Петрук О.М. Банківська справа

Подождите немного. Документ загружается.

Ëåêö³ÿ 1. Êðåäèòíà ñèñòåìà

Áàíêè ïðîïîíóþòü ñâî¿ì êë³ºíòàì øèðîêèé ñïåêòð ïîñëóã: íàäàííÿ

ãàðàíò³é ³ ïîðó÷èòåëüñòâ êë³ºíòàì, ðîçðàõóíêîâå, êàñîâå îáñëóãîâóâàííÿ,

äîâ³ð÷³ (òðàñòîâ³), êîíñóëüòàö³éí³, àóäèòîðñüê³, ë³çèíãîâ³, ôàêòîðèíãîâ³

ïîñëóãè, îïåðàö³¿ ç ìîíåòàðíèìè ìåòàëàìè. Ö³ îïåðàö³¿ ïðèíîñÿòü áàíêó

äîõîäè, ÿê ïðàâèëî, ó âèãëÿä³ âèíàãîðîäè òà ³íøèõ âèä³â îïëàòè ïîñëóã.

×àñòêà öèõ âèä³â ó âàëîâîìó äîõîä³ êîæíîãî áàíêó íåîäíàêîâà ³ çàëåæèòü

â³ä âèêîíóâàíèõ îïåðàö³é òà ¿õ îáñÿã³â.

Á³ëüø³ñòü áàíê³â áåðóòü ïëàòó ç³ ñâî¿õ êë³ºíò³â çà çä³éñíåííÿ ðîçðàõóí-

êîâèõ îïåðàö³é: ïåðåêàçíèõ, àêðåäèòèâíèõ, ³íêàñîâèõ. Öÿ ïëàòà ïîâèííà

ïîêðèâàòè âèòðàòè áàíêó íà çä³éñíåííÿ ðîçðàõóíêîâèõ îïåðàö³é, ó òîìó

÷èñë³ ïëàòó áàíêó ðåã³îíàëüí³é ðîçðàõóíêîâ³é ïàëàò³ çà çä³éñíåííÿ åëåêò-

ðîííèõ ïëàòåæ³â, êàñîâî-ðåã³îíàëüíîìó öåíòðó ðåã³îíàëüíîãî óïðàâë³ííÿ

ÍÁÓ çà âåäåííÿ íèì êîðåñïîíäåíòñüêîãî ðàõóíêà áàíêó òà ³íø³ îïåðàö³¿.

Âåëèêà ê³ëüê³ñòü áàíê³â áåðå ïëàòó ç³ ñâî¿õ êë³ºíò³â çà çä³éñíåííÿ êàñî-

âèõ îïåðàö³é ç ãîò³âêîâèìè êîøòàìè – ³íêàñàö³þ ãîò³âêè òà ¿¿ âèäà÷ó.

Ðîçì³ð ö³º¿ ïëàòè â ð³çíèõ áàíêàõ íåîäíàêîâèé ³ çàëåæèòü â³ä ìîæëèâîñòåé

áàíêó òà éîãî çàö³êàâëåíîñò³ ó çá³ëüøåíí³ àáî çìåíøåíí³ ê³ëüêîñò³ êë³ºíò³â.

Âèòðàòè êîìåðö³éíèõ áàíê³â ìîæíà ïîä³ëèòè íà â³äíîñíî ïîñò³éí³ òà

çì³íí³. Áàíê³âñüêà ñïðàâà â³äð³çíÿºòüñÿ âèñîêî³íäèâ³äóàëüíèì õàðàêòåðîì

îáñëóãîâóâàííÿ. Òîìó âèòðàòè áàíê³â ó çíà÷í³é ì³ð³ ïîñò³éí³. Áàíê³âñüê³

îïåðàö³¿ òà ïîñëóãè â áóäü-ÿêèé ìîìåíò ïîâèíí³ áóòè äîñòóïí³ äëÿ êë³ºíò³â.

Ó çâ’ÿçêó ç öèì áàíêè â êîðîòêîñòðîêîâîìó ïåð³îä³ íå ìîæóòü ïðèçóïèíÿ-

òè îïåðàö³¿ àáî ð³çêî ñêîðî÷óâàòè øòàòè, ÿê öå ðîáèòüñÿ ó âèðîáíè÷èõ ãà-

ëóçÿõ. Öå çâè÷àéíî íå îçíà÷àº, ùî êåð³âíèöòâî áàíêó ïîçáàâëåíå ìîæëè-

âîñò³ ðåãóëþâàòè âèòðàòè â äîâãîñòðîêîâîìó ïëàí³ çà ðàõóíîê âäîñêîíà-

ëåííÿ îðãàí³çàö³éíî¿ ñòðóêòóðè, àâòîìàòèçàö³¿ ðîá³ò, ðîçøèðåííÿ àáî

çâóæåííÿ êîëà çä³éñíþâàíèõ îïåðàö³é.

Â³äíîñíî ïîñò³éíèìè º âèòðàòè áàíê³â íà çàðîá³òíó ïëàòó ³ íàðàõóâàí-

íÿ íà íå¿, áëàíêè òà êàíöåëÿðñüê³ òîâàðè, óòðèìàííÿ ïðèì³ùåíü, îõîðî-

íè, îõîðîííî¿ òà ïðîòèïîæåæíî¿ ñèãíàë³çàö³¿, àìîðòèçàö³éí³ â³äðàõóâàí-

íÿ òà äåÿê³ ³íø³.

