Новикова И.А. Деньги. Кредит. Банки. Учебно-методический комплекс для дистанционного обучения

Подождите немного. Документ загружается.

161

Библиографический список

(основной)

1. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки.— М.: АО «Финстатинформ»,

1995.— С. 265—268.

2. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Дело, 1994.— С. 23—33.

3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова.— М.: ЮНИТИ. Банки и биржи,

1999.— С. 247—256.

4. Основы банковского менеджмента

: Учеб. пособие / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Инфра-М,

1995.— С. 4—38.

5. Финансовый менеджмент: Учебник / Под ред. Е.Стояновой.— М.: Финансы и статистика,

1997.— С. 503—599.

(дополнительный)

1. Банковский портфель: В 3-х т.— М.: Соминтэк, 1994.

2. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И.Колесникова.— М.: Финансы и статистика, 1999.

3. Белых

Л.П. Устойчивость коммерческих банков: Как банкам избежать банкротства.— М.: ЮНИ-

ТИ. Банки, 1996.

4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Финансы и статистика, 1999.

5. Иванов В.В. Анализ надежности банка.— М.: Русская Деловая Литература, 1996.

6. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. В 3-х кн

.— М.: Перспек-

тива, 1997.

7. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка.— М.: Финансы и стати-

стика, 1996.

8. Цисарь И.Ф., Чистов В.П., Лукьянов А.И. Оптимизация финансовых портфелей банков, стра-

ховых компаний, пенсионных фондов.— М.: Дело, 1998.

162

ТЕМА 16. ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ В КОММЕРЧЕСКОМ

БАНКЕ

Цели:

— знать особенности менеджмента в банке;

— понимать цели банковского менеджмента;

— узнать особенности постановки задач в управлении банком.

План темы

16.1. Понятие финансового менеджмента в банковском деле.

16.2. Задачи банковского менеджмента.

16.3. Цели финансового менеджмента.

16.1. ПОНЯТИЕ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В БАНКОВСКОМ ДЕЛЕ

Деятельность коммерческого банка проходит на фоне постоянно

изменяющейся общеэкономической, а также социально-политичес-

кой ситуации, изменений состояния финансового рынка, которые в

разной мере оказывают влияние на общеэкономическую устойчи-

вость кредитной организации.

В связи с этим основное внимание коммерческого банка должно

быть сосредоточено на организационно-экономических мероприя-

тиях, комплексной оценке финансово-

экономической политики бан-

ка (управление денежными потоками и традиционными банковски-

ми рисками), на совершенствовании информационного, аналитиче-

ского обеспечения и банковских финансовых технологий.

Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управ-

ление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим

планированием, анализом, регулированием, контролем деятельно-

сти банка в целом; управление финансовыми потоками; управление

маркетинговой деятельностью, а также управление персоналом,

осуществляющим банковские операции. Другими словами, банков-

ский менеджмент — это управление отношениями, связанными с

формированием и использованием денежных ресурсов.

; Разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом

в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие

воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать как деятельность, свя-

занную с внутрибанковским регулированием и направленную в первую очередь на соблюдение

требований и нормативов, установленными органами государственного надзора — Центрального

банка РФ.

163

Сфера функционирования банковского менеджмента охватывает по-

строение процессов по рациональному управлению денежными пото-

ками и использованию знаний и опыта банковского персонала как

необходимое условие его эффективности, которое должно происхо-

дить в неразрывной связи с управлением собственным и заемным ка-

питалом в интересах банка и его клиентов.

Банковский менеджмент — это практическая деятельность

, связан-

ная с непосредственным управлением осуществления коммерческим

банком своих функций. В этом аспекте банковский менеджмент вы-

ступает как система разработки управляющих воздействий на объект

управления: активные и пассивные операции, расчетно-кассовые опе-

рации, исполнение нормативных финансово-экономических требова-

ний, внутрибанковский аудит и контроль и т.д.

Задание 16.1. Определите сферу финансового менеджмента в банковском деле.

____________________________________________________________________________________

16.2. ЗАДАЧИ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

Банки постоянно должны удовлетворять новые потребности рынка

и банковской клиентуры, быть готовыми к обострению неценовой

конкуренции со специализированными финансовыми организация-

ми. Поэтому главной задачей банковского менеджмента является

построение системы отношений, связанных с оптимальной органи-

зацией взаимодействия многочисленных элементов сложной дина-

мической системы, которую представляет собой современный ком-

мерческий банк, и

определение оптимальных режимов его функ-

ционирования.

