Петрук О.М. Банківська справа

Подождите немного. Документ загружается.

Ëåêö³ÿ 1. Êðåäèòíà ñèñòåìà

íèõ áàíê³â ïî÷èíàºòüñÿ ç XVII ñò., õî÷à â äåÿêèõ ºâðîïåéñüêèõ êðà¿íàõ âîíè

ç’ÿâèëèñÿ çíà÷íî ðàí³øå. Â 1171 ð. áóâ çàñíîâàíèé Áàíê Âåíåö³¿, àëå çà ñóò-

í³ñòþ â³í íå áóâ áàíêîì ó ñïðàâæíüîìó ðîçóì³íí³ ñëîâà, òàê ÿê éîãî ôóíêö³¿

çâîäèëèñü äî ìîá³ë³çàö³¿ ãðîøîâèõ êîøò³â äëÿ ì³ñòà øëÿõîì ïðîäàæó ñâî¿õ

çîáîâ’ÿçàíü ³ êóï³âë³ çîáîâ’ÿçàíü ì³ñüêî¿ âëàäè. Â åêîíîì³÷í³é ë³òåðàòóð³

ïîøèðåíà äóìêà, ùî ñëîâî «áàíê» âèíèêëî ó Âåíåö³¿ â X²Vñò. ³ ïîõîäèòü

â³ä ³òàë³éñüêîãî ñëîâà «áàíêî» – ñò³éêà, ëàâêà, çà ÿêîþ ñòîÿâ òîðãîâåöü ãðî-

øèìà. Îäíàê º é ³íøà äóìêà, ÿêà çâîäèòüñÿ äî òîãî, ùî ñëîâî «áàíê» ïî-

â’ÿçàíå ç êðåäèòíèì ³íñòèòóòîì, ÿêèé áóâ ñòâîðåíèé ó Âåíåö³¿ â 1171 ð. Â

òîé ÷àñ Âåíåö³ÿ ï³äòðèìóâàëà ò³ñí³ çâ’ÿçêè ç í³ìåöüêèìè ì³ñòàìè. ²òàë³éö³

çàïîçè÷èëè í³ìåöüêå ñëîâî «áàíê», ùî äîñë³âíî îçíà÷àëî «ìàñà», «êóïà», ³

íàçâàëè ñòâîðåíèé êðåäèòíèé ³íñòèòóò «Banca di Venezia». Öÿ íàçâà âèêî-

ðèñòîâóâàëàñü äëÿ òîãî, ùîá ï³äêðåñëèòè ðîëü êðåäèòíîãî ³íñòèòóòó ÿê

íàêîïè÷óâà÷à ãðîøåé.

Â³äíîñíî øèðîêèé ðîçâèòîê âíóòð³øíüî¿ ³ çîâí³øíüî¿ òîðã³âë³ â XV–

XV²² ñò. ó áàãàòüîõ êðà¿íàõ Çàõ³äíî¿ ªâðîïè âèêëèêàâ íåîáõ³äí³ñòü îðãàí³-

çàö³¿ òîðãîâöÿìè áàíê³â, äå âîíè ìîãëè á çáåð³ãàòè ãðîøîâ³ íàêîïè÷åííÿ ³

ïðîâîäèòè ðîçðàõóíêè áåçãîò³âêîâèì øëÿõîì. Çä³éñíåííÿ ðîçðàõóíê³â ÷å-

ðåç áàíê áóëî âèêëèêàíî íå ò³ëüêè çðó÷í³ñòþ, àëå é ïðàãíåííÿì óíèêíóòè

òðóäíîù³â ïðè ðîçðàõóíêàõ ãîò³âêîþ, ÿê³ áóëè ïîøèðåí³ íà òîé ÷àñ, ³ âòðàò,

ÿê³ áóëè íåìèíó÷³ ÷åðåç ïñóâàííÿ ìîíåò, ùî ñòàíîâèëè òîä³ îñíîâíó ôîð-

ìó ãðîøåé.

Ç ö³ºþ ìåòîþ áóëè îðãàí³çîâàí³ áàíêè â Áàðñåëîí³ (1401 ð.), Âàëåíñ³¿

(1407 ð.), Íåàïîë³ (1539 ð.), Âåíåö³¿ (1587 ð.), Àìñòåðäàì³ (1609 ð.), Ãàìáóðç³

(1619 ð.) òà ³íøèõ ì³ñòàõ Çàõ³äíî¿ ªâðîïè. Ãîëîâíèìè ¿õ ôóíêö³ÿìè áóëè

ïðèéîì âêëàä³â â³ä òîðãîâö³â ³ çä³éñíåííÿ áåçãîò³âêîâèõ ðîçðàõóíê³â ì³æ

íèìè, à òàêîæ íàäàííÿ êðåäèò³â ïîâíîö³ííèìè ãðîøèìà. ¯ì íå áóëè âëàñ-

òèâ³ òàê³ ôóíêö³¿, ÿê âèïóñê áàíêíîò ³ çä³éñíåííÿ âíåñê³â, âèêîðèñòàííÿ

ÿêèõ ïîáóäîâàíî íà îá³ãó ÷åê³â. Ö³ ôóíêö³¿, ÿê ³ áàãàòî ³íøèõ, ç’ÿâèëèñü

ï³çí³øå, àëå ñàìå âîíè ³ ñâ³ä÷àòü ïðî ïîÿâó áàíê³â ó ïîâíîìó ðîçóì³íí³ öüîãî

ïîíÿòòÿ.

Ñòàíîâëåííÿ òà ðîçâèòîê êàï³òàë³çìó ñóïðîâîäæóâàëèñü ðîçøèðåííÿì

ðîçðàõóíê³â ³ êðåäèòíèõ â³äíîñèí ì³æ ñóá’ºêòàìè ãîñïîäàðþâàííÿ, ùî

îá’ºêòèâíî âèêëèêàëî íåîáõ³äí³ñòü ¿õ öåíòðàë³çàö³¿. Öåíòðàë³çàö³ÿ ïîïèòó

³ ïðîïîçèö³¿ íà êðåäèò ïîëåãøóâàëà äëÿ êðåäèòîðà ïåðåòâîðåííÿ ãðîøåé ó

ïîçèêîâèé êàï³òàë, à äëÿ ïîçè÷àëüíèêà – çàäîâîëåííÿ ïîïèòó íà êðåäèò.

Íåîáõ³äí³ñòü ó öåíòðàë³çàö³¿ ðîçðàõóíê³â ³ êðåäèòó ïðèçâåëà äî óòâîðåííÿ

áàíê³â.

Â Àíãë³¿ áàíêè âèíèêëè â XV²² ñò. Ïåðøèìè áàíê³ðàìè â Ëîíäîí³ áóëè

ì³íÿéëè, à íà ïåðèôåð³¿ – òîðãîâö³. Ùå â ñåðåäíüîâ³÷÷ÿ ðîçâèòîê çîâí³ø-

íüî¿ òîðã³âë³, à â êðà¿íàõ, äå ïîðÿä ç êîðîëåì ïðàâîì êàðáóâàííÿ ìîíåò

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

êîðèñòóâàëèñü ³ îêðåì³ ôåîäàëè, òàêîæ ³ ðîçâèòîê âíóòð³øíüî¿ òîðã³âë³

âèêëèêàëè íåîáõ³äí³ñòü îáì³íó çëèâê³â ãðîøîâèõ ìåòàë³â íà ìîíåòè àáî

ìîíåòè îäíîãî êàðáóâàííÿ íà ìîíåòè ³íøîãî êàðáóâàííÿ. Îñîáè, ÿê³ ñïå-

ö³àë³çóâàëèñü íà òàêîìó îáì³í³, íàçèâàëèñü ì³íÿéëàìè. ßê ïðàâèëî, öå áóëè

çîëîòèõ ñïðàâ ìàéñòðè. Ö³ áàíê³ðè ïðèéìàëè ãðîø³ íà çáåð³ãàííÿ ³ íàäàâà-

ëè êðåäèòè. Âîíè ïðàêòèêóâàëè âèïóñê ñâî¿õ çîáîâ’ÿçàíü ÿê äîäàòêîâ³ äæå-

ðåëà êðåäèòíèõ ðåñóðñ³â ³ íà ï³äñòàâ³ ïèñüìîâèõ ðîçïîðÿäæåíü âêëàäíèê³â

ïåðåâîäèëè âíåñêè íà ðàõóíêè ¿õ êðåäèòîð³â.