Äî çì³ííèõ âèòðàò â³äíîñÿòü âèïëàòè â³äñîòê³â ïî âêëàäàõ, äåïîçèòàõ

òà ì³æáàíê³âñüêîìó êðåäèòó. Âîíè çàëåæàòü ÿê â³ä îáñÿã³â çàëó÷åíèõ áàí-

êîì êðåäèòíèõ ðåñóðñ³â, òàê ³ â³ä ¿õ âàðòîñò³. Äî öèõ âèòðàò â³äíîñÿòü òàêîæ

ïëàòó çà ïîñëóãè ðåã³îíàëüíî¿ ðàõóíêîâî¿ ïàëàòè òà ðåã³îíàëüíîãî ðîçðà-

õóíêîâî-êàñîâîãî öåíòðó çà çä³éñíåííÿ ðîçðàõóíêîâèõ îïåðàö³é, çàáåçïå-

÷åííÿ ãîò³âêîþ. Çì³ííèìè ìîæóòü áóòè âèòðàòè áàíêó íà ðåêëàìó, â³äðÿä-

æåííÿ, ïîøòîâî-òåëåãðàôí³ âèòðàòè òîùî.

Ó â³äïîâ³äíîñò³ ç ä³þ÷îþ ìåòîäèêîþ êîìåðö³éí³ áàíêè âèçíà÷àþòü

ïðèáóòîê àáî çáèòîê â³ä ñâîº¿ ä³ÿëüíîñò³ ùîêâàðòàëüíî, â îñòàíí³é îïåðà-

ö³éíèé äåíü êâàðòàëó. Ïðîòÿãîì êâàðòàëó äîõîäè òà âèòðàòè âðàõîâóþòüñÿ

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

íàðîñòàþ÷èì ï³äñóìêîì. Ðîçïîä³ë ïðèáóòêó áàíêó çä³éñíþºòüñÿ çà ï³äñóì-

êàìè ä³ÿëüíîñò³ çà ð³ê çã³äíî ç ð³øåííÿì çàãàëüíèõ çáîð³â àêö³îíåð³â áàí-

êó. Ïðîòÿãîì ðîêó ïðèáóòîê, ÿê ïðàâèëî, ðîçïîä³ëÿºòüñÿ ó âèãëÿä³ àâàíñó

íà ï³äñòàâ³ âñòàíîâëåíèõ çáîðàìè àêö³îíåð³â ïðîïîðö³é.

Ó çàëåæíîñò³ â³ä ïîäàòêîâîãî çàêîíîäàâñòâà áàíêè ñïëà÷óþòü ïîäàòêè

ç ïðèáóòêó â äåðæàâíèé òà ì³ñöåâ³ áþäæåòè. Çâè÷àéíî, ìåòîäèêà ñòÿãíåí-

íÿ ïîäàòê³â, ùî çàñòîñîâóºòüñÿ, âïëèâàº ÿê íà ðîçì³ð, òàê ³ íà ïîðÿäîê ðîç-

ïîä³ëó ïðèáóòêó.

Îäíå ç îñíîâíèõ çàâäàíü áàíê³â – öå îòðèìàííÿ ïðèáóòêó, ùî º äæå-

ðåëîì âèïëàòè äèâ³äåíä³â àêö³îíåðàì, ñòâîðåííÿ ôîíä³â áàíêó, áàçîþ

ï³äâèùåííÿ äîáðîáóòó ñï³âðîá³òíèê³â áàíêó. Ïðèáóòîê º íàéâàæëèâ³øèì

ïîêàçíèêîì ä³ÿëüíîñò³ êîìåðö³éíèõ áàíê³â. Â³í âèêîðèñòîâóºòüñÿ àíàë³-

òèêàìè äëÿ âèçíà÷åííÿ ðåéòèíã³â áàíê³â íà ï³äñòàâ³ ¿õ áàëàíñ³â.

Òàêèì ÷èíîì, êîìåðö³éíèé áàíê – öå ïåðø çà âñå êðåäèòíà óñòàíîâà,

ÿêà áóäóº ñâîþ ä³ÿëüí³ñòü íà òàêèõ ïðèíöèïàõ:

– ïðèáóòêîâ³ñòü. Ïðèáóòîê áàíêó óòâîðþºòüñÿ ç ð³çíèö³ â³äñîòê³â, ÿê³

ñòÿãóþòüñÿ ç êë³ºíò³â òà ÿê³ âèïëà÷óþòüñÿ íèì çà áàíê³âñüêèìè îïåðàö³ÿ-

ìè, à òàêîæ çà ðàõóíîê êîì³ñ³éíèõ çáîð³â çà íàäàí³ ïîñëóãè. Ïîêàçíèê ïðè-

áóòêó îô³ö³éíî ââàæàºòüñÿ îñíîâíèì ïîêàçíèêîì ä³ÿëüíîñò³ áàíêó. Çíà-

÷åííÿ öüîãî ïðèíöèïó ïîëÿãàº â òîìó, ùî áåç äîõîäíîñò³ áàíê íå ìîæå

³ñíóâàòè;

