Петрук О.М. Банківська справа

Подождите немного. Документ загружается.

Ëåêö³ÿ 2. Ñó÷àñíà áàíê³âñüêà ñèñòåìà Óêðà¿íè

Òåðì³í «áàíê» òà ïîõ³äí³ â³ä íüîãî äîçâîëÿºòüñÿ âèêîðèñòîâóâàòè ó íàçâ³

ëèøå òèì þðèäè÷íèì îñîáàì, ÿê³ çàðåºñòðîâàí³ ÍÁÓ ÿê áàíê ³ ìàþòü â³äïî-

â³äíó ë³öåíç³þ. Âèíÿòîê ñòàíîâëÿòü ì³æíàðîäí³ îðãàí³çàö³¿, ùî ä³þòü íà

òåðèòîð³¿ Óêðà¿íè â³äïîâ³äíî äî ì³æíàðîäíèõ äîãîâîð³â, çàòâåðäæåíèõ

Âåðõîâíîþ Ðàäîþ Óêðà¿íè.

Íå äîçâîëÿºòüñÿ âèêîðèñòîâóâàòè äëÿ íàéìåíóâàííÿ áàíêó íàçâó, ÿêà

ïîâòîðþº âæå ³ñíóþ÷ó íàçâó ³íøîãî áàíêó àáî ââîäèòü â îìàíó ùîäî âèä³â

ä³ÿëüíîñò³, ÿê³ çä³éñíþº áàíê.

Äåðæàâíà ðåºñòðàö³ÿ áàíê³â çä³éñíþºòüñÿ ÍÁÓ, äëÿ ÷îãî óïîâíîâàæåí³

çàñíîâíèêàìè áàíêó îñîáè ïîäàþòü òàê³ äîêóìåíòè:

1) çàÿâó ïðî ðåºñòðàö³þ áàíêó;

2) óñòàíîâ÷èé äîãîâ³ð (êð³ì äåðæàâíîãî áàíêó);

3) ñòàòóò áàíêó, ÿêèé îáîâ’ÿçêîâî ìàº ì³ñòèòè ³íôîðìàö³þ ïðî:

• íàéìåíóâàííÿ áàíêó;

• éîãî ì³ñöåçíàõîäæåííÿ;

• îðãàí³çàö³éíî-ïðàâîâó ôîðìó;

• âèäè ä³ÿëüíîñò³, ÿê³ ìàº íàì³ð çä³éñíþâàòè áàíê;

• ðîçì³ð òà ïîðÿäîê ôîðìóâàííÿ ñòàòóòíîãî êàï³òàëó áàíêó, âèäè àêö³é

áàíêó, ¿õ íîì³íàëüíó âàðò³ñòü, ôîðìè âèïóñêó àêö³é (äîêóìåíòàðíà

àáî áåçäîêóìåíòàðíà), ê³ëüê³ñòü àêö³é, ùî êóïóþòüñÿ àêö³îíåðàìè;

• ñòðóêòóðó óïðàâë³ííÿ áàíêîì, îðãàíè óïðàâë³ííÿ, ¿õ êîìïåòåíö³þ òà

ïîðÿäîê ïðèéíÿòòÿ ð³øåíü;

• ïîðÿäîê ðåîðãàí³çàö³¿ òà ë³êâ³äàö³¿ áàíêó â³äïîâ³äíî äî ãëàâ 5 òà 16

öüîãî Çàêîíó;

• ïîðÿäîê âíåñåííÿ çì³í òà äîïîâíåíü äî ñòàòóòó áàíêó;

• ðîçì³ð òà ïîðÿäîê óòâîðåííÿ ðåçåðâ³â òà ³íøèõ çàãàëüíèõ ôîíä³â áàí-

êó;

• ïîðÿäîê ðîçïîä³ëó ïðèáóòê³â òà ïîêðèòòÿ çáèòê³â;

• ïîëîæåííÿ ïðî àóäèòîðñüêó ïåðåâ³ðêó áàíêó;

• ïîëîæåííÿ ïðî îðãàíè âíóòð³øíüîãî àóäèòà áàíêó;

4) ð³øåííÿ ïðî ñòâîðåííÿ áàíêó (ïðîòîêîë óñòàíîâ÷èõ çáîð³â) àáî ïî-

ñòàíîâó Óðÿäó ïðî ñòâîðåííÿ äåðæàâíîãî áàíêó;

5) á³çíåñ-ïëàí, ùî âèçíà÷àº âèäè ä³ÿëüíîñò³, ÿê³ áàíê ïëàíóº çä³éñíþ-

âàòè íà íàéáëèæ÷èé ð³ê, òà ñòðàòåã³þ ä³ÿëüíîñò³ áàíêó íà íàéáëèæ÷³ òðè

ðîêè çã³äíî ³ç âñòàíîâëåíèìè ÍÁÓ âèìîãàìè;

6) ³íôîðìàö³þ ïðî ô³íàíñîâèé ñòàí ó÷àñíèê³â, ÿê³ ìàòèìóòü ³ñòîòíó

ó÷àñòü ó áàíêó

. Ó ðàç³, êîëè çàñíîâíèêîì áàíêó º þðèäè÷íà îñîáà, íà-

²ñòîòíà ó÷àñòü – ïðÿìå àáî îïîñåðåäêîâàíå, ñàìîñò³éíî àáî ñï³ëüíî ç ³íøèìè îñîáàìè

âîëîä³ííÿ 10-ìà ³ á³ëüøå â³äñîòêàìè ñòàòóòíîãî êàï³òàëó àáî ïðàâà ãîëîñó ïðèäáàíèõ

àêö³é (ïà¿â) þðèäè÷íî¿ îñîáè àáî íåçàëåæíà â³ä ôîðìàëüíîãî âîëîä³ííÿ ìîæëèâ³ñòü âè-

ð³øàëüíîãî âïëèâó íà êåð³âíèöòâî ÷è ä³ÿëüí³ñòü þðèäè÷íî¿ îñîáè.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

äàºòüñÿ ³íôîðìàö³ÿ ïðî ÷ëåí³â ðàäè äèðåêòîð³â ³ îñ³á, ÿê³ ìàþòü ³ñòîòíó

ó÷àñòü ó ö³é þðèäè÷í³é îñîá³;