В этой связи банковский менеджмент как система отношений пред-

ставляет собой взаимосвязь финансово-экономических, структурно-

функциональных и функционально-технологических параметров.

; Главной особенностью финансового менеджмента в коммерческом банке в условиях ры-

ночной экономики является то, что банк — это единственный экономический субъект, который

системно управляет всеми функциями денег.

Объект деятельности финансового менеджмента в банковском деле — процессы управления фи-

нансовыми операциями банка и денежными средствами клиентуры.

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке —

разработка и ис-

пользование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций.

164

Задачи банковского менеджмента

Задача Содержание решаемых задач

Банковская политика

1. Постановка главных задач, выделение основ-

ной цели существования банка.

2. Разработка комплексных программ и проек-

тов, обеспечивающих достижение основных це-

лей существования банка.

3. Разработка методологии управления деятель-

ностью банка.

4. Разработка организационной структуры банка

в соответствии с выбранной политикой развития

банка.

Формирование кли-

ентской базы банка,

обслуживание клиен-

тов, предоставление

(продажа) услуг

1. Укрепление позиций на освоенных сегментах

рынка банковских услуг (кредитных, операцион-

ных, инвестиционных, трастовых) для привлече-

ния клиентов.

2. Освоение новых рынков банковских услуг.

3. Повышение конкурентоспособности, расшире-

ние ресурсной базы банка, создание дополни-

тельных денежных потоков, приносящих доходы.

4. Получение прибыли.

Создание банковских

продуктов

1. Разработка методов изменения состояния,

свойств, формы денежных средств в процессе

деятельности банка для удовлетворения потреб-

ностей существующих и потенциальных клиен-

тов банка.

2. Внедрение новых банковских технологий об-

служивания клиентов.

Экономика и финансы

1. Приращение капитала.

2. Управление прибылью и ликвидностью.

3. Обеспечение стабильности развития банка.

4. Обоснование финансовых решений.

5. Управление издержками банка.

Банковский маркетинг

1. Установление существующих и потенциаль-

ных рынков банковских услуг.

2. Выбор конкретных рынков и выявление по-

требностей банковской клиентуры.

3. Установление долго- и краткосрочных целей

для развития существующих и создания новых

видов банковских услуг.

4. Внедрение новых видов услуг в практику и

контроль банка за реализацией программ вне-

дрения

Информационно-

аналитическое обес-

печение

Создание информационно-аналитической систе-

мы планирования и реализации финансовых опе-

раций.

Администрирование

1. Приведение организационной структуры

банка, классификации и квалификации персонала

в соответствии с выбранной стратегией развития

банка.

2. Стратегия управления персоналом.

165

Система банковского менеджмента, направленная на разработку

управляющих воздействий, может быть представлена следующим

образом:

1. Программирование деятельности банка — формирование це-

левой программы деятельности.

2. Планирование деятельности банка — разработка перечня ко-

личественных (критических) параметров, которые должны соответ-

ствовать программным целям коммерческого банка. Критические

параметры банка (размер собственного капитала, достаточность

собственного капитала, допустимые параметры

изменения во вре-

мени портфеля активных и пассивных операций, структура актив-

ных и пассивных операций, мультипликационный эффект собствен-

ного капитала и т.д.), которые должны изменяться на периоде пла-

нирования деятельности.

3. Экономика и финансы — обоснование заданных нормативных

ограничений на параметры деятельности и контроль за факторами,

которые могут привести к

отклонению от заданной целевой про-

граммы. А также оценка степени выполнения программы.

4. Информационно-аналитическое обеспечение, основой которого

являются первичные документы, регистрирующие конкретную опе-

рацию или сделку с банковской клиентурой.

5. Технология — разработка функционально-технологической до-

кументации, которая отражает потребности внешней среды (клиен-

туры банка), а также связь разработанной функционально-

технологической

документации с действующим регламентом бан-

ковских операций и услуг.

6. Маркетинг — выявление потребностей внешней среды и мони-

торинг ее изменений.

7. Контрольно-административная деятельность, которая вклю-

чает в себя обслуживание процессов оперативного сопровождения

управляющих воздействий.