– ñòðàòåã³ÿ áàíêó ïîâèííà ïîëÿãàòè â íàéäåøåâøîìó ïðèäáàíí³ êàï³-

òàëó ³ ïðîäàæó éîãî çà íàéâèùîþ ñòàâêîþ;

– êîìåðö³éíèé áàíê – ðèçèêîâå ï³äïðèºìñòâî, àëå ðèçèêóâàòè â³í

ìîæå ëèøå âåëè÷èíîþ ñâîãî êàï³òàëó, òîáòî ïîâèííî ä³ÿòè ïðàâèëî: âñå

äëÿ êë³ºíòà, äëÿ éîãî áåçïåêè íà îñíîâ³ ïàðòíåðñüêèõ â³äíîñèí, çà ïðèí-

öèïîì âçàºìíî¿ çàö³êàâëåíîñò³.

3. Спеціалізовані небанківські кредитнофінансові установи

Â îñòàíí³ ðîêè íà íàö³îíàëüíèõ ðèíêàõ ïîçèêîâèõ êàï³òàë³â ðîçâèíó-

òèõ êðà¿í âàæëèâó ðîëü ïî÷àëè â³ä³ãðàâàòè ñïåö³àë³çîâàí³ íåáàíê³âñüê³ êðå-

äèòíî-ô³íàíñîâ³ ³íñòèòóòè, ÿê³ ïîñ³ëè âàæëèâå ì³ñöå â íàêîïè÷åíí³ òà ìî-

á³ë³çàö³¿ ãðîøîâîãî êàï³òàëó. Äî ÷èñëà öèõ óñòàíîâ ñë³ä â³äíåñòè ñòðàõîâ³

êîìïàí³¿, ïåíñ³éí³ ôîíäè, ïîçèêîâî-îùàäí³ àñîö³àö³¿, áóä³âåëüí³ òîâàðè-

ñòâà, ³íâåñòèö³éí³ òà ô³íàíñîâ³ êîìïàí³¿, áëàãî÷èíí³ ôîíäè, êðåäèòí³

ñï³ëêè. Ö³ ³íñòèòóòè ñóòòºâî ïîò³ñíèëè áàíêè â àêóìóëÿö³¿ çàîùàäæåíü

íàñåëåííÿ òà ñòàëè âàæëèâèì ïîñòà÷àëüíèêîì ïîçèêîâîãî êàï³òàëó.

Çðîñòàííþ âïëèâó ñïåö³àë³çîâàíèõ íåáàíê³âñüêèõ óñòàíîâ ñïðèÿëè òðè

îñíîâí³ ïåðåäóìîâè: çðîñòàííÿ äîõîä³â íàñåëåííÿ â ðîçâèíóòèõ êðà¿íàõ,

Ëåêö³ÿ 1. Êðåäèòíà ñèñòåìà

àêòèâíèé ðîçâèòîê ðèíêó ö³ííèõ ïàïåð³â, íàäàííÿ öèìè óñòàíîâàìè ñïåö³-

àëüíèõ ïîñëóã, ÿê³ íå ìîæóòü íàäàâàòè áàíêè. Êð³ì òîãî, êîëî ñïåö³àë³çî-

âàíèõ íåáàíê³âñüêèõ óñòàíîâ (ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿, ïåíñ³éí³ ôîíäè), íà

â³äì³íó â³ä áàíê³â, ìîæóòü àêóìóëþâàòè ãðîøîâ³ çàîùàäæåííÿ íà äîâãî-

òðèâàë³ ñòðîêè, à çíà÷èòü çä³éñíþâàòè äîâãîñòðîêîâ³ ³íâåñòèö³¿.

Îñíîâí³ ôîðìè ä³ÿëüíîñò³ öèõ óñòàíîâ íà ðèíêó ïîçèêîâèõ êàï³òàë³â

çâîäÿòüñÿ äî àêóìóëÿö³¿ çàîùàäæåíü íàñåëåííÿ, íàäàííÿ êðåäèò³â ÷åðåç

îáë³ãàö³éí³ ïîçèêè êîðïîðàö³ÿì òà äåðæàâ³, ìîá³ë³çàö³¿ êàï³òàëó ÷åðåç âñ³

âèäè àêö³é, íàäàííÿ ³ïîòå÷íèõ òà ñïîæèâ÷èõ êðåäèò³â, à òàêîæ êðåäèòíî¿

âçàºìîäîïîìîãè. Âêàçàí³ ³íñòèòóòè âåäóòü ãîñòðó êîíêóðåíö³þ ì³æ ñîáîþ

ÿê çà çàëó÷åííÿ ãðîøîâèõ êîøò³â, òàê ³ â ñôåð³ êðåäèòíèõ îïåðàö³é.

²íâåñòèö³éí³ êîìïàí³¿ çä³éñíþþòü êðåäèòóâàííÿ ìàëèõ òà ñåðåäí³õ

ô³ðì. ¯õ ³íâåñòèö³éí³ ïðîãðàìè ðîçðàõîâàí³, ÿê ïðàâèëî, íà íåäîâãîòðèâà-

ëèé ïåð³îä ³ çä³éñíþþòüñÿ â íåâåëèêèõ ìàñøòàáàõ íà â³äì³íó â³ä ³íâåñòè-

ö³éíèõ áàíê³â. ²íâåñòèö³éí³ êîìïàí³¿ áóâàþòü äâîõ âèä³â: â³äêðèòîãî òà çàê-

ðèòîãî òèïó. Â ïåðøîìó âèïàäêó ³íâåñòèö³éí³ êîìïàí³¿ çîáîâ’ÿçóþòüñÿ

âèêóïèòè ñâî¿ àêö³¿ ó àêö³îíåð³â, ó äðóãîìó – í³.