7) áóõãàëòåðñüêó ³ ô³íàíñîâó çâ³òí³ñòü çà îñòàíí³ ÷îòèðè çâ³òíèõ ïåð³î-

äè (êâàðòàëè) – äëÿ ó÷àñíèê³â–þðèäè÷íèõ îñ³á, ÿê³ ìàòèìóòü ³ñòîòíó ó÷àñòü

ó áàíêó, äîâ³äêó ÄÏÀ ïðî äîõîäè çà îñòàíí³é çâ³òíèé ïåð³îä (ð³ê) – äëÿ

ó÷àñíèê³â–ô³çè÷íèõ îñ³á, ÿê³ ìàòèìóòü ³ñòîòíó ó÷àñòü ó áàíêó;

8) â³äîìîñò³ ïðî ê³ëüê³ñíèé ñêëàä ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè, ïðàâë³ííÿ (ðàäè

äèðåêòîð³â), ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿;

9) êîï³þ ïëàò³æíîãî äîêóìåíòà ïðî âíåñåííÿ ïëàòè çà ðåºñòðàö³þ áàí-

êó, ùî âñòàíîâëþºòüñÿ ÍÁÓ;

10) íîòàð³àëüíî çàâ³ðåí³ êîï³¿ óñòàíîâ÷èõ äîêóìåíò³â ó÷àñíèê³â, ÿê³ º

þðèäè÷íèìè îñîáàìè òà ìàòèìóòü ³ñòîòíó ó÷àñòü ó áàíêó;

11) êîï³¿ çâ³òó ïðî ïðîâåäåííÿ â³äêðèòî¿ ï³äïèñêè íà àêö³¿ – äëÿ áàíêó,

ÿêèé ñòâîðþºòüñÿ ó ôîðì³ â³äêðèòîãî àêö³îíåðíîãî òîâàðèñòâà;

12) â³äîìîñò³ ïðî ïðîôåñ³éíó ïðèäàòí³ñòü òà ä³ëîâó ðåïóòàö³þ ãîëîâè

òà ÷ëåí³â ïðàâë³ííÿ (ðàäè äèðåêòîð³â) ³ ãîëîâíîãî áóõãàëòåðà áàíêó. Êåð³â-

íèêàìè áàíêó º ãîëîâà, éîãî çàñòóïíèêè òà ÷ëåíè ðàäè áàíêó, ãîëîâà, éîãî

çàñòóïíèêè òà ÷ëåíè ïðàâë³ííÿ (ðàäè äèðåêòîð³â), ãîëîâíèé áóõãàëòåð, éîãî

çàñòóïíèê, êåð³âíèêè â³äîêðåìëåíèõ ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â áàíêó.

Êåð³âíèêàìè áàíêó ìàþòü áóòè ä³ºçäàòí³ ô³çè÷í³ îñîáè, ÿê³ â³äïîâ³äà-

þòü òàêèì âèìîãàì:

• íàÿâí³ñòü âèùî¿ åêîíîì³÷íî¿, þðèäè÷íî¿ îñâ³òè ÷è îñâ³òè ó ãàëóç³ óï-

ðàâë³ííÿ çàëåæíî â³ä ïîñàäè, ùî îá³éìàºòüñÿ (öÿ âèìîãà íå çàñòîñî-

âóºòüñÿ äî ÷ëåí³â ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè áàíêó);

• ñòàæ ðîáîòè ó áàíê³âñüê³é ñèñòåì³ çà â³äïîâ³äíèì ôàõîì íå ìåíøå

òðüîõ ðîê³â (öÿ âèìîãà íå çàñòîñîâóºòüñÿ äî ÷ëåí³â ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè

áàíêó);

• áåçäîãàííà ä³ëîâà ðåïóòàö³ÿ.

Ãîëîâà ïðàâë³ííÿ (ðàäè äèðåêòîð³â) òà ãîëîâíèé áóõãàëòåð çàñòóïàþòü

íà ïîñàäó ï³ñëÿ íàäàííÿ ïèñüìîâî¿ çãîäè íà öå Íàö³îíàëüíèì áàíêîì Óê-

ðà¿íè.

Ãîëîâà ïðàâë³ííÿ (ðàäè äèðåêòîð³â) áàíêó òà ãîëîâíèé áóõãàëòåð ïî-

âèíí³ ìàòè ïîïåðåäí³é äîñâ³ä êåð³âíî¿ ðîáîòè ó áàíêàõ.

ÍÁÓ ó òèæíåâèé òåðì³í ç äàòè ïîäàííÿ äîêóìåíò³â äëÿ äåðæàâíî¿ ðåº-

ñòðàö³¿ áàíêó â³äêðèâàº òèì÷àñîâèé ðàõóíîê äëÿ íàêîïè÷åííÿ ï³äïèñíèõ

âíåñê³â çàñíîâíèê³â òà ³íøèõ ó÷àñíèê³â áàíêó.

Ð³øåííÿ ïðî äåðæàâíó ðåºñòðàö³þ áàíêó àáî ïðî â³äìîâó â äåðæàâí³é

ðåºñòðàö³¿ áàíêó ïðèéìàºòüñÿ ÍÁÓ íå ï³çí³øå òðèì³ñÿ÷íîãî ñòðîêó ç ìî-

ìåíòó ïîäàííÿ ïîâíîãî ïàêåòà äîêóìåíò³â.

Ðåºñòðàö³ÿ áàíê³â çä³éñíþºòüñÿ øëÿõîì âíåñåííÿ â³äïîâ³äíîãî çàïèñó

äî Äåðæàâíîãî ðåºñòðó áàíê³â, ï³ñëÿ ÷îãî áàíê íàáóâàº ñòàòóñó þðèäè÷íî¿

Ëåêö³ÿ 2. Ñó÷àñíà áàíê³âñüêà ñèñòåìà Óêðà¿íè

îñîáè ³ îòðèìóº ñâ³äîöòâî ïðî éîãî äåðæàâíó ðåºñòðàö³þ çà âñòàíîâëåíîþ

íèì ôîðìîþ.

Ô³ë³¿ áàíê³â â³äêðèâàþòüñÿ çà çãîäîþ ÍÁÓ, ÿêà íàäàºòüñÿ íà ï³äñòàâ³

òàêèõ äîêóìåíò³â:

1) êëîïîòàííÿ áàíêó ïðî â³äêðèòòÿ ô³ë³¿ ³ç çàçíà÷åííÿì ì³ñöåçíàõîä-

æåííÿ òà îñíîâíèõ âèä³â ä³ÿëüíîñò³ ô³ë³¿;

2) ð³øåííÿ ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè áàíêó ïðî â³äêðèòòÿ ô³ë³é;

3) ïîëîæåííÿ ïðî ô³ë³þ, çàòâåðäæåíîãî ñïîñòåðåæíîþ ðàäîþ áàíêó;

4) ³íôîðìàö³¿ ïðî êåð³âíèêà òà ãîëîâíîãî áóõãàëòåðà ô³ë³¿.