Ïîðÿä ç ³íäèâ³äóàëüíèìè áàíêàìè íàïðèê³íö³ XV²² ñò. ç’ÿâèëèñü ïåðø³

àêö³îíåðí³ áàíêè. Â XV²²² ñò. âîíè ïîøèðþþòüñÿ ³ â ³íøèõ êðà¿íàõ. Îäíàê

ó ìàíóôàêòóðíèé ïåð³îä ðîçâèòêó êàï³òàë³çìó çðîñòàííÿ ê³ëüêîñò³ áàíê³â

áóëî ïîâ³ëüíèì. Ïî÷àòîê øâèäêîìó çðîñòàííþ ê³ëüêîñò³ áàíê³â áóëî ïî-

êëàäåíî ïðîìèñëîâèì ïåðåâîðîòîì, ÿêèé âèêëèêàâ áóðõëèâèé ðîçâèòîê

êàï³òàë³çìó. Òàê, â Àíãë³¿ â 1750 ð. ïåðèôåð³éíèõ áàíê³â áóëî íå á³ëüøå 12,

â 1790 ð. – â³ä 300 äî 400, à â 1810 ð. – á³ëüøå 700.

Íà ïðàêòèö³ â ñó÷àñíèõ óìîâàõ ôóíêö³îíóº âåëèêà ê³ëüê³ñòü áàíê³â. Çà-

ëåæíî â³ä òîãî àáî ³íøîãî êðèòåð³þ ¿õ ìîæíà êëàñèô³êóâàòè òàêèì ÷èíîì.

Çà ôîðìîþ âëàñíîñò³ ðîçð³çíÿþòü àêö³îíåðí³, íåàêö³îíåðí³, êîîïåðà-

òèâí³, ìóí³öèïàëüí³, êîìóíàëüí³, äåðæàâí³, çì³øàí³ òà ì³æäåðæàâí³ (ì³æíà-

ðîäí³) áàíêè.

Àêö³îíåðí³ áàíêè îðãàí³çîâóþòüñÿ ó ôîðì³ àêö³îíåðíèõ êîìïàí³é. Ó ñó-

÷àñíèõ óìîâàõ àêö³îíåðíà ôîðìà º ãîëîâíîþ ôîðìîþ îðãàí³çàö³¿ áàíê³â ó

ïðîìèñëîâî ðîçâèíóòèõ êðà¿íàõ.

Íåàêö³îíåðí³ áàíêè çíàõîäÿòüñÿ ó âëàñíîñò³ ïàðòíåð³â àáî ³íäèâ³äóàëü-

íèõ îñ³á.

Êîîïåðàòèâí³ áàíêè – êðåäèòíî-ô³íàíñîâ³ ³íñòèòóòè, ùî ñòâîðþþòüñÿ

òîâàðîâèðîáíèêàìè íà ä³ëîâèõ çàñàäàõ äëÿ çàäîâîëåííÿ âçàºìíèõ ïîòðåá;

âèíèêëè â ïåðø³é ïîëîâèí³ XIX ñòîë³òòÿ. Êîîïåðàòèâí³ áàíêè ñòâîðþâà-

ëèñÿ íà óìîâàõ äîáðîâ³ëüíîãî îá’ºäíàííÿ ãðîøîâèõ êîøò³â ô³çè÷íèõ òà

þðèäè÷íèõ îñ³á. Îñíîâíå çàâäàííÿ ¿õ ä³ÿëüíîñò³ – íàäàííÿ êðåäèò³â òà

çä³éñíåííÿ ³íøèõ áàíê³âñüêèõ îïåðàö³é íà ï³ëüãîâèõ óìîâàõ äëÿ ÷ëåí³â

áàíêó. Øèðîêîãî ðîçâèòêó âîíè íàáóëè â Í³ìå÷÷èí³, Âåëèêîáðèòàí³¿,

Ôðàíö³¿, ²òàë³¿, ÑØÀ, ßïîí³¿ òà ³íøèõ êðà¿íàõ. Çà îáñÿãîì îïåðàö³é âîíè

ñõîæ³ ç êîìåðö³éíèìè áàíêàìè.

Ìóí³öèïàëüí³ áàíêè – ð³çíîâèä îùàäíèõ óñòàíîâ, ïåðøî÷åðãîâà

ä³ÿëüí³ñòü ÿêèõ çâîäèëàñü äî çàëó÷åííÿ çàîùàäæåíü íàñåëåííÿ ³ âèêîíàí-

íÿ ôóíêö³é ñêàðáíèêà ìóí³öèïàë³òåòó. Â ñó÷àñíèõ óìîâàõ âîíè çä³éñíþ-

þòü ïðàêòè÷íî âñ³ âèäè áàíê³âñüêèõ îïåðàö³é, à ðîëü ìóí³öèïàë³òåò³â çâî-

äèòüñÿ äî ãàðàíò³¿ ¿õ çîáîâ’ÿçàíü ³ ïðèçíà÷åííÿ êåð³âíèõ îðãàí³â. Íàéá³ëü-

øîãî ïîøèðåííÿ ìóí³öèïàëüí³ áàíêè íàáóëè â Í³ìå÷÷èí³, äå ¿õ ÷àñòêà

ñêëàäàº áëèçüêî 40 % áàëàíñó êðåäèòíî¿ ñèñòåìè êðà¿íè.

Ëåêö³ÿ 1. Êðåäèòíà ñèñòåìà

Êîìóíàëüí³ áàíêè – ñïåö³àë³çîâàí³ êðåäèòí³ óñòàíîâè, ïðèçíà÷åí³ äëÿ

êðåäèòóâàííÿ òà ô³íàíñóâàííÿ æèòëîâîãî ³ êîìóíàëüíîãî ãîñïîäàðñòâà.

Á³ëüøà ÷àñòèíà ¿õ àêö³é íàëåæèòü ì³ñöåâèì îðãàíàì âëàäè.

Äåðæàâí³ áàíêè ñòàíîâëÿòü êðåäèòí³ óñòàíîâè, ùî çíàõîäÿòüñÿ ó âëàñ-

íîñò³ äåðæàâè. Â ªâðîï³ âîíè ç’ÿâèëèñÿ â XVI–XVII ñò.. Íàéá³ëüøîãî ðîç-

âèòêó äåðæàâí³ áàíêè íàáóëè â óìîâàõ äåðæàâíî-ìîíîïîë³ñòè÷íîãî êàï-

³òàë³çìó â çâ’ÿçêó ç ïîñèëåííÿì òåíäåíö³¿ äî óñóñï³ëüíåííÿ âèðîáíèöòâà.

Âîíè âèíèêàëè â ðåçóëüòàò³ íàö³îíàë³çàö³¿ êðåäèòíèõ óñòàíîâ, à òàêîæ

øëÿõîì ñòâîðåííÿ äåðæàâíèõ êðåäèòíèõ ³íñòèòóò³â. ²ñíóþòü òðè âèäè

äåðæàâíèõ áàíê³â: öåíòðàëüí³, êîìåðö³éí³, ñïåö³àëüí³ êðåäèòí³ óñòàíî-

âè.

Çì³øàí³ áàíêè – áàíêè çà ó÷àñòþ äåðæàâíîãî ³ ïðèâàòíîãî êàï³òàëó.

Ì³æäåðæàâí³ (ì³æíàðîäí³) áàíêè – ì³æíàðîäí³ êðåäèòí³ îðãàí³çàö³¿,

ñòâîðåí³ íà ï³äñòàâ³ ì³æäåðæàâíèõ äîãîâîð³â ç ìåòîþ ðåãóëþâàííÿ âàëþò-

íèõ ³ êðåäèòíî-ô³íàíñîâèõ â³äíîñèí. Ì³æíàðîäí³ áàíêè âèíèêëè â õîä³

³íòåðíàö³îíàë³çàö³¿ ãîñïîäàðñüêèõ çâ’ÿçê³â ³ ðîçâèòêó ì³æäåðæàâíèõ ôîðì

äåðæàâíî-ìîíîïîë³ñòè÷íîãî êàï³òàë³çìó òà ïðèçíà÷åí³ äëÿ ñòàá³ë³çàö³¿

ñâ³òîâî¿ åêîíîì³êè. Äî ÷èñëà íàéá³ëüøèõ ì³æäåðæàâíèõ áàíê³â âõîäÿòü:

Ì³æíàðîäíèé âàëþòíèé ôîíä, Ì³æíàðîäíèé áàíê ðåêîíñòðóêö³¿ òà ðîç-

âèòêó ³ éîãî ô³ë³¿ (Ì³æíàðîäíà àñîö³àö³ÿ ðîçâèòêó ³ Ì³æíàðîäíà ô³íàíñî-

âà êîðïîðàö³ÿ), Áàíê ì³æíàðîäíèõ ðîçðàõóíê³â òîùî.