Ô³íàíñîâ³ êîìïàí³¿ çä³éñíþþòü êðåäèòóâàííÿ êë³ºíò³â øëÿõîì êóï³âë³

¿õ áîðãîâèõ çîáîâ’ÿçàíü. Ñåðåä ô³íàíñîâèõ êîìïàí³é âàæëèâå ì³ñöå ïîñ³äà-

þòü õîëäèíã-êîìïàí³¿. Êóï³âëÿ çîáîâ’ÿçàíü äîçâîëÿº ¿ì òðèìàòè âåëèê³

ïàêåòè àêö³é êîìïàí³é ³ çä³éñíþâàòè êîíòðîëü çà ¿õ ä³ÿëüí³ñòþ. Äî ô³íàí-

ñîâèõ êîìïàí³é â³äíîñÿòüñÿ ³ êðåäèòí³ óñòàíîâè, ùî îáñëóãîâóþòü ãóðòîâó

òà ðîçäð³áíó òîðã³âëþ, çîêðåìà, ä³þ÷³ ó ñôåð³ ñïîæèâ÷îãî êðåäèòó.

Ïåíñ³éí³ ôîíäè ñòâîðþþòüñÿ ô³ðìàìè äëÿ âèïëàòè ïåíñ³é ïðàö³âíè-

êàì ³ ñëóæáîâöÿì. Ñòâîðåííÿ òàêèõ ôîíä³â äîçâîëÿº çìåíøèòè ïîäàòêîâ³

ïëàòåæ³ ô³ðìè òà âèêîðèñòîâóâàòè ¿õ äëÿ êóï³âë³ àêö³é ³íøèõ êîìïàí³é, ùî

çàáåçïå÷óº çì³öíåííÿ ô³íàíñîâî¿ ïîòóæíîñò³ äàíî¿ êîìïàí³¿. Ó çàõ³äíèõ

êðà¿íàõ ïåíñ³éí³ ôîíäè ñòâîðþþòüñÿ ïðèâàòíèìè òà äåðæàâíèìè êîðïî-

ðàö³ÿìè, ô³ðìàìè òà ï³äïðèºìñòâàìè äëÿ âèïëàò ïåíñ³é òà äîïîìîãè ïðà-

ö³âíèêàì ³ ñëóæáîâöÿì. Êîøòè öèõ ôîíä³â óòâîðþþòüñÿ çà ðàõóíîê âíåñê³â

ðîá³òíèê³â, ñëóæáîâö³â, ï³äïðèºìñòâ, à òàêîæ ïðèáóòê³â â³ä ³íâåñòèö³é ñà-

ìèõ ïåíñ³éíèõ ôîíä³â. Ó ïåíñ³éíèõ ôîíäàõ çàõ³äíèõ êðà¿í àêóìóëþþòüñÿ

çíà÷í³ êîøòè, ÿê³ ³íâåñòóþòüñÿ ïåðåâàæíî â àêö³¿ àêö³îíåðíèõ êîìïàí³é

ÿê íà íàö³îíàëüíîìó, òàê ³ íà ì³æíàðîäíîìó ðèíêàõ ïîçèêîâèõ êàï³òàë³â.

Ïðîôñï³ëêîâ³ ôîíäè º ñàìîñò³éíîþ ëàíêîþ çàõ³äíî¿ êðåäèòíî¿ ñèñòåìè.

Óðÿä çàîõî÷óº ðîçâèòîê ïåíñ³éíèõ ôîíä³â, òîìó ùî ÷àñòèíà ¿õ ðåçåðâ³â

ðîçì³ùóºòüñÿ ó êîðîòêîñòðîêîâ³ ³ äîâãîñòðîêîâ³ ö³íí³ ïàïåðè.