ÍÁÓ ïåðåâ³ðÿº â³äïîâ³äí³ñòü ïðèì³ùåííÿ ³ îáëàäíàííÿ ô³ë³¿ âñòàíîâ-

ëåíèì âèìîãàì.

Ðåºñòðàö³ÿ ô³ë³é áàíêó çä³éñíþºòüñÿ Íàö³îíàëüíèì áàíêîì Óêðà¿íè

ïðîòÿãîì îäíîãî ì³ñÿöÿ ç ìîìåíòó íàäàííÿ óñ³õ íåîáõ³äíèõ äîêóìåíò³â

øëÿõîì âíåñåííÿ â³äïîâ³äíî¿ ³íôîðìàö³¿ äî Äåðæàâíîãî ðåºñòðó áàíê³â.

Áàíêè çîáîâ’ÿçàí³ íàäàâàòè ³íôîðìàö³þ ÍÁÓ ïðî â³äêðèòòÿ ïðåäñòàâ-

íèöòâà, ÿêà âíîñèòüñÿ äî Äåðæàâíîãî ðåºñòðó áàíê³â.

Ó ðàç³ ñòâîðåííÿ áàíêó ç ³íîçåìíèì êàï³òàëîì éîãî çàñíîâíèêè çîáîâ’ÿ-

çàí³ îòðèìàòè ïîïåðåäí³é äîçâ³ë ÍÁÓ. Äëÿ íàáóòòÿ ä³þ÷èì áàíêîì ñòàòóñó

áàíêó ç ³íîçåìíèì êàï³òàëîì éîãî ïðàâë³ííÿ (ðàäà äèðåêòîð³â) ìàº îòðè-

ìàòè ïîïåðåäí³é äîçâ³ë Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè.

Äëÿ îòðèìàííÿ ïîïåðåäíüîãî äîçâîëó äëÿ ñòâîðåííÿ áàíêó ç ³íîçåì-

íèì êàï³òàëîì àáî äëÿ íàáóòòÿ áàíêîì ñòàòóñó áàíêó ç ³íîçåìíèì êàï³òà-

ëîì äî ÍÁÓ íåîáõ³äíî ïîäàòè òàê³ äîêóìåíòè:

1) êëîïîòàííÿ ïðî íàäàííÿ ïîïåðåäíüîãî äîçâîëó;

2) ³íôîðìàö³þ ïðî ñêëàä çàñíîâíèê³â, ¿õ ä³ëîâó ðåïóòàö³þ òà íàÿâí³ñòü

íåîáõ³äíèõ êîøò³â äëÿ çàñíóâàííÿ áàíêó;

3) äîçâ³ë ³íîçåìíîãî êîíòðîëþþ÷îãî îðãàíó íà ó÷àñòü ó ñòâîðåíí³ áàí-

êó â Óêðà¿í³ àáî ïèñüìîâå çàïåâíåííÿ ³íîçåìíîãî çàñíîâíèêà ïðî

â³äñóòí³ñòü ó çàêîíîäàâñòâ³ êðà¿íè éîãî ïîõîäæåííÿ âèìîã ùîäî îòðèìàí-

íÿ òàêîãî äîçâîëó;

4) ³íôîðìàö³þ ïðî àíäåðàéòåðà òà éîãî ä³ëîâó ðåïóòàö³þ, óãîäó ç àíäå-

ðàéòåðîì, ÿêùî áàíêîì ïðèéíÿòî ð³øåííÿ ïðî ïðîäàæ àêö³é áàíêó íà

ì³æíàðîäíèõ ðèíêàõ øëÿõîì àíäåðàéòèíãó.

Êëîïîòàííÿ ðîçãëÿäàºòüñÿ ÍÁÓ ïðîòÿãîì îäíîãî ì³ñÿöÿ ç äíÿ éîãî

îòðèìàííÿ. Â³äìîâà æ ó íàäàíí³ äîçâîëó ìàº áóòè ó ïèñüìîâ³é ôîðì³ ³ç çà-

çíà÷åííÿì â³äïîâ³äíèõ ìîòèâ³â.

Ïðè áóäü-ÿêîìó íàáóòò³ áàíêîì ñòàòóñó áàíêó ç ³íîçåìíèì êàï³òàëîì,

çà óìîâè, ùî ³íîçåìíèé ³íâåñòîð íàáóâàº ³ñòîòíî¿ ó÷àñò³, äëÿ äåðæàâíî¿

ðåºñòðàö³¿ áàíêó ç ³íîçåìíèì êàï³òàëîì äîäàòêîâî äî çàçíà÷åíèõ äîêó-

ìåíò³â ³íîçåìíèé ³íâåñòîð àáî çà éîãî äîðó÷åííÿì áàíê-åì³òåíò àêö³é,

àíäåðàéòåð ÷è áóäü-ÿêà ³íøà þðèäè÷íà àáî ô³çè÷íà îñîáà, ùî ìàº äîðó-

÷åííÿ â³ä ³íîçåìíîãî ³íâåñòîðà, ïîäàº òàê³ äîêóìåíòè:

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

1) íîòàð³àëüíî çàñâ³ä÷åíó çà ì³ñöåì âèäà÷³ êîï³þ ð³øåííÿ óïîâíîâà-

æåíîãî îðãàíó óïðàâë³ííÿ ³íîçåìíîãî ³íâåñòîðà ïðî ó÷àñòü ó áàíêó â Óê-

ðà¿í³;

2) ïèñüìîâó çãîäó íà ó÷àñòü ³íîçåìíîãî ³íâåñòîðà ó áàíêó â Óêðà¿í³,

âèäàíó äåðæàâíèì àáî ³íøèì óïîâíîâàæåíèì êîíòðîëþþ÷èì îðãàíîì

êðà¿íè, â ÿê³é çàðåºñòðîâàíî ãîëîâíèé îô³ñ ³íîçåìíîãî ³íâåñòîðà, ÿêùî

çàêîíîäàâñòâîì òàêî¿ êðà¿íè âèìàãàºòüñÿ îäåðæàííÿ çàçíà÷åíîãî äîçâîëó

íà çä³éñíåííÿ ³íâåñòèö³¿ çà êîðäîí;

3) íîòàð³àëüíî çàñâ³ä÷åíèé çà ì³ñöåì âèäà÷³ âèòÿã ç òîðãîâîãî (áàíê³-

âñüêîãî) ðåºñòðó àáî ³íøèé îô³ö³éíèé äîêóìåíò, ùî ï³äòâåðäæóº ðåºñòðà-

ö³þ ³íîçåìíîãî ó÷àñíèêà â êðà¿í³, â ÿê³é çàðåºñòðîâàíî ãîëîâíèé îô³ñ ³íî-

çåìíîãî ³íâåñòîðà;

4) íîòàð³àëüíî çàñâ³ä÷åíó çà ì³ñöåì âèäà÷³ êîï³þ âèñíîâêó ³íîçåìíî¿

àóäèòîðñüêî¿ îðãàí³çàö³¿ ïðî ô³íàíñîâèé ñòàí ³íîçåìíîãî ³íâåñòîðà íà

ê³íåöü îñòàííüîãî ïîâíîãî êàëåíäàðíîãî ðîêó.