Çà òåðì³íîì íàäàííÿ êðåäèò³â âèä³ëÿþòü áàíêè êîðîòêîñòðîêîâîãî, ñå-

ðåäíüî- òà äîâãîñòðîêîâîãî êðåäèòóâàííÿ.

Áàíêè êîðîòêîñòðîêîâîãî, ñåðåäíüî- ³ äîâãîñòðîêîâîãî êðåäèòóâàííÿ –

áàíêè, ùî ñïåö³àë³çóþòüñÿ íà íàäàíí³ êðåäèò³â ð³çíî¿ òåðì³íîâîñò³. Íà

â³äì³íó â³ä êîðîòêîñòðîêîâîãî êðåäèòóâàííÿ, ÿêå çä³éñíþºòüñÿ äåïîçèò-

íèìè áàíêàìè ³ îùàäíèìè êàñàìè, ñïåö³àë³çîâàí³ êðåäèòí³ ³íñòèòóòè íà-

äàþòü ñåðåäíüî- òà äîâãîñòðîêîâ³ êðåäèòè. Öå õàðàêòåðíî, íàïðèêëàä, äëÿ

²òàë³¿, äå çàêîíîäàâñòâî ïîä³ëÿº âñ³ êðåäèòí³ ³íñòèòóòè íà áàíêè êîðîòêî-

ñòðîêîâîãî êðåäèòóâàííÿ ³ äîâãîñòðîêîâî-³íâåñòèö³éí³ áàíêè.

Çà íàö³îíàëüíîþ íàëåæí³ñòþ – íàö³îíàëüí³ òà ³íîçåìí³ áàíêè.

Íàö³îíàëüí³ áàíêè – öå áàíêè, ùî íàëåæàòü ïîâí³ñòþ àáî ÷àñòêîâî íà-

ö³îíàëüíèì ³íâåñòîðàì ³ ä³þòü â ¿õí³õ ³íòåðåñàõ. Ä³ÿëüí³ñòü öèõ áàíê³â

çä³éñíþºòüñÿ â ìåæàõ çàêîíîäàâñòâà êðà¿íè, â ÿê³é ôóíêö³îíóº ¿õ ìàòå-

ðèíñüêà êîìïàí³ÿ. Çã³äíî ç çàêîíîäàâñòâîì á³ëüøîñò³ êðà¿í, áàíêè ï³äïà-

äàþòü ï³ä êàòåãîð³þ íàö³îíàëüíèõ, ÿêùî 51 % àêö³é ³ á³ëüøå íàëåæèòü ³íâå-

ñòîðàì äàíî¿ êðà¿íè.

²íîçåìí³ áàíêè – áàíêè, ÿê³ ïîâí³ñòþ àáî ÷àñòêîâî íàëåæàòü ³íîçåì-

íèì ³íâåñòîðàì. ¯õ ä³ÿëüí³ñòü â êðà¿í³ ïåðåáóâàííÿ ðåãëàìåíòóºòüñÿ îñîá-

ëèâèì íàö³îíàëüíèì çàêîíîäàâñòâîì. Ó ñó÷àñíèõ óìîâàõ âîíè ôóíêö³î-

íóþòü ó âèãëÿä³ çàêîðäîííèõ â³ää³ëåíü òà ô³ë³é âåëèêèõ áàíê³â.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

Çà ôóíêö³ÿìè òà õàðàêòåðîì ä³ÿëüíîñò³ âèä³ëÿþòü äåïîçèòí³, óí³âåðñàëüí³

òà ñïåö³àë³çîâàí³ áàíê³âñüê³ óñòàíîâè.

Äåïîçèòí³ áàíêè – áàíêè, ÿê³ çä³éñíþþòü êðåäèòíî-ðîçðàõóíêîâ³ òà

äîâ³ð÷³ îïåðàö³¿ çà ðàõóíîê çàëó÷åíèõ äåïîçèò³â. Äåïîçèòíèìè áàíêàìè

íàçèâàþòü êîìåðö³éí³ áàíêè, ÿê³ óïîâíîâàæåí³ ïðèéìàòè âêëàäè íàñåëåí-

íÿ.

Óí³âåðñàëüí³ áàíêè – êðåäèòí³ óñòàíîâè, ùî çä³éñíþþòü âñ³ îñíîâí³ âèäè

áàíê³âñüêèõ îïåðàö³é: äåïîçèòí³, êðåäèòí³, ðîçðàõóíêîâ³, ôîíäîâ³, äîâ³ð÷³

òà ³íø³.

Ñïåö³àë³çîâàí³ áàíêè – áàíêè, ùî ñïåö³àë³çóþòüñÿ íà êðåäèòóâàíí³ ïåâ-

íî¿ ãàëóç³ åêîíîì³êè àáî ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ ÷è ãðóïè íàñåëåííÿ àáî

íà ôîðìàõ çàëó÷åííÿ êîøò³â ó âêëàäè; õàðàêòåðèçóþòüñÿ âóçüêîþ ñïåö³à-

ë³çàö³ºþ. Ð³çíîâèäàìè ñïåö³àë³çîâàíèõ êðåäèòíèõ áàíê³â º:

• ³íâåñòèö³éí³ áàíêè, ùî ìîá³ë³çóþòü ðåñóðñè òà íàäàþòü ïîçèêè øëÿ-

õîì âèïóñêó ³ ðîçì³ùåííÿ îáë³ãàö³é òà ³íøèõ çîáîâ’ÿçàíü. ²íâåñòèö³éí³

áàíêè âèñòóïàþòü ïîñåðåäíèêàìè ì³æ ³íâåñòîðàìè ³ òèìè, êîìó ïîòð³áíà

ïîçèêà, à òàêîæ ó ðîë³ ãàðàíòà åì³ñ³é òà îðãàí³çàòîð³â ãàðàíò³éíèõ áàíê³â-

ñüêèõ ñèíäèêàò³â, çä³éñíþþòü êóï³âëþ-ïðîäàæ àêö³é òà îáë³ãàö³é çà ñâ³é

ðàõóíîê, íàäàþòü êðåäèòè ïîêóïöÿì ö³ííèõ ïàïåð³â;

• îùàäí³ áàíêè – áàíê³âñüê³ óñòàíîâè, îñíîâíîþ ôóíêö³ºþ ÿêèõ º çà-

ëó÷åííÿ çàîùàäæåíü ³ òèì÷àñîâî â³ëüíèõ êîøò³â íàñåëåííÿ; ÿê ïðàâèëî,

íåâåëèê³ êðåäèòí³ óñòàíîâè, ùî ä³þòü ó ðåã³îíàëüíîìó ìàñøòàá³;

• áàíêè ðîçâèòêó çä³éñíþþòü êðåäèòóâàííÿ ïðîìèñëîâîñò³ â ìàñøòà-

áàõ âñ³º¿ êðà¿íè àáî æ îêðåìèõ ãàëóçåé åêîíîì³êè. Ñåðåä öèõ áàíê³â ïåðå-

âàæàþòü äåðæàâí³ áàíê³âñüê³ ³íñòèòóòè, àëå ³ñíóþòü ³ çì³øàí³ – çà ó÷àñòþ

ïðèâàòíîãî íàö³îíàëüíîãî òà ³íîçåìíîãî êàï³òàëó. Áàíêè ðîçâèòêó ñïåö³-

àë³çóþòüñÿ íà êðåäèòóâàíí³ ïðîìèñëîâîñò³ òà ³íôðàñòðóêòóðè. Ïîðó÷ ç

íèìè ôóíêö³îíóþòü äåðæàâí³ ³ ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüê³ áàíêè ðîçâèòêó,

ä³ÿëüí³ñòü ÿêèõ ïîâ’ÿçàíà ç êðåäèòíîþ êîîïåðàö³ºþ. Áàíêè òàêîãî òèïó

ñòâîðþþòüñÿ ïåðåâàæíî â êðà¿íàõ, ùî ðîçâèâàþòüñÿ.