Â Óêðà¿í³ ³ñíóº ïåíñ³éíèé ôîíä, ÿêèé äî ïðîãîëîøåííÿ íåçàëåæíîñò³

áóâ â³ää³ëåííÿì ïåíñ³éíîãî ôîíäó Ðàäÿíñüêîãî Ñîþçó. Êîøòè ïåíñ³éíî-

ãî ôîíäó ôîðìóþòüñÿ çà ðàõóíîê îáîâ’ÿçêîâèõ ñòðîêîâèõ âíåñê³â

ï³äïðèºìñòâ, óñòàíîâ ³ îðãàí³çàö³é, îñ³á, ÿê³ çàéìàþòüñÿ ³íäèâ³äóàëüíîþ

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

ä³ÿëüí³ñòþ, â òîìó ÷èñë³ íà ï³äñòàâ³ ³íäèâ³äóàëüíî¿ (êîîïåðàòèâíî¿) îðåí-

äè àáî â îñîáèñòîìó ñåëÿíñüêîìó ãîñïîäàðñòâ³, îáîâ’ÿçêîâèõ ñòðîêîâèõ

âíåñê³â ãðîìàäÿí, êîøò³â, íàïðàâëåíèõ íà âèïëàòó ïåíñ³é â³éñüêîâîñëóæ-

áîâöÿì ñòðîêîâî¿ ñëóæáè òà îñîáàì, ÿê³ âõîäÿòü äî îðãàí³â âíóòð³øí³õ ñïðàâ

³ íàö³îíàëüíî¿ áåçïåêè. Öåé ôîíä âêëþ÷àº êîøòè íà ô³íàíñóâàííÿ âèïëà-

òè äîïîìîãè ç äîãëÿäó çà ä³òüìè äî äîñÿãíåííÿ íèìè â³êó â³ä 1,5 äî 6 ðîê³â,

ïåðåäáà÷åíèõ öåíòðàë³çîâàíèìè ïðîãðàìàìè.

Ó áþäæåò ïåíñ³éíîãî ôîíäó ñïðÿìîâóþòüñÿ é äîáðîâ³ëüí³ âíåñêè

ï³äïðèºìñòâ, ãðîìàäñüêèõ îðãàí³çàö³é òà ãðîìàäÿí, ³íø³ ãðîøîâ³ íàäõîä-

æåííÿ.

Îñîáëèâî áàãàòî÷èñåëüíîþ ãðóïîþ º îùàäí³ óñòàíîâè. Îùàäí³ êàñè –

öå äåðæàâí³ óñòàíîâè, ÿê³ íàëåæàòü ì³ñöåâèì îðãàíàì âëàäè (ìóí³öèïàë³-

òåòàì) àáî ñòâîðþþòüñÿ ïðè äåðæàâíèõ ïîøòîâèõ óñòàíîâàõ. Âîíè çàëó÷à-

þòü âêëàäè äð³áíèõ âêëàäíèê³â, êóïóþ÷è íà íèõ îáë³ãàö³¿ äåðæàâíèõ ïî-

çèê. Òàê, íàïðèêëàä, ó ÑØÀ ³ñíóþòü òðè âèäè îùàäíèõ óñòàíîâ: îùàäí³

áàíêè, îùàäíî-ïîçèêîâ³ àñîö³àö³¿ òà êðåäèòí³ ñï³ëêè.

Îñîáëèâ³ñòþ îùàäíèõ áàíê³â º òå, ùî âîíè êóïóþòü ö³íí³ ïàïåðè (îá-

ë³ãàö³¿ äåðæàâíèõ òà ì³ñöåâèõ îðãàí³â âëàäè). Îùàäí³ áàíêè ìîæóòü áóòè

âëàñí³ñòþ êë³ºíò³â (âçàºìîîùàäí³ áàíêè) àáî ôóíêö³îíóâàòè ÿê àêö³îíåðí³

òîâàðèñòâà (ôîíäîâ³ îùàäí³ áàíêè). Â ÑØÀ ³ñíóþòü òàêîæ ãàðàíò³éí³

îùàäí³ áàíêè, âêëàäíèêè ÿêèõ àáî îòðèìóþòü ñòàá³ëüíèé â³äñîòîê çà âêëà-

äàìè («çâè÷àéí³ âêëàäíèêè»), àáî â³äñîòîê, ùî êîëèâàºòüñÿ â çàëåæíîñò³

â³ä ðåçóëüòàò³â ä³ÿëüíîñò³ áàíêó («ñïåö³àëüí³ âêëàäíèêè»).

Îùàäíî-ïîçèêîâ³ àñîö³àö³¿ ïðîäàþòü ñåðòèô³êàòè ñâî¿ì êë³ºíòàì. Âîíè

ïðèéìàþòü íà ñâî¿ ðàõóíêè îùàäí³ âêëàäè òà ³íø³ ÷åêîâ³ äåïîçèòè ³ âèäà-

þòü ïîçèêè ï³ä çàñòàâó íåðóõîìîñò³. Îùàäíî-ïîçèêîâ³ àñîö³àö³¿ ìîæóòü

áóòè îðãàí³çîâàí³ àáî ÿê êîîïåðàòèâè (âçàºìí³ êîìïàí³¿), àáî ÿê àêö³îíåðí³

òîâàðèñòâà (ôîíäîâ³ êîìïàí³¿).

Êðåäèòí³ ñï³ëêè º ð³çíîâèäîì êîîïåðàòèâ³â, ñòâîðþâàíèõ îêðåìèìè

ãðóïàìè íàñåëåííÿ ç ìåòîþ îá’ºäíàííÿ êîøò³â äëÿ âèð³øåííÿ ïðàêòè÷-

íèõ ïðîáëåì. Êðåäèòí³ ñï³ëêè ñòâîðþþòüñÿ íà ïàÿõ äëÿ êîðîòêîñòðîêîâî-

ãî êðåäèòóâàííÿ ¿õ ó÷àñíèê³â (äëÿ áóä³âíèöòâà àáî ðåìîíòó áóäèíêó, êóï³âë³

àâòîìîá³ëÿ òîùî).

Ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ çä³éñíþþòü ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ àáî ìàéíà. Â íàø³é

êðà¿í³ ³ñíóº ìàéíîâå ³ îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ. Ìàéíîâå ñòðàõóâàííÿ ðîçð³ç-

íÿþòü çàëåæíî â³ä êàòåãîð³¿ òà âèäó çàñòðàõîâàíîãî ìàéíà – ñòðàõóâàííÿ

áóä³âåëü òà ñïîðóä, ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêèõ êóëüòóð òà òâàðèí, çàñîá³â àâ-

òîòðàíñïîðòó ³ ðèáàëüñüêèõ ñóäåí, äîìàøíüîãî ìàéíà òîùî.

Îñîáèñòå ñòðàõóâàííÿ ïîä³ëÿþòü íà ñòðàõóâàííÿ æèòòÿ, ÿêå âêëþ÷àº

çì³øàíå ñòðàõóâàííÿ, ñòðàõóâàííÿ ä³òåé, øëþáíå, ñòðàõóâàííÿ ïåíñ³é, íà

âèïàäîê ñìåðò³ òà âòðàòè ïðàöåçäàòíîñò³ (äîâ³÷íå ³ íà ïåâíèé ñòðîê), ñòðà-

Ëåêö³ÿ 1. Êðåäèòíà ñèñòåìà

õóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â, â ÿêîìó ðîçð³çíÿþòü îñîáèñòå ñòðàõóâàí-

íÿ, ñòðàõóâàííÿ çà ðàõóíîê ï³äïðèºìñòâ ³ îðãàí³çàö³é, ñòðàõóâàííÿ ïàñà-

æèð³â.

Êîøòè ñòðàõîâèõ îðãàí³çàö³é ñêëàäàþòüñÿ ³ç ñòàòóòíîãî ôîíäó, ïîòî÷-

íèõ íàäõîäæåíü â³ä ñòðàõîâèõ îïåðàö³é òà ôîíä³â ñïåö³àëüíîãî ïðèçíà÷åí-

íÿ.

Ó ì³ðó ðîçâèòêó â íàø³é êðà¿í³ ðèíêîâèõ â³äíîñèí âèíèêàþòü íîâ³ ôîð-

ìè ñòðàõóâàííÿ, àëüòåðíàòèâí³ äåðæàâíîìó. Çà àíàëîã³ºþ ³ç çàõ³äíèìè äåð-

æàâàìè óòâîðþþòüñÿ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿, ÿê³ áóâàþòü äâîõ âèä³â: àêö³îíåðí³

òà âçàºìí³.

Êîøòè àêö³îíåðíî¿ ñòðàõîâî¿ îðãàí³çàö³¿ ôîðìóþòüñÿ øëÿõîì îá’ºä-

íàííÿ ³íäèâ³äóàëüíèõ êàï³òàë³â îêðåìèõ ï³äïðèºìñòâ, îðãàí³çàö³é òà ïðè-

âàòíèõ îñ³á. Ïðè ñòâîðåíí³ àêö³îíåðíîãî òîâàðèñòâà êîæíèé àêö³îíåð ïî-

âèíåí âíåñòè ïåâíó ñóìó ãðîøåé. Ó÷àñòü îêðåìîãî àêö³îíåðà â àêö³îíåðí³é

êîìïàí³¿ âèðàæàºòüñÿ ó âîëîä³íí³ íèì àêö³ÿìè, ÿê³ äàþòü ïðàâî íà îäåð-

æàííÿ ïðîïîðö³éíî¿ ÷àñòêè äîõîäó. Àêö³îíåðí³ êîìïàí³¿ íà â³äì³íó â³ä

âçàºìíèõ çàñòîñîâóþòü òâåðä³ òàðèôè.

Âçàºìí³ ñòðàõîâ³ êîìïàí³¿ ñòàíîâëÿòü ñîáîþ êîîïåðàòèâíó ôîðìó

îðãàí³çàö³¿. ¯õ êàï³òàë óòâîðþºòüñÿ çà ðàõóíîê ïëàòåæ³â îêðåìèõ îñ³á. Êîæ-

íèé çàñòðàõîâàíèé çã³äíî ç ïðàâèëàìè îðãàí³çàö³¿ êîìïàí³¿ ñòàº ÷àñòêî-

âèì ¿¿ ñï³ââëàñíèêîì. Òàðèôè âçàºìíèõ êîìïàí³é âèù³, í³æ ó àêö³îíåð-

íèõ. Êàï³òàë öèõ êîìïàí³é óòâîðþºòüñÿ çà ðàõóíîê ïðîäàæó ïîë³ñ³â, ÿê³

äàþòü ïðàâî íà ó÷àñòü ó ïðèáóòêàõ. Êîæíèé çàñòðàõîâàíèé âíîñèòü ñòðà-

õîâ³ ïëàòåæ³ çàëåæíî â³ä ïðèïóñòèìî¿ ñóìè çáèòê³â êîìïàí³¿. ßêùî â ðå-

çóëüòàò³ çä³éñíåííÿ ñòðàõîâèõ îïåðàö³é ó êîìïàí³é çàëèøàºòüñÿ ïðèáóòîê,

â³í ðîçïîä³ëÿºòüñÿ ì³æ ¿¿ ÷ëåíàìè àáî ñïðÿìîâóºòüñÿ íà ðàõóíîê ìàéáóòí³õ

ïëàòåæ³â ÷è íà çá³ëüøåííÿ ñòðàõîâî¿ ñóìè.

