàìè ñ öåëüþ ôîðìèðîâàíèÿ ðàçâèòîãî è

ýôôåêòèâíîãî áàíêîâñêîãî ñåêòîðà, îðèåíòèðîâàííîãî íà ðåàëüíóþ ýêîíî-

ìèêó è íà óäîâëåòâîðåíèå ïîòðåáíîñòåé êëèåíòîâ â êà÷åñòâåííûõ áàíêîâ-

ñêèõ óñëóãàõ.

3. Ïî ñîñòîÿíèþ íà íà÷àëî 2005 ã. ñîîòíîøåíèå àêòèâîâ áàíêîâñêîãî

ñåêòîðà ñ âàëîâûì âíóòðåííèì ïðîäóêòîì ñîñòàâèëî 42,5% (ïðîòèâ 32,3%

íà 1 ÿíâàðÿ 2001 ã.), êàïèòàëà — 5,6% (ïðîòèâ 3,9%), êðåäèòîâ, ïðåäîñòàâ-

ëåííûõ íåôèíàíñîâûì ïðåäïðèÿòèÿì è îðãàíèçàöèÿì, — 19,5% (ïðîòèâ

11,0%).

Âìåñòå ñ òåì îñòàëñÿ íåðåøåííûì ðÿä çàäà÷. Áàíêîâñêèé ñåêòîð â Ðîñ-

ñèè îñòàåòñÿ îòíîñèòåëüíî íåáîëüøèì è ïîêà íå èãðàåò ñóùåñòâåííîé ðîëè â

ýêîíîìè÷åñêîì ðàçâèòèè. Âûñîêè âìåíåííûå èçäåðæêè âåäåíèÿ áàíêîâñêîãî

áèçíåñà. Óðîâåíü çàùèòû ïðàâ êðåäèòîðîâ, ÷üè òðåáîâàíèÿ îáåñïå÷åíû çàëî-

ãîì, íå ñîîòâåòñòâóåò ìåæäóíàðîäíûì íîðìàì.

4. Îñíîâíîé öåëüþ ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîãî ñåêòîðà íà ñðåäíåñðî÷íóþ

ïåðñïåêòèâó ÿâëÿåòñÿ ïîâûøåíèå óñòîé÷èâîñòè áàíêîâñêîé ñèñòåìû è ýô-

ôåêòèâíîñòè ôóíêöèîíèðîâàíèÿ áàíêîâñêîãî ñåêòîðà. Ðåôîðìèðîâàíèå

áàíêîâñêîãî ñåêòîðà áóäåò ñïîñîáñòâîâàòü ðåàëèçàöèè ïðîãðàììû ñîöèàëü-

íî-ýêîíîìè÷åñêîãî ðàçâèòèÿ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè íà ñðåäíåñðî÷íóþ

ïåðñïåêòèâó (2005—2008 ãã.), ïðåæäå âñåãî ïðåîäîëåíèþ ñûðüåâîé íàïðàâ-

ëåííîñòè ðîññèéñêîé ýêîíîìèêè çà ñ÷åò åå óñêîðåííîé äèâåðñèôèêàöèè è

ðåàëèçàöèè êîíêóðåíòíûõ ïðåèìóùåñòâ.

5. Îñíîâíûìè çàäà÷àìè ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîãî ñåêòîðà ÿâëÿþòñÿ:

 óñèëåíèå çàùèòû èíòåðåñîâ âêëàä÷èêîâ è äðóãèõ êðåäèòîðîâ áàíêîâ;

 ïîâûøåíèå ýôôåêòèâíîñòè îñóùåñòâëÿåìîé áàíêîâñêèì ñåêòîðîì

äåÿòåëüíîñòè ïî àêêóìóëèðîâàíèþ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íàñåëåíèÿ è

îðãàíèçàöèé è èõ òðàíñôîðìàöèè â êðåäèòû è èíâåñòèöèè;

 ïîâûøåíèå êîíêóðåíòîñïîñîáíîñòè ðîññèéñêèõ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé;

 ïðåäîòâðàùåíèå èñïîëüçîâàíèÿ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé äëÿ îñóùå-

ñòâëåíèÿ íåäîáðîñîâåñòíîé êîììåð÷åñêîé äåÿòåëüíîñòè è â ïðîòè-

âîïðàâíûõ öåëÿõ (ïðåæäå âñåãî òàêèõ, êàê ôèíàíñèðîâàíèå òåððî-

ðèçìà è ëåãàëèçàöèÿ äîõîäîâ, ïîëó÷åííûõ ïðåñòóïíûì ïóòåì);

 ðàçâèòèå êîíêóðåíòíîé ñðåäû è îáåñïå÷åíèå òðàíñïàðåíòíîñòè â

äåÿòåëüíîñòè êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé;

 óêðåïëåíèå äîâåðèÿ ê ðîññèéñêîìó áàíêîâñêîìó ñåêòîðó ñî ñòîðî-

íû èíâåñòîðîâ, êðåäèòîðîâ è âêëàä÷èêîâ.

Ïðèëîæåíèå

539

6. Ïîñëå äîñòèæåíèÿ ñòðàòåãè÷åñêèõ öåëåé, ïðåäóñìîòðåííûõ íàñòîÿ-

ùèì äîêóìåíòîì, íà ñëåäóþùåì ýòàïå (2009—2015 ãã.) Ïðàâèòåëüñòâî Ðîñ-

ñèéñêîé Ôåäåðàöèè è Áàíê Ðîññèè áóäóò ñ÷èòàòü ïðèîðèòåòíîé çàäà÷ó ýô-

ôåêòèâíîãî ïîçèöèîíèðîâàíèÿ ðîññèéñêîãî áàíêîâñêîãî ñåêòîðà íà ìåæäó-

íàðîäíûõ ôèíàíñîâûõ ðûíêàõ.