Îñîáëèâå ì³ñöå ó êðåäèòí³é ñèñòåì³ òà íà ô³íàíñîâèõ ðèíêàõ çàéìà-

þòü êîìåðö³éí³ áàíêè. Ó á³ëüøîñò³ êðà¿í (ó òîìó ÷èñë³ â Óêðà¿í³) öå íàé÷è-

ñåëüí³øà ãðóïà ô³íàíñîâèõ ïîñåðåäíèê³â. Êîìåðö³éíèé áàíê – öå êðåäèò-

íà óñòàíîâà, ùî çä³éñíþº óí³âåðñàëüí³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ òà íàäàº ð³çíî-

ìàí³òí³ áàíê³âñüê³ ïîñëóãè ô³çè÷íèì òà þðèäè÷íèì îñîáàì âñ³õ ãàëóçåé

íàðîäíîãî ãîñïîäàðñòâà.

Ä³ÿëüí³ñòü êîìåðö³éíèõ áàíê³â ïîëÿãàº â çàëó÷åíí³ ãðîøîâèõ êîøò³â ³

íàäàíí³ ¿õ ó ïîçèêó àáî ³íâåñòóâàíí³ çà á³ëüø âèñîêèìè â³äñîòêîâèìè ñòàâ-

êàìè. Âîíè âèñòóïàþòü ïîñåðåäíèêàìè ì³æ òèìè, õòî ìàº òèì÷àñîâî â³ëüí³

ãðîøîâ³ êîøòè, ³ òèìè, êîìó âîíè ïîòð³áí³. Ìåòîþ òà ðóø³éíèì ìîòèâîì

òàêîãî ïîñåðåäíèöòâà º îòðèìàííÿ áàíê³âñüêîãî ïðèáóòêó.

Ëåêö³ÿ 1. Êðåäèòíà ñèñòåìà

Âèêîíóþ÷è ôóíêö³þ ìîá³ë³çàö³¿ â³ëüíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â ³ ïåðåòâîðþþ-

÷è ¿õ ó êàï³òàë, áàíêè àêóìóëþþòü ãðîøîâ³ äîõîäè ³ çàîùàäæåííÿ ó âèã-

ëÿä³ âêëàä³â. Âêëàäíèê îòðèìóº âèíàãîðîäó ó âèãëÿä³ â³äñîòêà àáî íàäàíèõ

áàíêîì ïîñëóã. Ñêîíöåíòðîâàí³ ó âêëàäàõ çàîùàäæåííÿ ïåðåòâîðþþòüñÿ

íà ïîçèêîâèé êàï³òàë, ùî âèêîðèñòîâóºòüñÿ áàíêàìè äëÿ íàäàííÿ êðåäèò³â

ï³äïðèºìñòâàì ³ ï³äïðèºìöÿì. Êîðèñòóâà÷³ ïîçèê âêëàäàþòü êîøòè â ðîç-

øèðåííÿ âèðîáíèöòâà, êóï³âëþ íåðóõîìîñò³, ñïîæèâ÷èõ òîâàð³â. Âèêîðè-

ñòàííÿ êðåäèò³â çàáåçïå÷óº ðîçâèòîê âèðîáíè÷èõ ñèë êðà¿íè â ö³ëîìó.

Âàæëèâå åêîíîì³÷íå çíà÷åííÿ ìàº ôóíêö³ÿ êðåäèòóâàííÿ ï³äïðèºìñòâ,

äåðæàâè òà íàñåëåííÿ. Ïðÿìå íàäàííÿ â áîðã â³ëüíèõ ãðîøîâèõ êàï³òàë³â ¿õ

âëàñíèêàìè êîðèñòóâà÷àì ïîçèê ó ïðàêòè÷íîìó ãîñïîäàðñüêîìó æèòò³ óñ-

êëàäíåíî. Áàíê âèñòóïàº ÿê ô³íàíñîâèé ïîñåðåäíèê, îòðèìóþ÷è ãðîøîâ³

êîøòè ó ê³íöåâèõ êðåäèòîð³â ³ ïåðåäàþ÷è ¿õ ê³íöåâèì êîðèñòóâà÷àì êðå-

äèò³â.

Â îñòàíí³ ðîêè çðîñòàº ïîïèò íà êðåäèò. Ï³äïðèºìñòâàì íåîáõ³äí³ äî-

äàòêîâ³ ãðîøîâ³ êîøòè äëÿ îíîâëåííÿ êàï³òàëó òà ðîçøèðåííÿ âèðîáíè-

÷èõ ïîòóæíîñòåé. Äëÿ çàäîâîëåííÿ ïîïèòó ç áîêó ï³äïðèºìñòâ êîìåðö³éí³

áàíêè ðîçðîáëÿþòü íîâ³ ôîðìè êðåäèòóâàííÿ, óäîñêîíàëþþòü éîãî ìå-

õàí³çì.

Åì³ñ³ÿ êðåäèòíèõ ãðîøåé º ñïåöèô³÷íîþ ôóíêö³ºþ, ùî â³äð³çíÿº áàíêè

â³ä ³íøèõ ô³íàíñîâèõ ³íñòèòóò³â. Ñó÷àñíèé ìåõàí³çì ãðîøîâî¿ åì³ñ³¿ ïî-

â’ÿçàíèé ç äâîìà ïîíÿòòÿìè: áàíêíîòíà òà äåïîçèòíà åì³ñ³¿. Â³äïîâ³äíî

ãðîøîâà ìàñà âèñòóïàº â ãîò³âêîâ³é (áàíê³âñüê³ á³ëåòè òà ðîçì³ííà ìîíåòà)

³ áåçãîò³âêîâ³é (ãðîøîâ³ êîøòè íà ðàõóíêàõ ³ äåïîçèòàõ ó êîìåðö³éíèõ áàí-

êàõ òà ³íøèõ êðåäèòíèõ óñòàíîâàõ) ôîðìàõ. ×àñòêà ãîò³âêîâèõ ãðîøåé ñêëà-

äàº â ïðîìèñëîâî ðîçâèíóòèõ êðà¿íàõ áëèçüêî 10 %, ïðè÷îìó ñïîñòåð³ãàºòü-

ñÿ ¿¿ ïîäàëüøå çìåíøåííÿ. Áàíêíîòíó åì³ñ³þ çä³éñíþº åì³ñ³éíèé (öåíò-

ðàëüíèé) áàíê, ÿêèé ìàº ìîíîïîëüíå ïðàâî âèïóñêó ãðîøåé. Ó ñòðóêòóð³

ãðîøîâîãî îáîðîòó ïåðåâàæàº áåçãîò³âêîâèé îáîðîò, à îñíîâíèìè åì³òåí-

òàìè ãðîøåé º íå öåíòðàëüí³, à êîìåðö³éí³ áàíêè.

Êîìåðö³éí³ áàíêè çä³éñíþþòü äåïîçèòíó åì³ñ³þ – âèïóñê êðåäèòíèõ

³íñòðóìåíò³â îá³ãó íà ï³äñòàâ³ ñòâîðåííÿ áàíêîì âêëàä³â (äåïîçèò³â), ÿê³

óòâîðþþòüñÿ â ðåçóëüòàò³ âèäà÷³ ïîçèê êë³ºíòó. Ãðîøîâà ìàñà çá³ëüøóºòü-

ñÿ, êîëè áàíêè âèäàþòü ïîçèêè ñâî¿ì êë³ºíòàì, ³ çìåíøóºòüñÿ, êîëè ïî-

âåðòàþòüñÿ ïîçèêè, îòðèìàí³ â³ä áàíê³â.

Ïîçèêà, ùî íàäàºòüñÿ êë³ºíòó, çàðàõîâóºòüñÿ íà éîãî ðàõóíîê ó áàíêó,

òîáòî áàíê ñòâîðþº äåïîçèò – âêëàä äî çàïèòàííÿ. Ïðè öüîìó çá³ëüøó-

þòüñÿ áîðãîâ³ çîáîâ’ÿçàííÿ áàíêó. Âëàñíèê äåïîçèòó ìîæå îòðèìàòè â áàí-

êó ãîò³âêîâ³ êîøòè ó ðîçì³ð³ âêëàäó: òàêèì ÷èíîì, áàíê ñòâîðþº ãðîø³ ïðî-

òè âèìîã êë³ºíòà ³ â³äáóâàºòüñÿ çá³ëüøåííÿ ãðîøåé â îá³ãó. Ðàçîì ³ç òèì

åêîíîì³êà ïîòðåáóº íåîáõ³äíî¿, àëå íå íàäëèøêîâî¿ ê³ëüêîñò³ ãðîøåé, òîìó

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

êîìåðö³éí³ áàíêè ôóíêö³îíóþòü â ðàìêàõ îáìåæåíü, ïåðåäáà÷åíèõ äåð-

æàâîþ â îñîá³ öåíòðàëüíîãî áàíêó.