Äîêóìåíòè ïîâèíí³ áóòè ëåãàë³çîâàí³ ó âñòàíîâëåíîìó ïîðÿäêó, ÿêùî

³íøå íå ïåðåäáà÷åíî ì³æíàðîäíèìè äîãîâîðàìè, çãîäà íà îáîâ’ÿçêîâ³ñòü

ÿêèõ íàäàíà Âåðõîâíîþ Ðàäîþ Óêðà¿íè.

Ó ðàç³, ÿêùî ³íîçåìíèé ³íâåñòîð º ô³çè÷íîþ îñîáîþ, â³í ïîäàº:

1) ïèñüìîâó çãîäó íà ó÷àñòü ³íîçåìíîãî ³íâåñòîðà ó áàíêó â Óêðà¿í³,

âèäàíó äåðæàâíèì àáî ³íøèì óïîâíîâàæåíèì êîíòðîëþþ÷èì îðãàíîì

êðà¿íè, ÿêùî çàêîíîäàâñòâîì òàêî¿ êðà¿íè âèìàãàºòüñÿ îòðèìàííÿ çàçíà-

÷åíîãî äîçâîëó íà çä³éñíåííÿ ³íâåñòèö³¿ çà êîðäîí. Ïèñüìîâà çãîäà ìàº áóòè

ëåãàë³çîâàíà â êîíñóëüñüê³é óñòàíîâ³ Óêðà¿íè, ÿêùî ³íøå íå ïåðåäáà÷åíî

÷èííèì ì³æíàðîäíèì äîãîâîðîì, çãîäà íà îáîâ’ÿçêîâ³ñòü ÿêîãî íàäàíà

Âåðõîâíîþ Ðàäîþ Óêðà¿íè;

2) àíêåòó, ÿêà ïîâèííà ì³ñòèòè, çîêðåìà, ³íôîðìàö³þ ïðî â³äñóòí³ñòü

ñóäèìîñò³.

ßêùî äîêóìåíòè ñêëàäåí³ ³íîçåìíîþ ìîâîþ, âîíè ïîâèíí³ ñóïðîâîä-

æóâàòèñÿ íîòàð³àëüíî çàâ³ðåíèì ïåðåêëàäîì óêðà¿íñüêîþ ìîâîþ.

ÍÁÓ ìàº ïðàâî â³äìîâèòè ó äåðæàâí³é ðåºñòðàö³¿ áàíêó ç ³ñòîòíîþ ³íî-

çåìíîþ ó÷àñòþ çà óìîâè â³äñóòíîñò³ ïðèíàéìí³ îäíîãî ç äîêóìåíò³â, âèç-

íà÷åíèõ âèùå, àáî íåíàëåæíîãî îôîðìëåííÿ áóäü-ÿêîãî ç íèõ. Â³äìîâà

íàäàºòüñÿ â ïèñüìîâ³é ôîðì³ ³ç çàçíà÷åííÿì â³äïîâ³äíèõ ï³äñòàâ.

Áàíê ìàº ïðàâî çä³éñíþâàòè áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü ò³ëüêè ï³ñëÿ îòðè-

ìàííÿ áàíê³âñüêî¿ ë³öåíç³¿.

Áåç îòðèìàííÿ áàíê³âñüêî¿ ë³öåíç³¿ íå äîçâîëÿºòüñÿ çä³éñíþâàòè îä-

íî÷àñíî ä³ÿëüí³ñòü ³ç çàëó÷åííÿ âêëàä³â òà ³íøèõ êîøò³â, ùî ï³äëÿãàþòü

ïîâåðíåííþ, ³ íàäàííþ êðåäèò³â, à òàêîæ âåñòè ðàõóíêè. Îñîáè, âèíí³ ó

çä³éñíåíí³ áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ áåç áàíê³âñüêî¿ ë³öåíç³¿, íåñóòü â³äïîâ³-

äàëüí³ñòü çã³äíî ³ç çàêîíàìè Óêðà¿íè.

Ëåêö³ÿ 2. Ñó÷àñíà áàíê³âñüêà ñèñòåìà Óêðà¿íè

Áàíê³âñüêà ë³öåíç³ÿ íàäàºòüñÿ Íàö³îíàëüíèì áàíêîì Óêðà¿íè íà

ï³äñòàâ³ êëîïîòàííÿ áàíêó çà íàÿâíîñò³ äîêóìåíò³â, ùî ï³äòâåðäæóþòü:

• íàÿâí³ñòü ñïëà÷åíîãî òà çàðåºñòðîâàíîãî ï³äïèñíîãî êàï³òàëó áàíêó

ó âñòàíîâëåíîìó ðîçì³ð³;

• çàáåçïå÷åí³ñòü áàíêó íàëåæíèì áàíê³âñüêèì îáëàäíàííÿì, êîìï’þ-

òåðíîþ òåõí³êîþ, ïðîãðàìíèì çàáåçïå÷åííÿì, ïðèì³ùåííÿìè â³äïî-

â³äíî äî âèìîã ÍÁÓ;

• íàÿâí³ñòü ÿê ì³í³ìóì òðüîõ îñ³á, ïðèçíà÷åíèõ ÷ëåíàìè ïðàâë³ííÿ

(ðàäè äèðåêòîð³â) áàíêó, ÿê³ ìàþòü â³äïîâ³äíó îñâ³òó òà äîñâ³ä, íåîá-

õ³äíèé äëÿ óïðàâë³ííÿ áàíêîì.

Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè ìîæå â³äìîâèòè ó íàäàíí³ ë³öåíç³¿, ÿêùî

çàçíà÷åí³ óìîâè íå âèêîíàí³ áàíêîì ïðîòÿãîì îäíîãî ðîêó ç äàòè äåðæàâ-

íî¿ ðåºñòðàö³¿ áàíêó. Â òàêîìó ðàç³ äåðæàâíà ðåºñòðàö³ÿ áàíêó ñêàñîâóºòü-

ñÿ ³ áàíê ë³êâ³äóºòüñÿ.

Ð³øåííÿ ïðî íàäàííÿ áàíê³âñüêî¿ ë³öåíç³¿ ÷è ïðî â³äìîâó ó ¿¿ íàäàíí³

ïðèéìàºòüñÿ ÍÁÓ ïðîòÿãîì îäíîãî ì³ñÿöÿ ç äíÿ îòðèìàííÿ ïîâíîãî ïàêå-

òà äîêóìåíò³â. Áàíê³âñüêà ë³öåíç³ÿ íå ìîæå ïåðåäàâàòèñÿ òðåò³ì îñîáàì.

Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè ìîæå â³äêëèêàòè áàíê³âñüêó ë³öåíç³þ

âèêëþ÷íî ó òàêèõ âèïàäêàõ:

1) ÿêùî áóëî âèÿâëåíî, ùî äîêóìåíòè, íàäàí³ äëÿ îòðèìàííÿ ë³öåíç³¿,

ì³ñòÿòü íåäîñòîâ³ðíó ³íôîðìàö³þ;

2) ÿêùî áàíê íå âèêîíàâ æîäíî¿ áàíê³âñüêî¿ îïåðàö³¿ ïðîòÿãîì ðîêó ç

äíÿ îòðèìàííÿ áàíê³âñüêî¿ ë³öåíç³¿;

3) ó ðàç³ ïîðóøåííÿ áàíê³âñüêîãî çàêîíîäàâñòâà, ùî ñïðè÷èíèëî çíà÷-

íó âòðàòó àêòèâ³â ³ íàñòàííÿ íåïëàòîñïðîìîæíîñò³ áàíêó;

4) íà ï³äñòàâ³ âèñíîâêó òèì÷àñîâîãî àäì³í³ñòðàòîðà ïðî íåìîæëèâ³ñòü

ïðèâåäåííÿ áàíêó ó ïðàâîâó â³äïîâ³äí³ñòü ç âèìîãàìè çàêîíîäàâ÷èõ òà íîð-

ìàòèâíî-ïðàâîâèõ àêò³â ÍÁÓ;

5) íåäîö³ëüíîñò³ âèêîíàííÿ ïëàíó òèì÷àñîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ùîäî ðå-

îðãàí³çàö³¿ áàíêó.

ÍÁÓ íåãàéíî ïîâ³äîìëÿº áàíê ïðî â³äêëèêàííÿ ó íüîãî áàíê³âñüêî¿

ë³öåíç³¿. Îñòàíí³é ïðîòÿãîì òðüîõ äí³â ç ìîìåíòó îòðèìàííÿ ð³øåííÿ çî-

áîâ’ÿçàíèé ïîâåðíóòè ñâîþ ë³öåíç³þ.

Ó äåíü îòðèìàííÿ ð³øåííÿ ïðî â³äêëèêàííÿ áàíê³âñüêî¿ ë³öåíç³¿ áàíê

ïðèïèíÿº çä³éñíåííÿ óñ³õ áàíê³âñüêèõ îïåðàö³é òà â÷èíÿº ä³¿, ùî çàáåçïå-

÷óþòü âèêîíàííÿ íèì ñâî¿õ çîáîâ’ÿçàíü ïåðåä âêëàäíèêàìè òà ³íøèìè

êðåäèòîðàìè â³äïîâ³äíî äî óêëàäåíèõ äîãîâîð³â òà çàêîíîäàâñòâà.

Ð³øåííÿ Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè ïðî â³äêëèêàííÿ áàíê³âñüêî¿

ë³öåíç³¿ ïóáë³êóºòüñÿ â ãàçåòàõ «Óðÿäîâèé êóð’ºð» àáî «Ãîëîñ Óêðà¿íè» ³ º

ï³äñòàâîþ äëÿ çâåðíåííÿ äî ñóäó ç ïîçîâîì ïðî ë³êâ³äàö³þ áàíêó.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

3. Органи та структура управління

комерційного банку

Ñòðóêòóðà óïðàâë³ííÿ áóäü-ÿêîãî êîìåðö³éíîãî áàíêó çàëåæèòü â³ä

ôîðìè âëàñíîñò³ òà ñïåö³àë³çàö³¿ äàíîãî áàíêó.

Çà ïåðøèì êðèòåð³ºì îðãàíàìè óïðàâë³ííÿ áàíêó º çàãàëüí³ çáîðè ó÷àñ-

íèê³â, ñïîñòåðåæíà ðàäà, ïðàâë³ííÿ (ðàäà äèðåêòîð³â) áàíêó.

Îðãàíîì êîíòðîëþ áàíêó º ðåâ³ç³éíà êîì³ñ³ÿ òà âíóòð³øí³é àóäèò áàíêó.

Âèùèì îðãàíîì óïðàâë³ííÿ áàíêó º çàãàëüí³ çáîðè ó÷àñíèê³â.

Äî êîìïåòåíö³¿ çàãàëüíèõ çáîð³â áàíêó íàëåæèòü ïðèéíÿòòÿ ð³øåíü

ùîäî:

1) âèçíà÷åííÿ îñíîâíèõ íàïðÿì³â ä³ÿëüíîñò³ áàíêó òà çàòâåðäæåííÿ

çâ³ò³â ïðî ¿õ âèêîíàííÿ;

2) âíåñåííÿ çì³í òà äîïîâíåíü äî ñòàòóòó áàíêó;

3) çì³íè ðîçì³ðó ñòàòóòíîãî êàï³òàëó áàíêó;

4) ïðèçíà÷åííÿ òà çâ³ëüíåííÿ ãîë³â òà ÷ëåí³â ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè áàíêó,

ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿;

5) çàòâåðäæåííÿ ð³÷íèõ ðåçóëüòàò³â ä³ÿëüíîñò³ áàíêó, âêëþ÷àþ÷è éîãî

äî÷³ðí³ ï³äïðèºìñòâà, çàòâåðäæåííÿ çâ³ò³â òà âèñíîâê³â ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿

òà çîâí³øíüîãî àóäèòîðà;

6) ðîçïîä³ëó ïðèáóòêó;

7) ïðèïèíåííÿ ä³ÿëüíîñò³ áàíêó, ïðèçíà÷åííÿ ë³êâ³äàòîðà, çàòâåðä-

æåííÿ ë³êâ³äàö³éíîãî áàëàíñó.