8. Экспертиза и консультации — экспертиза, консультации и со-

провождение направлений, связанных с управляющими воздейст-

виями

внешней среды.

9. Обеспечение — материально-техническое и кадровое обеспечение.

10. «Паблик рилейшнс» — информационно-исследовательское обес-

печение, реклама и продвижение банковских продуктов на рынок.

Постоянное изменение внешних условий, в которых осуществляет

свою деятельность кредитная организация, требует соответствую-

щей реакции со стороны банка, глубокого анализа финансовой и

макро- и микроэкономической ситуации,

изыскания новых способов

создания прибавочного продукта, помимо простых операции и игр

на обменных курсах рубля.

Задание 16.2. Исходя из вышеизложенного и Вашего собственного мнения проранжируйте

по степени уменьшения значимости задачи банковского менеджмента.

____________________________________________________________________________________

16.3. ЦЕЛИ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — опреде-

ление рациональных требований и методических основ построения

оптимальных организационных структур и режимов деятельности

166

функционально-технологических систем, обеспечивающих плани-

рование и реализацию финансовых операций банка и поддержи-

вающих его устойчивость.

Финансовый менеджмент в соответствии с объектом, предметом и

целью его деятельности трансформирует денежные средства бан-

ковской клиентуры в финансовые операции банка и за счет этого

создает добавленную стоимость, обеспечивая приращение капитала

банка и доходов

его клиентов.

Процесс трансформации денежных средств в системе финансового

менеджмента коммерческого банка проходит через управление фи-

нансовыми потоками банка, которые отражаются на его устойчиво-

сти. Ниже приведены блоки устойчивости коммерческого банка:

Финансовая

1. Программирование банка на основе фи-

нансово-экономических нормативов деятель-

ности банка (внешних и внутренних), стра-

тегия банка.

Мониторинг и анализ деятельности банка,

идентификация традиционных банковских

рисков на основе анализа баланса банка.

3. Текущая оценка экономической эффектив-

ности деятельности банка.

Организационная

4. Планирование деятельности банка: марке-

тинговая стратегия и бизнес-планирование

подразделений банка.

5. Организационное построение банка.

6. Управление персоналом банка.

Функциональная

7. Специализация банка.

8. Универсализация банка.

Капитальная

9. Кредитно-инвестиционная

политика.

10. Эмиссионно-фондовая политика.

Коммерческая

11.Продуктовая политика банка и функцио-

нально-технологическая поддержка продук-

тового ряда банка.

12. Финансовый менеджмент клиентуры бан-

ка и его развитие в инновационное направле-

ние деятельности банка на основе потребно-

стей клиентов (рынка).

Постановка, реализация задач финансового менеджмента и оцен-

ка достигнутого осуществляется посредством анализа

результа-

тов. В банковском деле он имеет свою специфику.

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по от-

дельным направлениям на основе сравнения фактически достигну-

тых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов

и с результатами лучших банков.

Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрица-

тельные тенденции в

развитии банка, потери, неиспользованные ре-

зервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

Основу сводной аналитической работы банка составляет анализ

данных баланса, проводимый в определенном ракурсе. Главными

направлениями анализа являются:

167

— оценка динамики объемных показателей деятельности бан-

ка: активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли.

Указанная оценка проводится в сопоставлении с аналогичными по-

казателями других банков, что позволяет определить место (рей-

тинг) данного банка в системе российских коммерческих банков.

Результаты такой аналитической работы могут быть полезны для

выработки стратегии развития конкретного банка

;

— оценка ресурсной базы: объема, структуры и основных тен-

денций развития её составных частей (собственного капитала, депо-

зитов, межбанковского кредита). Анализ осуществляется на основе

классификации отдельных статей ресурсов банка, расчета структур-

ных показателей, сравнения их в динамике и с другими банками.