Îäí³ºþ ç îñíîâíèõ ôóíêö³é áàíê³â º çàáåçïå÷åííÿ ðîçðàõóíêîâî-ïëàò³æ-

íîãî ìåõàí³çìó. Á³ëüøà ÷àñòèíà ðîçðàõóíê³â ì³æ ï³äïðèºìñòâàìè

çä³éñíþºòüñÿ áåçãîò³âêîâèì øëÿõîì. Âèñòóïàþ÷è ÿê ïîñåðåäíèêè ó ïëà-

òåæàõ, áàíêè âèêîíóþòü äëÿ ñâî¿õ êë³ºíò³â îïåðàö³¿, ïîâ’ÿçàí³ ç ïðîâåäåí-

íÿì ðîçðàõóíê³â ³ ïëàòåæ³â. Íåîáõ³äí³ñòü âèêîíàííÿ ó âñòàíîâëåíèé ñòðîê

êîæíîãî äîêóìåíòà, áåçïåðåá³éí³ñòü ðîçðàõóíê³â òà ¿õ ïðèñêîðåííÿ âèìà-

ãàþòü â³ä áàíê³â ðîçðîáêè ìåòîäîëîã³¿ îðãàí³çàö³¿ ðîçðàõóíê³â ç ìåòîþ ¿õ

âäîñêîíàëåííÿ òà â³äïîâ³äíîãî êîíòðîëþ. Äëÿ ïðèñêîðåííÿ ðîçðàõóíê³â,

çìåíøåííÿ âèòðàò ³ ï³äâèùåííÿ íàä³éíîñò³ îïåðàö³é âïðîâàäæóþòüñÿ åëåê-

òðîíí³ ñèñòåìè ðîçðàõóíê³â.

Åì³ñ³éíî-çàñíîâíèöüêà ôóíêö³ÿ âèêîíóºòüñÿ áàíêàìè øëÿõîì âèïóñêó

òà ðîçì³ùåííÿ ö³ííèõ ïàïåð³â (àêö³é, îáë³ãàö³é). Âèêîíóþ÷è öþ ôóíêö³þ,

áàíêè ñòàþòü êàíàëîì, ùî çàáåçïå÷óº ñïðÿìóâàííÿ çàîùàäæåíü íà âèðîá-

íè÷³ ö³ë³. Ðèíîê ö³ííèõ ïàïåð³â äîïîâíþº ñèñòåìó áàíê³âñüêîãî êðåäèòó ³

âçàºìîä³º ç íåþ. Íàïðèêëàä, êîìåðö³éí³ áàíêè íàäàþòü ïîñåðåäíèêàì

ðèíêó ö³ííèõ ïàïåð³â (êîìïàí³ÿì-çàñíîâíèêàì) ïîçèêè äëÿ ï³äïèñêè íà

ö³íí³ ïàïåðè íîâèõ âèïóñê³â, à ò³ ïðîäàþòü áàíêàì ö³íí³ ïàïåðè äëÿ ïåðå-

ïðîäàæó â ðîçäð³á. ßêùî êîìïàí³ÿ-çàñíîâíèê, íà ³ì’ÿ ÿêî¿ çàðåºñòðîâàí³

ö³íí³ ïàïåðè, ñàìà ïðîäàº ¿õ, òî áàíê ìîæå çàáåçïå÷óâàòè ïåðåäïëàòíèê³â

íà âèïóùåí³ ö³íí³ ïàïåðè. ßê ïðàâèëî, ïðè öüîìó áàíê îðãàí³çóº êîíñîð-

ö³óì ç ðîçì³ùåííÿ ö³ííèõ ïàïåð³â. Çîáîâ’ÿçàííÿ íà çíà÷í³ ñóìè, âèïóùåí³

âåëèêèìè êîìïàí³ÿìè, ìîæóòü áóòè ðîçì³ùåí³ áàíêîì øëÿõîì ïðîäàæó

ñâî¿ì êë³ºíòàì (â îñíîâíîìó, ³íñòèòóö³îíàëüíèì ³íâåñòîðàì), à íå øëÿ-

õîì â³ëüíîãî ïðîäàæó íà ôîíäîâ³é á³ðæ³.

Ìàþ÷è ìîæëèâ³ñòü ïîñò³éíî êîíòðîëþâàòè åêîíîì³÷íó ñèòóàö³þ, áàí-

êè íàäàþòü êë³ºíòàì åêîíîì³÷íó ³íôîðìàö³þ ç øèðîêîãî êîëà ïðîáëåì (çëèò-

òÿ òà ïîãëèíàííÿ, íîâ³ ³íâåñòèö³¿, ðåºñòðàö³ÿ ï³äïðèºìñòâ, ñêëàäàííþ

ð³÷íèõ çâ³ò³â).

Ðîçøèðåííÿ ä³ÿëüíîñò³ êë³ºíò³â íà ì³æíàðîäíèõ ðèíêàõ ñïîíóêàëî

áàíêè á³ëüøå óâàãè ïðèä³ëÿòè ïîñëóãàì êîíñóëüòàö³éíîãî õàðàêòåðó, âêëþ-

÷àþ÷è ñêëàäàííÿ äåòàëüíèõ ô³íàíñîâî-åêîíîì³÷íèõ çâ³ò³â ïðî ñòàí åêî-

íîì³êè â êðà¿í³, ïîøóê ïîòåíö³éíèõ ïàðòíåð³â, íàäàííÿ ³íôîðìàö³¿ þðè-

äè÷íîãî õàðàêòåðó òîùî. Ó 80-õ ðîêàõ ó ïðîìèñëîâî ðîçâèíóòèõ êðà¿íàõ

ïî÷àëè ñòâîðþâàòèñÿ ô³ë³¿ ³ ïðåäñòàâíèöòâà òàê çâàíîãî «êîìïëåêñíîãî

îáñëóãîâóâàííÿ» çà êîðäîíîì.

Íà ñó÷àñíîìó åòàï³ â ñôåð³ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â ñïîñòåð³ãàºòüñÿ òåíäåí-

ö³ÿ äî óí³âåðñàë³çàö³¿, ùî ïîÿñíþºòüñÿ âïëèâîì êîíêóðåíö³¿. Â ðàìêàõ

äàíî¿ òåíäåíö³¿ (ïðè ïàðàëåëüíîìó çáåðåæåíí³ ³ ðîçâèòêó ñïåö³àë³çàö³¿)

çì³íþºòüñÿ êîíöåïö³ÿ âçàºìîâ³äíîñèí áàíê³â ç êë³ºíòàìè, ñòâîðþþòüñÿ

Ëåêö³ÿ 1. Êðåäèòíà ñèñòåìà

ïðèíöèïîâî íîâ³ íàïðÿìêè ðîçâèòêó áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè. Öå âèðàæàºòüñÿ

íå ò³ëüêè ó çá³ëüøåíí³ ê³ëüêîñò³ ïðîïîíîâàíèõ êë³ºíòàì ïîñëóã, à ³ â ÿê³ñ-

íèõ çì³íàõ ñòðóêòóðè îïåðàö³é, çíèæåíí³ ïèòîìî¿ âàãè ïîçèêî-çáåðåæíèõ

îïåðàö³é òà çá³ëüøåíí³ îáñÿã³â îïåðàö³é ç ö³ííèìè ïàïåðàìè.

Â îñòàíí³é ÷àñ ó áàíê³âñüê³é ïðàêòèö³ ç’ÿâèëèñÿ îïåðàö³¿, ïîâ’ÿçàí³ ³ç

ñòðàõóâàííÿì: íàäàííÿ êë³ºíòàì ãàðàíò³¿ ïîãàøåííÿ çàáîðãîâàíîñò³,

çá³ëüøåííÿ ñóìè âêëàäó ïðè õâîðîá³ àáî íåùàñíîìó âèïàäêó, ìîá³ë³çàö³ÿ

ãðîøîâèõ êîøò³â øëÿõîì ïðîäàæó íàñåëåííþ ñòðàõîâèõ ïîë³ñ³â. Áàíêè

ïðèäáàþòü âæå ôóíêö³îíóþ÷³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿, ùî º âèã³äíèì ÿê äëÿ êî-

ìåðö³éíèõ áàíê³â, ùî îòðèìóþòü ñòàá³ëüíî ïðèáóòêîâ³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿,

òàê ³ äëÿ ñòðàõîâèõ êîìïàí³é, ÿêèì íàäàºòüñÿ ìîæëèâ³ñòü âèêîðèñòîâóâà-

òè øèðîêó ìåðåæó áàíê³âñüêèõ ô³ë³é òà â³ää³ëåíü íà òåðèòîð³¿ ñâîº¿ êðà¿íè

òà çà êîðäîíîì.