Ñòàòóòîì áàíêó äî êîìïåòåíö³¿ çàãàëüíèõ çáîð³â ó÷àñíèê³â ìîæóòü áóòè

â³äíåñåí³ ³íø³ ïèòàííÿ. Ïîâíîâàæåííÿ, âèçíà÷åí³ âèùå, íàëåæàòü äî âèê-

ëþ÷íî¿ êîìïåòåíö³¿ çàãàëüíèõ çáîð³â ó÷àñíèê³â. ²íø³ ïîâíîâàæåííÿ áàí-

êó ìîæóòü áóòè äåëåãîâàí³ äî êîìïåòåíö³¿ ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè áàíêó.

Ñïîñòåðåæíà ðàäà áàíêó îáèðàºòüñÿ çàãàëüíèìè çáîðàìè ç ÷èñëà ó÷àñ-

íèê³â áàíêó àáî ¿õ ïðåäñòàâíèê³â. ×ëåíè ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè áàíêó íå ìî-

æóòü âõîäèòè äî ñêëàäó ïðàâë³ííÿ (ðàäè äèðåêòîð³â) áàíêó òà ðåâ³ç³éíî¿

êîì³ñ³¿ áàíêó.

Ôóíêö³¿ ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè áàíêó º òàêèìè:

1) ïðèçíà÷àº ³ çâ³ëüíÿº ãîëîâó òà ÷ëåí³â ïðàâë³ííÿ (ðàäè äèðåêòîð³â)

áàíêó;

2) êîíòðîëþº ä³ÿëüí³ñòü ïðàâë³ííÿ (ðàäè äèðåêòîð³â) áàíêó;

3) âèçíà÷àº çîâí³øíüîãî àóäèòîðà;

4) âñòàíîâëþº ïîðÿäîê ïðîâåäåííÿ ðåâ³ç³é òà êîíòðîëþ çà ô³íàíñîâî-

ãîñïîäàðñüêîþ ä³ÿëüí³ñòþ áàíêó;

5) ïðèéìàº ð³øåííÿ ùîäî ïîêðèòòÿ çáèòê³â;

6) ïðèéìàº ð³øåííÿ ùîäî ñòâîðåííÿ, ðåîðãàí³çàö³¿ òà ë³êâ³äàö³¿ äî÷³ðí³õ

ï³äïðèºìñòâ, ô³ë³é ³ ïðåäñòàâíèöòâ áàíêó, çàòâåðäæåííÿ ¿õ ñòàòóò³â ³ ïîëîæåíü;

Ëåêö³ÿ 2. Ñó÷àñíà áàíê³âñüêà ñèñòåìà Óêðà¿íè

7) çàòâåðäæóº óìîâè îïëàòè ïðàö³ òà ìàòåð³àëüíîãî ñòèìóëþâàííÿ

÷ëåí³â ïðàâë³ííÿ áàíêó;

8) ãîòóº ïðîïîçèö³¿ ùîäî ïèòàíü, ÿê³ âèíîñÿòüñÿ íà çàãàëüí³ çáîðè ó÷àñ-

íèê³â;

9) çä³éñíþº ³íø³ ïîâíîâàæåííÿ, äåëåãîâàí³ çàãàëüíèìè çáîðàìè ó÷àñ-

íèê³â áàíêó.

Ïîâíîâàæåííÿ òà ïîðÿäîê ðîáîòè ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè áàíêó âèçíà÷à-

þòüñÿ ñòàòóòîì áàíêó ÷è ïîëîæåííÿì ïðî ðàäó áàíêó, ùî çàòâåðäæóþòüñÿ

çàãàëüíèìè çáîðàìè ó÷àñíèê³â áàíêó.

Ïðàâë³ííÿ (ðàäà äèðåêòîð³â) áàíêó º âèêîíàâ÷èì îðãàíîì áàíêó, çä³éñíþº

óïðàâë³ííÿ ïîòî÷íîþ ä³ÿëüí³ñòþ áàíêó, ôîðìóâàííÿ ôîíä³â, íåîáõ³äíèõ äëÿ

ñòàòóòíî¿ ä³ÿëüíîñò³ áàíêó, òà íåñå â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà åôåêòèâí³ñòü éîãî

ðîáîòè çã³äíî ç ïðèíöèïàìè òà ïîðÿäêîì, âñòàíîâëåíèìè ñòàòóòîì áàíêó,

ð³øåííÿìè çàãàëüíèõ çáîð³â ó÷àñíèê³â ³ ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè áàíêó.

Ó ìåæàõ ñâîº¿ êîìïåòåíö³¿ ïðàâë³ííÿ ä³º â³ä ³ìåí³ áàíêó, ï³äçâ³òíå çà-

ãàëüíèì çáîðàì ó÷àñíèê³â òà ñïîñòåðåæí³é ðàä³ áàíêó.

Ïðàâë³ííÿ áàíêó ä³º íà ï³äñòàâ³ ïîëîæåííÿ, ùî çàòâåðäæóºòüñÿ çàãàëü-

íèìè çáîðàìè ó÷àñíèê³â ÷è ñïîñòåðåæíîþ ðàäîþ áàíêó.

Ãîëîâà ïðàâë³ííÿ (ðàäè äèðåêòîð³â) áàíêó êåðóº ðîáîòîþ âèêîíàâ÷î-

ãî îðãàíó òà ìàº ïðàâî ïðåäñòàâëÿòè áàíê áåç äîðó÷åííÿ.

Ðåâ³ç³éíà êîì³ñ³ÿ çä³éñíþº êîíòðîëü çà ô³íàíñîâî-ãîñïîäàðñüêîþ ä³ÿëü-

í³ñòþ áàíêó, íàïðèêëàä:

1) êîíòðîëþº äîòðèìàííÿ áàíêîì çàêîíîäàâñòâà òà íîðìàòèâíî-ïðà-

âîâèõ àêò³â ÍÁÓ;

2) ðîçãëÿäàº çâ³òè âíóòð³øí³õ ³ çîâí³øí³õ àóäèòîð³â òà ãîòóº â³äïîâ³äí³

ïðîïîçèö³¿ çàãàëüíèì çáîðàì ó÷àñíèê³â;

3) âíîñèòü íà çàãàëüí³ çáîðè ó÷àñíèê³â àáî ñïîñòåðåæí³é ðàä³ áàíêó

ïðîïîçèö³¿ ùîäî áóäü-ÿêèõ ïèòàíü, â³äíåñåíèõ äî êîìïåòåíö³¿ ðåâ³ç³éíî¿

êîì³ñ³¿, ÿê³ ñòîñóþòüñÿ ô³íàíñîâî¿ áåçïåêè, ñòàá³ëüíîñò³ áàíêó òà çàõèñòó

³íòåðåñ³â êë³ºíò³â.