Â Óêðà¿í³ äî íåáàíê³âñüêèõ êðåäèòíèõ óñòàíîâ íàëåæàòü òàêîæ êàñè

âçàºìíî¿ äîïîìîãè òà ëîìáàðäè.

Êàñè âçàºìíî¿ äîïîìîãè – ãðîìàäñüê³ êðåäèòí³ óñòàíîâè, ÿê³ îá’ºäíó-

þòü íà äîáðîâ³ëüíèõ çàñàäàõ ãðîìàäÿí äëÿ íàäàííÿ âçàºìíî¿ ìàòåð³àëüíî¿

äîïîìîãè. Âîíè ñòâîðþþòüñÿ ïðè ïðîôñï³ëêîâèõ îðãàí³çàö³ÿõ äëÿ ðîá³ò-

íèê³â òà ñëóæáîâö³â – ÷ëåí³â ïðîôñï³ëêè: ó â³ää³ëàõ ñîö³àëüíîãî çàáåçïå-

÷åííÿ ì³ñöåâèõ ðàä íàðîäíèõ äåïóòàò³â – äëÿ ïåíñ³îíåð³â. Êîøòè êàñè

âçàºìíî¿ äîïîìîãè ôîðìóþòüñÿ çà ðàõóíîê âñòóïíèõ ³ ÷ëåíñüêèõ âíåñê³â,

ïåí³ çà íåñâîº÷àñíå ïîâåðíåííÿ äîâãîñòðîêîâèõ ïîçèê, äîòàö³¿ ïðîôñï³ëêî-

âèõ îðãàí³â òà ³íøèõ ãðîøîâèõ íàäõîäæåíü. Çà ðàõóíîê öèõ êîøò³â íàäà-

þòüñÿ äîâãîñòðîêîâ³ (äî øåñòè, â îêðåìèõ âèïàäêàõ äî äåñÿòè ì³ñÿö³â) òà

êîðîòêîñòðîêîâ³ (äî ÷åðãîâîãî îäåðæàííÿ çàðîá³òíî¿ ïëàòè) ïîçèêè. Çà

ð³øåííÿì ïðàâë³ííÿ êàñè ¿¿ ÷ëåíàì ìîæå áóòè íàäàíà â³äñòðî÷êà ïîâåð-

íåííÿ äîâãîñòðîêîâèõ ïîçèê äî òðüîõ ì³ñÿö³â. Ãðàíè÷í³ ðîçì³ðè ïîçè÷îê

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

âñòàíîâëþþòüñÿ ïðàâë³ííÿì êàñè, ïðè÷îìó äîâãîñòðîêîâèõ ïîçè÷îê – çà-

ëåæíî â³ä ñóìè âíåñê³â, íàãðîìàäæåíèõ ÷ëåíîì êàñè.

Ïîçèêè íàäàþòüñÿ áåç ñòÿãíåííÿ â³äñîòê³â. Ïðè ¿õ íåñâîº÷àñíîìó ïî-

âåðíåíí³ ñòÿãóºòüñÿ ïåíÿ â ðîçì³ð³ 1 % â³ä ñóìè çàëèøêó áîðãó çà êîæíèé

ïðîñòðî÷åíèé ì³ñÿöü. ×ëåíó, ÿêèé âèáóâ ³ç êàñè, ïîâåðòàþòüñÿ éîãî âíå-

ñêè çà ì³íóñîì éîãî çàáîðãîâàíîñòåé çà ïîçèêàìè.

Ëîìáàðäè – öå êðåäèòí³ óñòàíîâè, ÿê³ íàäàþòü ãðîøîâ³ ïîçèêè ï³ä çà-

ñòàâó ðóõîìîãî ìàéíà. Â íàø³é êðà¿í³ âîíè âèíèêëè íà ïî÷àòêó 20-õ ðîê³â.

Ëîìáàðäè º äåðæàâíèìè ãîñïðîçðàõóíêîâèìè ï³äïðèºìñòâàìè. Âîíè ïå-

ðåáóâàþòü ó ðîçïîðÿäæåíí³ ì³ñöåâèõ Ðàä ó ñèñòåì³ óñòàíîâ ïîáóòîâîãî îá-

ñëóãîâóâàííÿ. Ëîìáàðäè áóëè ñòâîðåí³ ç ìåòîþ íàäàííÿ ìîæëèâîñò³ íàñå-

ëåííþ çáåð³ãàòè ïðåäìåòè îñîáèñòîãî êîðèñòóâàííÿ ³ äîìàøíüîãî âæèò-

êó, à òàêîæ áðàòè ïîçèêó ï³ä çàñòàâó öèõ ðå÷åé.

Ëîìáàðäè âèäàþòü ïîçèêè íà ñòðîê äî òðüîõ ì³ñÿö³â ó ðîçì³ð³ 75 % â³ä

âàðòîñò³ îö³íêè çàñòàâëåíèõ ðå÷åé ³ äî 90 % âàðòîñò³ âèðîá³â ç äîðîãîö³í-

íèõ ìåòàë³â, êàì³ííÿ, ãîäèííèê³â ó çîëîò³é îïðàâ³ òîùî. Îö³íêà ðå÷åé, ùî

çäàþòüñÿ íà çáåð³ãàííÿ àáî ï³ä çàñòàâó äëÿ îäåðæàííÿ ïîçèêè, çä³éñíþºòüñÿ

çà äîìîâëåí³ñòþ ñòîð³í, à âèðîáè ç äîðîãîö³ííèõ ìåòàë³â – çà äåðæàâíèìè

ðîçö³íêàìè. Äëÿ ðîçâèòêó ñâî¿õ îïåðàö³é ëîìáàðäè ìîæóòü êîðèñòóâàòèñÿ

áàíê³âñüêèì êðåäèòîì.