Òàêèì ÷èíîì, ó ñó÷àñíèõ óìîâàõ òðèâàº ðîçâèòîê òåíäåíö³¿ ðîçøèðåííÿ

ôóíêö³é êîìåðö³éíèõ áàíê³â, ÿê³ äëÿ ïîêðàùàííÿ áàíê³âñüêî¿ ë³êâ³äíîñò³,

îòðèìàííÿ äîõîä³â, óòðèìàííÿ ïîçèö³é íà ðèíêó ðîçâèâàþòü íå õàðàêòåðí³

ðàí³øå äëÿ áàíê³â îïåðàö³¿ òà ïîñëóãè.

Áàíê³âñüê³ ðåñóðñè – ñóêóïí³ñòü ãðîøîâèõ êîøò³â, ùî çíàõîäÿòüñÿ â

ðîçïîðÿäæåíí³ áàíê³â òà âèêîðèñòîâóþòüñÿ íèìè äëÿ âèêîíàííÿ àêòèâ-

íèõ òà ³íøèõ îïåðàö³é. Àêóìóëþþ÷è ãðîøîâ³ íàêîïè÷åííÿ, äîõîäè ³ çàî-

ùàäæåííÿ ô³çè÷íèõ òà þðèäè÷íèõ îñ³á, áàíêè ïåðåòâîðþþòü ¿õ íà ïîçè-

êîâèé êàï³òàë, òîáòî ãðîøîâèé êàï³òàë, ÿêèé íàäàºòüñÿ â ïîçèêó âëàñíè-

êàì íà óìîâàõ ïîâåðíåííÿ çà ïëàòó ó âèãëÿä³ â³äñîòê³â. Òîìó áàíê³âñüê³

ðåñóðñè íàçèâàþòü áàíê³âñüêèì êàï³òàëîì.

Çà ñâî¿ì åêîíîì³÷íèì çì³ñòîì ðåñóðñè êîìåðö³éíèõ áàíê³â äîñèòü

ð³çíîìàí³òí³.

Âëàñí³ êîøòè êîìåðö³éíèõ áàíê³â ñêëàäàþòüñÿ ³ç ñòàòóòíîãî ôîíäó, à òà-

êîæ ñòâîðþâàíèõ ó ïðîöåñ³ áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ ðåçåðâíîãî òà ³íøèõ ôîíä³â.

Äî âëàñíèõ êîøò³â ïðèð³âíþºòüñÿ ïðèáóòîê, ÿêèé äî ðîçïîä³ëó çíàõîäèòüñÿ â

îá³ãó êîìåðö³éíîãî áàíêó òà âèêîðèñòîâóºòüñÿ ÿê áàíê³âñüê³ ðåñóðñè.

Âëàñí³ ðåñóðñè – ëèøå â³äïðàâíà òî÷êà äëÿ îðãàí³çàö³¿ áàíê³âñüêî¿

ñïðàâè, ³ ¿õ ðîëü çíà÷íîþ ì³ðîþ çâîäèòüñÿ äî ãàðàíòóâàííÿ ïðèáóòêîâîñò³

òà ô³íàíñîâî¿ ñò³éêîñò³ êîìåðö³éíîãî áàíêó.

Òèì÷àñîâî â³ëüí³ êîøòè áþäæåò³â íà ðàõóíêàõ ó êîìåðö³éíîìó áàíêó

(ÿêùî â³í çàëó÷àºòüñÿ äî êàñîâîãî âèêîíàííÿ äåðæàâíîãî áþäæåòó) óòâî-

ðþþòüñÿ â ðåçóëüòàò³ ¿õ ïîòî÷íîãî âèêîðèñòàííÿ, òîáòî â³ä ìîìåíòó íàä-

õîäæåííÿ äîõîä³â íà ðàõóíîê ó áàíêó äî ìîìåíòó ¿õ âèêîðèñòàííÿ.

Âàæëèâèì áàíê³âñüêèì ðåñóðñîì º êîøòè êë³ºíò³â íà ðàõóíêàõ ó êî-

ìåðö³éíîìó áàíêó òà êîøòè â ðîçðàõóíêàõ: çàëèøêè íà ðîçðàõóíêîâèõ òà

ïîòî÷íèõ ðàõóíêàõ ï³äïðèºìñòâ, îðãàí³çàö³é òà óñòàíîâ óñ³õ ôîðì âëàñíîñò³;

çàëèøêè ôîíä³â åêîíîì³÷íîãî ñòèìóëþâàííÿ òà ñïåö³àëüíîãî ïðèçíà÷åí-

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

íÿ êë³ºíò³â, ùî çáåð³ãàþòüñÿ â áàíêó íà îêðåìèõ ðàõóíêàõ; êîøòè, äåïîíî-

âàí³ ç ìåòîþ çàáåçïå÷åííÿ ãàðàíò³é ïëàòåæó ïðè àêðåäèòèâí³é ôîðì³ ðîçðà-

õóíê³â, ðîçðàõóíêàõ ÷åêàìè òà àêöåïòîâàíèìè ïëàò³æíèìè äîðó÷åííÿìè;

êîøòè â ðîçðàõóíêàõ ì³æ óñòàíîâàìè îäíîãî êîìåðö³éíîãî áàíêó; êîøòè

áþäæåòíèõ òà ãðîìàäñüêèõ îðãàí³çàö³é; êîøòè ñïåö³àëüíèõ ô³íàíñîâî-êðå-

äèòíèõ ³íñòèòóò³â.

Äî áàíê³âñüêèõ ðåñóðñ³â â³äíîñÿòüñÿ ãðîøîâ³ çàîùàäæåííÿ íàñåëåí-

íÿ, ÿê³ ôîðìóþòüñÿ çà ðàõóíîê ñêîðî÷åííÿ ïîòî÷íîãî îñîáèñòîãî ñïîæè-

âàííÿ ³ ïðèçíà÷àþòüñÿ äëÿ çàáåçïå÷åííÿ éîãî ïîòðåá ó ìàéáóòíüîìó.

Ðåñóðñàìè êîìåðö³éíèõ áàíê³â º òàêîæ êðåäèòè, íàäàí³ ³íøèìè áàí-

êàìè, âêëþ÷àþ÷è ³íîçåìí³, à òàêîæ êîøòè ³íøèõ áàíê³â, ùî çíàõîäÿòüñÿ

íà ¿õ êîðåñïîíäåíòñüêèõ ðàõóíêàõ ó êîìåðö³éíîìó áàíêó. ² íàðåøò³, äî

ðåñóðñ³â êîìåðö³éíèõ áàíê³â â³äíîñÿòüñÿ ³íø³ ãðîøîâ³ êîøòè, ÿê³ óòâîðþ-

þòüñÿ â ðåçóëüòàò³ ïðîâåäåííÿ íèìè ³íøèõ âèä³â ïàñèâíèõ îïåðàö³é.

Ðåñóðñè êîìåðö³éíîãî áàíêó ìîæíà êëàñèô³êóâàòè çà ìîæëèâîñò³ ïðî-

ãíîçóâàííÿ ¿õ âåëè÷èíè. Ïðè öüîìó âèä³ëÿþòü ðåñóðñè, ÿê³ ï³ääàþòüñÿ

ïðÿìîìó òà íåïðÿìîìó ïðîãíîçóâàííþ. Äî ðåñóðñ³â ïðÿìîãî ïðîãíîçóâàí-

íÿ â³äíîñÿòü ôîíäè áàíêó òà íåðîçïîä³ëåíèé ïðèáóòîê. Íåïðÿìîìó ïðî-

ãíîçóâàííþ ï³äëÿãàþòü êîøòè â ðîçðàõóíêàõ, çàëèøêè òèì÷àñîâî â³ëüíèõ

êîøò³â íà ïîòî÷íèõ ðàõóíêàõ ï³äïðèºìñòâ òà îðãàí³çàö³é, äåÿê³ ³íø³ äæå-

ðåëà áàíê³âñüêèõ ðåñóðñ³â.