Ðåâ³ç³éíà êîì³ñ³ÿ îáèðàºòüñÿ çàãàëüíèìè çáîðàìè ó÷àñíèê³â áàíêó ç

÷èñëà ó÷àñíèê³â àáî ¿õ ïðåäñòàâíèê³â òà ï³äçâ³òíà çàãàëüíèì çáîðàì.

×ëåíàìè ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿ íå ìîæóòü áóòè îñîáè, ÿê³ º ïðàö³âíèêàìè

áàíêó.

Ðåâ³ç³éíà êîì³ñ³ÿ çä³éñíþº ïåðåâ³ðêó ô³íàíñîâî-ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëü-

íîñò³ áàíêó çà äîðó÷åííÿì çàãàëüíèõ çáîð³â ó÷àñíèê³â, ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè

áàíêó àáî íà âèìîãó ó÷àñíèêà (ó÷àñíèê³â), ÿê³ âîëîä³þòü ó ñóêóïíîñò³

á³ëüøå í³æ 10 â³äñîòêàìè ãîëîñ³â.

Ðåâ³ç³éíà êîì³ñ³ÿ ìàº ïðàâî çàëó÷àòè äî ðåâ³ç³é òà ïåðåâ³ðîê çîâí³øí³õ

òà âíóòð³øí³õ åêñïåðò³â ³ àóäèòîð³â.

Âîíà äîïîâ³äàº ïðî ðåçóëüòàòè ðåâ³ç³é òà ïåðåâ³ðîê çàãàëüíèì çáîðàì

ó÷àñíèê³â ÷è ñïîñòåðåæí³é ðàä³ áàíêó. Ðåâ³ç³éíà êîì³ñ³ÿ ãîòóº âèñíîâêè äî

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

çâ³ò³â ³ áàëàíñ³â áàíêó. Áåç âèñíîâêó ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿ çàãàëüí³ çáîðè ó÷àñ-

íèê³â íå ìàþòü ïðàâà çàòâåðäæóâàòè ô³íàíñîâèé çâ³ò áàíêó.

×ëåíè ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿ ìîæóòü áðàòè ó÷àñòü ç ïðàâîì äîðàä÷îãî ãîëî-

ñó ó çàñ³äàííÿõ ñïîñòåðåæíî¿ ðàäè òà ïðàâë³ííÿ áàíêó.

Çàñ³äàííÿ ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿ ïðîâîäÿòüñÿ çà íåîáõ³äí³ñòþ, àëå íå ð³äøå

îäíîãî ðàçó íà ð³ê.

Ïîçà÷åðãîâ³ çàñ³äàííÿ ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿ ìîæóòü ñêëèêàòèñÿ ñïîñòåðåæ-

íîþ ðàäîþ áàíêó ÷è çà ³í³ö³àòèâîþ àêö³îíåð³â, ÿê³ âîëîä³þòü á³ëüøå í³æ

10-ìà â³äñîòêàìè ãîëîñ³â.

Ð³øåííÿ ïðèéìàºòüñÿ á³ëüø³ñòþ ãîëîñ³â ÷ëåí³â ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿.

Ïîâíîâàæåííÿ ðåâ³ç³éíî¿ êîì³ñ³¿ áàíêó âèçíà÷àþòüñÿ ñòàòóòîì áàíêó,

à ïîðÿäîê ¿¿ ðîáîòè – ïîëîæåííÿì ïðî ðåâ³ç³éíó êîì³ñ³þ, ùî çàòâåðäæóºòü-

ñÿ çàãàëüíèìè çáîðàìè ó÷àñíèê³â (àêö³îíåð³â) áàíêó.

Ñòðóêòóðà ôóíêö³îíàëüíèõ ï³äðîçä³ë³â êîìåðö³éíîãî áàíêó íå º ñóâîðî

âèçíà÷åíîþ, à ïåðåäáà÷àº âðàõóâàííÿ òàêèõ ôàêòîð³â, ÿê ðîçì³ð áàíêó òà

éîãî ñïåö³àë³çàö³þ.

Íèí³ â óêðà¿íñüêèõ áàíêàõ ïðîñòåæóºòüñÿ òåíäåíö³ÿ äî çá³ëüøåííÿ

ïðîôåñ³éíîãî íàâàíòàæåííÿ íà êîæíîãî ïðàö³âíèêà, äî ïîãëèáëåííÿ

ñïåö³àë³çàö³¿. Òîæ íå äèâíî, ùî ÷àñîì ïðàö³âíèêè îäíîãî óïðàâë³ííÿ ìàëî,

à òî é çîâñ³ì íå çíàþòü, ÷èì ñàìå çàéìàþòüñÿ ñï³âðîá³òíèêè ³íøîãî. Ïðî-

ôåñ³éíó çàìêíóò³ñòü ïîñèëþº ³ ñïåöèô³êà ðîáîòè ó áàíê³âñüê³é óñòàíîâ³,

çîêðåìà, íåîáõ³äí³ñòü çáåð³ãàòè ñëóæáîâó òà êîìåðö³éíó òàºìíèö³

Ãîëîâíèì êåð³âíèì îðãàíîì áóäü-ÿêîãî â³ò÷èçíÿíîãî êîìåðö³éíîãî

áàíêó º éîãî ïðàâë³ííÿ íà ÷îë³ ç ãîëîâîþ. ßêùî áàíê – àêö³îíåðíå òîâà-

ðèñòâî, òî ãîëîâà ïðàâë³ííÿ îáèðàºòüñÿ íà çáîðàõ àêö³îíåð³â, ÿê³ â³äáóâà-

þòüñÿ, ÿê ïðàâèëî, ðàç íà ð³ê. Ãîëîâó ïðàâë³ííÿ ïðèâàòíîãî áàíêó ïðèçíà-

÷àº âëàñíèê óñòàíîâè. Â óêðà¿íñüêèõ áàíêàõ äî ñêëàäó ïðàâë³ííÿ, ÿê ïðà-

âèëî, âõîäÿòü óñ³ çàñòóïíèêè ãîëîâè.