Ïðàêòè÷åñêèå çàäà÷è, óñëîâèÿ èõ ðåøåíèÿ

è ìåðû ïî èõ ðåàëèçàöèè

7. Îñíîâíûìè íàïðàâëåíèÿìè äåÿòåëüíîñòè Ïðàâèòåëüñòâà Ðîññèéñêîé

Ôåäåðàöèè è Áàíêà Ðîññèè ÿâëÿþòñÿ:

 ñîâåðøåíñòâîâàíèå ïðàâîâîãî îáåñïå÷åíèÿ áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè;

 ôîðìèðîâàíèå áëàãîïðèÿòíûõ óñëîâèé äëÿ ó÷àñòèÿ áàíêîâ â ôè-

íàíñîâîì ïîñðåäíè÷åñòâå;

 ïîâûøåíèå ýôôåêòèâíîñòè áàíêîâñêîãî ðåãóëèðîâàíèÿ è áàíêîâ-

ñêîãî íàäçîðà;

 ðàçâèòèå êîíêóðåíòíîé ñðåäû è îáåñïå÷åíèå òðàíñïàðåíòíîñòè â

äåÿòåëüíîñòè êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé;

 óêðåïëåíèå ðûíî÷íîé äèñöèïëèíû â áàíêîâñêîé ñôåðå è îáåñïå÷åíèå

ðàâíûõ óñëîâèé êîíêóðåíöèè äëÿ âñåõ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé, âêëþ-

÷àÿ áàíêè, êîíòðîëèðóåìûå ãîñóäàðñòâîì;

 ïîâûøåíèå òðåáîâàíèé ê êà÷åñòâó êîðïîðàòèâíîãî óïðàâëåíèÿ â

êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèÿõ;

 ðàçâèòèå èíôðàñòðóêòóðû áàíêîâñêîãî áèçíåñà.

8. Â ñôåðå ïðàâîâîãî îáåñïå÷åíèÿ áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè íåîáõîäèìî

â ïåðâóþ î÷åðåäü ñîçäàòü ïðàâîâûå óñëîâèÿ ôóíêöèîíèðîâàíèÿ êðåäèòíûõ

îðãàíèçàöèé â ñîîòâåòñòâèè ñ ìåæäóíàðîäíûìè íîðìàìè, îïðåäåëåííûìè, â

÷àñòíîñòè, â äîêóìåíòå Áàçåëüñêîãî êîìèòåòà ïî áàíêîâñêîìó íàäçîðó «Îñíî-

âîïîëàãàþùèå ïðèíöèïû ýôôåêòèâíîãî áàíêîâñêîãî íàäçîðà», â òîì ÷èñëå:

 óêðåïèòü ïðàâà êðåäèòîðîâ, â ïåðâóþ î÷åðåäü èõ ïðàâà òðåáîâàíèÿ,

îáåñïå÷åííûå çàëîãîì;

 îáåñïå÷èòü ñîâåðøåíñòâîâàíèå ïðàâîâûõ ìåõàíèçìîâ ëèêâèäàöèè

êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé, ó êîòîðûõ îòîçâàíû ëèöåíçèè íà ñîâåð-

øåíèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé;

 óêðåïèòü ïðàâîâûå ìåõàíèçìû êîíêóðåíöèè è ïðåäîòâðàùåíèÿ

äåéñòâèé ïî îãðàíè÷åíèþ ñâîáîäû êîììåð÷åñêîé äåÿòåëüíîñòè â

áàíêîâñêîé ñôåðå;

 óïðîñòèòü ïðîöåäóðû ñëèÿíèÿ è ïðèñîåäèíåíèÿ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé;

 ñîçäàòü óñëîâèÿ äëÿ ôîðìèðîâàíèÿ ýôôåêòèâíîé ñèñòåìû õðàíå-

íèÿ è èñïîëüçîâàíèÿ êðåäèòíûõ èñòîðèé;

 ñîçäàòü ïðàâîâûå óñëîâèÿ äëÿ áîëåå øèðîêîãî ïðèìåíåíèÿ â áàí-

êîâñêîì äåëå ñîâðåìåííûõ ýëåêòðîííûõ òåõíîëîãèé;

 ñîçäàòü ïðàâîâûå ìåõàíèçìû ïðîòèâîäåéñòâèÿ óñòàíîâëåíèþ íåäîá-

ðîñîâåñòíûìè ëèöàìè êîíòðîëÿ íàä êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè;

 ïðîäîëæèòü ðàáîòó ïî ñîâåðøåíñòâîâàíèþ ñèñòåìû íàëîãîîáëîæå-

íèÿ áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè.

Ïðåäñòîèò äîïîëíèòü çàêîíîäàòåëüñòâî â áàíêîâñêîé ñôåðå íîðìàìè

ïðÿìîãî äåéñòâèÿ, à òàêæå óòî÷íèòü íîðìû ýòîãî çàêîíîäàòåëüñòâà, êàñàþ-

ùèåñÿ ó÷àñòèÿ èíîñòðàííîãî êàïèòàëà â áàíêîâñêîé ñôåðå.