Ó çàëåæíîñò³ â³ä ÷àñó âèêîðèñòàííÿ áàíê³âñüê³ ðåñóðñè ïîä³ëÿþòü íà

ïîñò³éí³ òà òèì÷àñîâ³. Ïîñò³éí³ – öå ãðîøîâ³ êîøòè, äèíàì³êà àáî îáî-

ðîòí³ñòü ÿêèõ ìîæå áóòè ñïðîãíîçîâàíà êîìåðö³éíèì áàíêîì, àáî ïåâíà

÷àñòèíà (ñòàá³ëüí³ çàëèøêè), ÿêà âèêîðèñòîâóºòüñÿ äëÿ çä³éñíåííÿ àêòèâ-

íèõ îïåðàö³é. Òèì÷àñîâ³ áàíê³âñüê³ ðåñóðñè ñòâîðþþòü ãðîøîâ³ êîøòè, ÿê³

óòâîðþþòüñÿ ïåð³îäè÷íî â ðåçóëüòàò³ çä³éñíåííÿ äåÿêèõ áàíê³âñüêèõ îïå-

ðàö³é ³ äèíàì³êó ÿêèõ âàæêî ñïðîãíîçóâàòè.

Îïåðàö³¿, øëÿõîì ÿêèõ êîìåðö³éí³ áàíêè ôîðìóþòü ñâî¿ ðåñóðñè, íà-

çèâàþòüñÿ ïàñèâíèìè. Ñóòü ïàñèâíèõ îïåðàö³é ïîëÿãàº â çàëó÷åíí³ ð³çíèõ

âèä³â âêëàä³â ó ìåæàõ äåïîçèòíèõ îïåðàö³é, îòðèìàíí³ êðåäèò³â â³ä ³íøèõ

áàíê³â, åì³ñ³¿ ð³çíîìàí³òíèõ ö³ííèõ ïàïåð³â, à òàêîæ ïðîâåäåíí³ ³íøèõ îïå-

ðàö³é, ó ðåçóëüòàò³ ÿêèõ çá³ëüøóþòüñÿ ãðîøîâ³ êîøòè â ïàñèâ³ áàëàíñó êî-

ìåðö³éíîãî áàíêó.

Íà ñó÷àñíîìó åòàï³ á³ëüøà ÷àñòèíà îïåðàö³é êîìåðö³éíèõ áàíê³â áà-

çóºòüñÿ íà çàëó÷åíèõ ðåñóðñàõ, ùî íå çìåíøóº ðîë³ âëàñíîãî êàï³òàëó.

Ðîçâèòîê êîìåðö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â ïîâ’ÿçàíèé ç ðîçøèðåííÿì

ñôåðè áàíê³âñüêèõ ïîñëóã äëÿ êë³ºíò³â.

Áàíê³âñüêèìè ïîñëóãàìè ìîæíà ââàæàòè òàêîæ ä³¿ áàíêó, ÿê³ ñóïðî-

âîäæóþòü éîãî îñíîâí³ ôóíêö³¿ ³ íàïðàâëåí³ íà çðîñòàííÿ äîõîäíîñò³ ä³ÿëü-

íîñò³ áàíêó.

Ëåêö³ÿ 1. Êðåäèòíà ñèñòåìà

Ðîçðàõóíêîâî-êàñîâ³ îïåðàö³¿ êîìåðö³éíîãî áàíêó ç ïåðåðàõóâàííÿ

êîøò³â ³ ç ãîò³âêîþ ïîâ’ÿçàí³ ç òàêèìè ïîñëóãàìè, ÿê â³äêðèòòÿ êë³ºíòó ïî-

òî÷íîãî ðàõóíêà, â³äïðàâëåííÿ çàïèò³â (òåëåãðàì) íà ïðîõàííÿ êë³ºíòà,

âèäà÷à äóáë³êàòà ³ç îñîáèñòîãî ðàõóíêà, äîâ³äêè ïðî â³äêðèòòÿ ðàõóíêà â

áàíêó, íàâåäåííÿ äîâ³äîê ó àðõ³âàõ ïðî ïðîâåäåííÿ ðîçðàõóíêîâî¿ îïåðàö³¿

íà ïðîõàííÿ êë³ºíòà, âèäà÷à ÷åêîâèõ êíèæîê, àâàëü ïðîñòèõ òà ïåðåêàç-

íèõ âåêñåë³â, çáåð³ãàííÿ â áàíêó ö³ííîñòåé, ïîïåðåäíÿ ï³äãîòîâêà ãîò³âêî-

âèõ ãðîøåé òà ¿õ äîñòàâêà êë³ºíòó.

Îïåðàö³¿ ç êðåäèòóâàííÿ, òîáòî âèäà÷³ òà ïîãàøåííÿ êðåäèòó, íàðàõó-

âàííÿ òà ñïëàòè â³äñîòê³â íåìîæëèâ³ áåç òàêèõ ïîñëóã, ÿê ï³äãîòîâêà ïàêå-

òà äîêóìåíò³â äëÿ âèäà÷³ êðåäèòó, îôîðìëåííÿ ïðîëîíãàö³¿ ä³¿ óìîâ êðå-

äèòíîãî äîãîâîðó, ó÷àñòü ó ï³äãîòîâö³ äîãîâîðó çàñòàâè ìàòåð³àëüíèõ ö³ííî-

ñòåé àáî ö³ííèõ ïàïåð³â êë³ºíòà.

Âàæëèâå ì³ñöå çàéìàþòü ³ àêòèâí³ îïåðàö³¿, øëÿõîì ÿêèõ áàíêè ðîçì³-

ùóþòü íàÿâí³ ðåñóðñè äëÿ îòðèìàííÿ ïðèáóòêó ³ ï³äòðèìàííÿ ë³êâ³äíîñò³.

Çà åêîíîì³÷íèì çì³ñòîì àêòèâí³ îïåðàö³¿ ïîä³ëÿþòüñÿ íà îáë³êîâî-ïîçè-

êîâ³ (êðåäèòí³), ðîçðàõóíêîâ³, êàñîâ³, ³íâåñòèö³éí³, ôîíäîâ³ ³ ãàðàíò³éí³.

Êðåäèòí³ îïåðàö³¿ – öå îïåðàö³¿ ç íàäàííÿ â³ëüíèõ ðåñóðñ³â ïîçè÷àëüíèêó

íà óìîâàõ ïëàòíîñò³, òåðì³íîâîñò³ òà ïîâåðíåííÿ, ïðè÷îìó áàíêè ìîæóòü âèñ-

òóïàòè â öèõ îïåðàö³ÿõ ÿê ó ðîë³ êðåäèòîð³â, òàê ³ â ðîë³ ïîçè÷àëüíèê³â.

Ðîçðàõóíêîâ³ îïåðàö³¿ – çáåð³ãàííÿ êîøò³â êë³ºíò³â, ðóõ, ïåðåì³ùåííÿ

¿õ çà äîïîìîãîþ îá³ãó ïëàò³æíèõ ³íñòðóìåíò³â. Äëÿ çä³éñíåííÿ öèõ îïåðàö³é

êë³ºíò â³äêðèâàº â áàíêó â³äïîâ³äíèé ðàõóíîê.

Êàñîâ³ îïåðàö³¿ – îïåðàö³¿ áàíêó ç ïðèéìàííÿ òà âèäà÷³ ãðîøåé ³ ö³ííî-

ñòåé êë³ºíòàì áàíêó ÷åðåç îïåðàö³éíó êàñó áàíêó.

Ì³æáàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ çã³äíî ç ÷èíèì çàêîíîäàâñòâîì ïåðåäáà÷àþòü

ðîçðàõóíêè ì³æ áàíêàìè òà ³íøèìè êðåäèòíèìè óñòàíîâàìè. Ðîçðàõóíêè

ì³æ áàíêàìè ìîæóòü çä³éñíþâàòèñü ÷åðåç ðîçðàõóíêîâî-êàñîâ³ öåíòðè,

êë³ðèíãîâ³ óñòàíîâè òà êîðåñïîíäåíòñüê³ ðàõóíêè áàíê³â.