Êðåäèòíèé êîì³òåò ñòâîðþºòüñÿ òà ñêëèêàºòüñÿ äëÿ ïðèéíÿòòÿ îñòà-

òî÷íîãî ð³øåííÿ ùîäî íàäàííÿ êðåäèòó. Ñêëàäàºòüñÿ ç óñ³õ ÷ëåí³â ïðàâë³-

ííÿ òà íà÷àëüíèê³â êðåäèòíîãî, þðèäè÷íîãî â³ää³ë³â òà ñëóæáè áåçïåêè.

Êàäðîâà êîì³ñ³ÿ – öå êîíñóëüòàòèâíèé îðãàí, ÿêèé ä³º ïðè ïðàâë³íí³.

Âèñíîâêè êàäðîâî¿ êîì³ñ³¿ ìàþòü ëèøå ðåêîìåíäàö³éíèé õàðàêòåð. Äî ¿¿

ñêëàäó âõîäÿòü óñ³ ÷ëåíè ïðàâë³ííÿ ³ íà÷àëüíèêè âñ³õ â³ää³ë³â. Îñíîâí³ çàâ-

äàííÿ êàäðîâî¿ êîì³ñ³¿: ïðîâåäåííÿ êîíêóðñ³â íà çàì³ùåííÿ âàêàíñ³é; ïðî-

âåäåííÿ (ÿê ïðàâèëî, ðàç íà ð³ê) àòåñòàö³é ñï³âðîá³òíèê³â.

Îðãàí³çàö³éíó ñòðóêòóðó òà îñíîâí³ ôóíêö³¿ ³íøèõ ï³äðîçä³ë³â áàíê³â-

ñüêî¿ óñòàíîâè â çàãàëüíèõ ðèñàõ â³äîáðàæåíî â òàáëèö³ 2.2

Ãëàäêèõ Ä. Òèïîâà ñòðóêòóðà òà îñíîâí³ ôóíêö³¿ ï³äðîçä³ë³â áàíê³âñüêî¿ óñòàíîâè //

Â³ñíèê ÍÁÓ. – ¹ 11. – 2000. – Ñ. 20–22.

Òàì ñàìî.

Ëåêö³ÿ 2. Ñó÷àñíà áàíê³âñüêà ñèñòåìà Óêðà¿íè

Òàáëèöÿ 2.2

Õàðàêòåðèñòèêà âèêîíàâ÷èõ îðãàí³â êîìåðö³éíîãî áàíêó

У п р а в л і н н я В і д д і л

Назва

Функції Назва Функції

2 3 4

Кредитний

залучення строкових депозитів підприємств; кредитування підпри-

ємств, населення, співробітників; міжбанківське та міжфілійне креди-

тування; аналіз платоспроможності позичальників; розрахунок і фор-

мування страхових резервів під можливі втрати від неповернених

кредитів; нарахування відсотків за кредитами; контроль позичальни-

ка; ведення рахунків овердрафту; формування звітності за кредитни-

ми операціями

Цінних паперів

купівля та продаж державних, недержавних, корпоративних цінних

паперів; інші інвестиції; нарахування доходів за ними; облік акціоне-

рів банку; нарахування і виплата дивідендів за результатами роботи

банку; обчислення і формування страхових резервів під можливі

втрати від інвестиційної діяльності; формування звітності щодо цін-

них паперів

Валютний

купівля і продаж безготівкової валюти для клієнтів; обов’язковий

продаж валюти експортерів; формування курсової політики банку;

контроль за роботою обмінних пунктів; продаж дорожніх чеків; від-

правлення, отримання і виплата валютних переказів клієнтів; термі-

нові перекази системою Western Union; контроль за дотриманням

встановлених законодавством термінів експортно-імпортних опера-

цій; стягнення із клієнтів комісій за

валютні операції

Активно-

пасивних

операцій

Традиційно є основним під-

розділом будь-якого комер-

ційного банку.

До його складу входять від-

діли: кредитний; цінних па-

перів; валютних операцій;

відділ роботи з населенням.

Роботи з фізи-

чними особами

обслуговування розрахункових рахунків населення; залучення стро-

кових депозитів населення; нарахування і сплата відсотків вкладни-

кам; виплата пенсій; ведення інвестиційних рахунків населення – на

купівлю житла; продаж пластикових карток; стягнення з клієнтів ко-

місійних за надані послуги; формування звітності щодо операцій з на-

селенням

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

1 2 3 4

Операційний

виконання платіжних доручень клієнтів; контроль за наявністю

коштів на рахунку; контроль за використанням печатки й підпису

керівника підприємства в платіжному дорученні; ведення розрахунків

за безакцептними та безспірними вимогами; видача довідок і виписок

з клієнтських рахунків; стягнення з клієнтів комісій за надані

послуги; формування звітності щодо операцій клієнтів

Касових

операцій

еревірка отриманих від клієнтів грошей для виявлення серед них

фальшивих; перерахунок і пакування купюр; видача готівки з рахунків

лієнтів; стягнення комісій за касові операції; контроль за залишками

отівки у національній та іноземній валютах; купівля та продаж

отівки; формування звітності щодо касових операцій

Планово-

фінансовий

формування, аналіз, контроль і надсилання в НБУ форм банківської

вітності; складання платіжного календаря, розрахунок розміру

обов’язкового резервування залучених коштів; планування бюджету

банку; аналіз фактичного виконання бюджету; планування

нвестиційного бюджету; аналіз діяльності територіально

ідокремлених безбалансових відділень (ТВБВ); складання рекламних

вітів для клієнтів та акціонерів

Банківська

бухгалтерія

ідкриття рахунків; облік основних засобів, матеріальних цінностей і

ематеріальних активів; нарахування заробітної плати; сплата податків

а інших обов’язкових внесків; облік і контроль банківських витрат;

формування бухгалтерської звітності

Грошового

обігу

онтроль за дотриманням касової дисципліни підприємствами;

онтроль за використанням підприємствами готівки за цільовим

ризначенням; встановлення лімітів залишку готівки в касі

ідприємства; контроль за своєчасністю виплати зарплати;

формування звітності щодо грошового обіг

Бухгалтер-

ського

обліку,

звітності та

касових

операцій

Всі банківські операції

повинні знайти відповідне

бухгалтерське відображення.

ля цього створюється

правління бухгалтерського

обліку, звітності та касових

операцій. Воно складається з

аких відділів: операційний;

касових операцій; зведеної

вітності та економічного

аналізу; внутрібанківського

обліку; грошового обігу;

обліку валютних операцій.

Обліку

валютних

операцій

бухоблік валютних операцій згідно з діючими планами рахунків;

оденна переоцінка залишків на рахунках клієнтів відповідно до

оливань валютних курсів; формування звітності за валютними

операціями