Указанный анализ используется для разработки депозитной полити-

ки банка;

— оценка состояния активов банка: объема, структуры и ос-

новных тенденций развития составных частей активов банка (кре-

дитов, инвестиций, депозитов). Анализ осуществляется на основе

классификации активов банка, расчета структурных показателей,

сравнения их в динамике и с другими банками. Результаты прове-

денного анализа являются основой для разработки кредитной и ин-

вестиционной политики

банка;

— оценка ликвидности банка производится на основе расчета

финансовых коэффициентов, сравнения их с критериальными уров-

нями, в динамике, выявления факторов, оказавших влияние на изме-

нение уровня показателей. Материалы анализа позволяют определить

стратегию и тактику банка в области управления ликвидностью;

— оценка доходности банка осуществляется на основе анализа

данных баланса

и отчета о прибылях и убытках. В процессе анализа

рассчитывается система количественных и качественных показате-

лей, характеризующих доходность и прибыльность банка, эффек-

тивность использования активов, структуру доходов и расходов

банка. Указанный анализ является основой для разработки меха-

низма управления прибыльностью банка.

Наряду с этими направлениями сводной аналитической работы

коммерческие банки

осуществляют аналитические разработки по

отдельным направлениям: анализ кредитного портфеля банка, ана-

лиз портфеля ценных бумаг, анализ кредитоспособности клиентов,

анализ достаточности собственного капитала, анализ процентной

маржи и др.

Материалы указанных аналитических разработок используются для

выработки политики в области управления банковскими рисками

применительно к сферам деятельности банка.

Подробнее см.: Новикова И.А.

Финансовый менеджмент в банков-

ском бизнесе.— Новосибирск: СибАГС, 2000.

Дополнительно см.: Деньги. Кредит. Банки: Хрестоматия.— Ново-

сибирск, СибАГС, 2001.

Задание 16.3. В чем состоит основная специфика особенности и анализа деятельности банка?

____________________________________________________________________________________



168

ВЫВОДЫ:

1. Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управ-

ление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим

планированием, анализом, регулированием, контролем деятельно-

сти банка в целом, управление финансовыми потоками, управление

маркетинговой деятельностью, другими словами, банковский ме-

неджмент — это управление отношениями, связанными с формиро-

ванием и использованием денежных ресурсов.

2. Главной особенностью финансового

менеджмента в коммерческом

банке в условиях рыночной экономики является то, что банк — это

единственный экономический субъект, который системно управляет

всеми функциями денег. Объект деятельности финансового менедж-

мента в банковском деле — процессы управления финансовыми опе-

рациями банка и денежными средствами клиентуры.

3. Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерче-

ском банке — разработка и

использование систем и методик рацио-

нального планирования и реализации финансовых операций.

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — опреде-

ление рациональных требований и методических основ построения

оптимальных организационных структур и режимов деятельности

функционально-технологических систем, обеспечивающих плани-

рование и реализацию финансовых операций банка и поддержи-

вающих его устойчивость.

169

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ

1. В чем состоит содержание банковского менеджмента?

____________________________________________________________________________________

2. В чем состоит отличие банковского менеджмента от общего и финансового менеджмента?

____________________________________________________________________________________

3. Чем определяется специфика банковского бизнеса?

____________________________________________________________________________________

4. В чем состоит содержание банковского менеджмента?

____________________________________________________________________________________

5. Охарактеризуйте основные составляющие банковского менеджмента?

____________________________________________________________________________________

6. В чем заключаются особенности

регулирования банковской деятельности?

____________________________________________________________________________________

7. Каково место регулирования в системе банковского менеджмента?

____________________________________________________________________________________

8. В чем заключаются задачи внешнего регулирования банковской деятельности?

____________________________________________________________________________________

9. Каковы особенности и значение внутреннего регулирования банковской деятельности?

____________________________________________________________________________________

10. Сравните подходы к банковскому менеджменту, используемые в отечественной

и американской практике. В чем заключается сходство

и различие?

____________________________________________________________________________________

170

Библиографический список

(основной)

1. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Дело, 1994.— С. 23—33.

2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова.— М.: ЮНИТИ. Банки и биржи,

1999.— С. 247—256.

3. Основы банковского менеджмента: Учеб. пособие / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Инфра-М,

1995.— С. 4—38.

(дополнительный)

Банковский портфель: В 3-х т.— М.: Соминтэк, 1994.

2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Финансы и статистика, 1999.

3. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. В 3-х кн.— М.: Перспек-

тива, 1997.

4. Новикова И.А. Финансовый менеджмент в банковском бизнесе.— Новосибирск: СибАГС, 2000.

5. Финансовый менеджмент: Учебник /

Под ред. Е.Стояновой.— М.: Финансы и статистика, 1998.