Âåêñåëüí³ îïåðàö³¿ êîìåðö³éíèé áàíê çä³éñíþº ÿê ³ç âëàñíèìè âåêñåëÿ-

ìè, òàê ³ ç âåêñåëÿìè ³íøèõ ï³äïðèºìñòâ: ïðîâîäèòü îáë³ê âåêñåë³â, âèäà÷ó

ïîçèê äî çàïèòàííÿ çà ñïåö³àëüíèì ïîçèêîâèì â³äñîòêîì ï³ä çàáåçïå÷åí-

íÿ âåêñåë³â, ïðèéíÿòòÿ âåêñåë³â íà ³íêàñî äëÿ îòðèìàííÿ ïëàòåæ³â òà îïëàòè

¿õ ó ñòðîê.

Îïåðàö³¿ êîìåðö³éíîãî áàíêó ç ö³ííèìè ïàïåðàìè ð³çíîìàí³òí³. Áàíê ìîæå

âèïóñêàòè âëàñí³ ö³íí³ ïàïåðè, ô³íàíñîâ³ ³íñòðóìåíòè äëÿ çá³ëüøåííÿ ñòà-

òóòíîãî ôîíäó áàíêó, äëÿ çàëó÷åííÿ ïîçèêîâèõ êîøò³â ³ çä³éñíþâàòè àêòè

êóï³âë³-ïðîäàæó ç ö³ííèìè ïàïåðàìè ³íøèõ ï³äïðèºìñòâ àáî áàíê³â.

Îïåðàö³¿ ç ³íîçåìíîþ âàëþòîþ ïîëÿãàþòü ó êóï³âë³ â ì³ñöåâèõ òà ³íîçåì-

íèõ þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á òà ïðîäàæó ¿ì ãîò³âêîâî¿ âàëþòè, ùî çíàõî-

äèòüñÿ íà ðàõóíêàõ ³ âêëàäàõ.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

Êîì³ñ³éí³ (ïîñåðåäíèöüê³) îïåðàö³¿ äîñèòü ð³çíîìàí³òí³ ³ â³äíîñÿòüñÿ äî

ð³çíîãî ðîäó îïåðàö³é ç êóï³âë³ ³ ïðîäàæó, çä³éñíåííÿ òà ïðèéíÿòòÿ ïëà-

òåæ³â. Áàíêè âèñòóïàþòü ó ðîë³ ïîñåðåäíèê³â òà êîíñóëüòàíò³â ³ç ð³çíèõ óãîä:

ïåðåêàç ãðîøåé, îôîðìëåííÿ ö³ííèõ ïàïåð³â, óïðàâë³ííÿ ìàéíîì òîùî.

Ô³íàíñîâ³ îïåðàö³¿ áàíê çä³éñíþº ïðè ðåàë³çàö³¿ äåðæàâíèõ, êîìóíàëü-

íèõ, àêö³îíåðíèõ, îáë³ãàö³éíèõ ïîçèê, òîáòî áåðå íà ñåáå çîáîâ’ÿçàííÿ

âèïëà÷óâàòè êàï³òàë äåðæàòåëÿì îáë³ãàö³é.

Êîìåðö³éí³ áàíêè ìîæóòü çä³éñíþâàòè çàñíîâíèöüê³ îïåðàö³¿ ç çàñíó-

âàííÿ íîâèõ ï³äïðèºìñòâ.

Îñíîâíèì äæåðåëîì äîõîä³â á³ëüøîñò³ êîìåðö³éíèõ áàíê³â º â³äñîòêè,

ùî ñòÿãóþòüñÿ çà êîðèñòóâàííÿ êðåäèòàìè. Öå ïîÿñíþºòüñÿ òèì, ùî áàí-

êè º ô³íàíñîâèìè ïîñåðåäíèêàìè, ÿê³ çä³éñíþþòü ïåðåðîçïîä³ë ãðîøî-

âèõ êîøò³â ì³æ òèìè, ó êîãî âîíè âèâ³ëüíèëèñü, ³ òèìè, ó êîãî ç’ÿâèëàñÿ

òèì÷àñîâà ïîòðåáà â öèõ êîøòàõ.

Ðîçì³ð â³äñîòêîâî¿ ñòàâêè çà êîðèñòóâàííÿ êðåäèòîì âèçíà÷àºòüñÿ â

ïðîöåñ³ ïåðåãîâîð³â ì³æ áàíêîì òà ïîçè÷àëüíèêîì ïðè óêëàäàíí³ êðåäèò-

íîãî äîãîâîðó. Ïðè÷îìó â³í íåîäíàêîâèé íå ò³ëüêè â ð³çíèõ áàíêàõ, à é â

îäíîìó ³ òîìó ñàìîìó áàíêó äëÿ ð³çíèõ ïîçè÷àëüíèê³â.

Ïðè âñòàíîâëåíí³ ðîçì³ðó â³äñîòêîâî¿ ñòàâêè âðàõîâóþòü òàê³ ôàêòî-

ðè: ðîçì³ð áàçîâî¿ â³äñîòêîâî¿ ñòàâêè (ñòàâêè ðåô³íàíñóâàííÿ), âñòàíîâ-

ëåíî¿ áàíêîì; âàðò³ñòü çàëó÷åííÿ êðåäèòíèõ ðåñóðñ³â íà ðèíêó ïîçèêîâèõ

êàï³òàë³â; ñï³ââ³äíîøåííÿ ïîïèòó ³ ïðîïîçèö³¿ íà êðåäèò; ð³âåíü ðèçèêó,

ïðèòàìàííèé äàíîìó êðåäèòó; ðîçì³ð ³ ñòðîê ïîãàøåííÿ ïîçèêè; ð³âåíü

âèòðàò áàíêó, ïîâ’ÿçàíèõ ç îôîðìëåííÿì êðåäèòó òà çä³éñíåííÿì êîíòðî-

ëþ çà éîãî ïîãàøåííÿì; ïåðñïåêòèâ ðîçâèòêó åêîíîì³êè ³ ïåðø çà âñå

³íôëÿö³éíîãî ïðîöåñó.

Ç³ ñâîãî áîêó, ïîçè÷àëüíèê, çä³éñíþþ÷è ïåðåãîâîðè ïðî îòðèìàííÿ

êðåäèòó, îö³íþº, ïåðø çà âñå, ðîçì³ð ïðèáóòêó, ùî ìîæå îòðèìàòè â³ä

çä³éñíåííÿ êîìåðö³éíî¿ óãîäè ïðè çàïðîïîíîâàíîìó áàíêîì ð³âí³ â³äñîò-

êîâî¿ ñòàâêè çà êðåäèò. Äëÿ öüîãî â³í ñòâîðþº òåõí³êî-åêîíîì³÷íå îá´ðóí-

òóâàííÿ àáî á³çíåñ-ïëàí íà çä³éñíåííÿ óãîäè. Ö³ äîêóìåíòè ïîâèíí³ ðå-

òåëüíî àíàë³çóâàòèñÿ áàíêîì. Íå ìåíø âàæëèâèìè ôàêòîðàìè äëÿ ïîçè-

÷àëüíèêà º äîñòóïí³ñòü êðåäèòó ³ ð³âåíü â³äñîòêîâèõ ñòàâîê â ³íøèõ áàíêàõ.

Çíà÷í³ äîõîäè áàíêè îòðèìóþòü â³ä îïåðàö³é ç ³íîçåìíîþ âàëþòîþ.

Äîõîäè â³ä öèõ îïåðàö³é âèñòóïàþòü ó âèãëÿä³ ÿê êîì³ñ³éíèõ çà âèêîíàííÿ

îïåðàö³é äëÿ êë³ºíò³â, òàê ³ ó âèãëÿä³ êóðñîâî¿ ð³çíèö³.

Áàíêè òàêîæ ìîæóòü îòðèìóâàòè äîõîäè â³ä îïåðàö³é ç ö³ííèìè ïàïå-

ðàìè, àëå îñê³ëüêè ðèíîê ö³ííèõ ïàïåð³â â Óêðà¿í³ â ñòàí³ ôîðìóâàííÿ, òî

³ äîõîäè áàíê³â â³ä öèõ îïåðàö³é ó íàø³é êðà¿í³ ïîêè ùî íåçíà÷í³. Îïåðàö³¿

ç ³íîçåìíîþ âàëþòîþ òà ö³ííèìè ïàïåðàìè ïðîâîäÿòü áàíêè, ùî ìàþòü íà

öå ë³öåíç³¿, âèäàí³ â³äïîâ³äíî ÍÁÓ òà Ì³í³ñòåðñòâîì ô³íàíñ³â Óêðà¿íè.