Âèêîðèñòàíà òà ðåêîìåíäîâàíà ë³òåðàòóðà

1. Çàêîí Óêðà¿íè «Ïðî áàíêè òà áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü» â³ä 7 ãðóäíÿ 2000 ð.

¹ 2121 – ²²² // Óðÿäîâèé êóð’ºð. – 2001. – ¹8. – 17 ñ³÷íÿ.

2. Çàêîí Óêðà¿íè «Ïðî ö³íí³ ïàïåðè ³ ôîíäîâó á³ðæó» â³ä 14 æîâòíÿ

1992 ð. ¹ 2680 – Õ²² // Çàêîíè Óêðà¿íè. – 1999. – Ò.2. – Ñ. 3–17.

3. Àëåêñàíäðîâà Ì.Ì., Ê³ðåéöåâ Ã.Ã., Ìàñëîâà Ñ.Î. Ãðîø³. Ô³íàíñè. Êðå-

äèò: Íàâ÷.-ìåòîä. ïîñ³áíèê. – Æèòîìèð: Æ²Ò², 2001. – 312 ñ.

4. Ãåòüìàí Â. Áàíê³âñüêà ñèñòåìà Óêðà¿íè: ä³ÿëüí³ñòü ³ ïðîáëåìè // Áàí-

ê³âñüêà ñïðàâà. – 1995. – ¹ 1.

5. Ãðîø³ òà êðåäèò / Àâò. êîë. ï³ä êåð. Ì.². Ñàâëóêà. – Ê.: Ëèá³äü, 1992.

6. Äåíüãè, êðåäèò, áàíêè / Àâò. êîëë. ïîä ðóê. Ã.È. Êðàâöîâîé. – Ìèíñê:

Ìåðêîâàííå. 1994. – 270 ñ.

7. Ìîðîç. À.Ì. ×è äîñòàòíüî â åêîíîì³ö³ Óêðà¿íè ïëàò³æíèõ çàñîá³â?

// Â³ñíèê ÍÁÓ. – 1996. – ¹ 3.

8. Îñíîâû áàíêîâñêîãî äåëà / Àâò. êîëë.; Ïîä ðåä. À.Í. Ìîðîçà. – Ê.:

Ëèáðà, 1994. – 330 ñ.

9. Ôåäîðåíêî Â.Ì., Ôåäîðåíêî À.Â. Äåíåæíîå îáðàùåíèå è êðåäèò êà-

ïèòàëèñòè÷åñêèõ ñòðàí.– Ê.: «Âûñøàÿ øêîëà», 1989. – 288 ñ.

Ëåêö³ÿ 1. Êðåäèòíà ñèñòåìà

10. Þùåíêî Â.À. Áàíê³âñüêà ñèñòåìà Óêðà¿íè ó ðèíêîâ³é åêîíîì³ö³ //

Åêîíîì³êà Óêðà¿íè. – 1994. – ¹ 3.

Лекція 2

Сучасна банківська система

України

1.Õàðàêòåðèñòèêà äâîð³âíåâî¿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè Óêðà¿íè.

2.Ðåºñòðàö³ÿ òà ë³öåíçóâàííÿ áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³.

3. Îðãàíè òà ñòðóêòóðà óïðàâë³ííÿ êîìåðö³éíèì áàíêîì.

1. Характеристика дворівневої банківської системи України

Áàíê – þðèäè÷íà îñîáà, ÿêà ìàº âèêëþ÷íå ïðàâî íà ï³äñòàâ³ ë³öåíç³¿ Íà-

ö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè (äàë³ ÍÁÓ) çä³éñíþâàòè îïåðàö³¿, ùî â³äíåñåí³ ñóòî

äî áàíê³âñüêèõ:

1) ïðèéìàííÿ âêëàä³â (äåïîçèò³â) â³ä þðèäè÷íèõ ³ ô³çè÷íèõ îñ³á;

2) â³äêðèòòÿ òà âåäåííÿ ïîòî÷íèõ ðàõóíê³â êë³ºíò³â ³ áàíê³â-êîðåñïîí-

äåíò³â, ó òîìó ÷èñë³ ïåðåêàç ãðîøîâèõ êîøò³â ç öèõ ðàõóíê³â çà äîïîìîãîþ

ïëàò³æíèõ ³íñòðóìåíò³â òà çàðàõóâàííÿ êîøò³â íà íèõ;

3) ðîçì³ùåííÿ çàëó÷åíèõ êîøò³â â³ä ñâîãî ³ìåí³, íà âëàñíèõ óìîâàõ òà

íà âëàñíèé ðèçèê.

Áàíê, êð³ì ïåðåë³÷åíèõ, ìàº ïðàâî çä³éñíþâàòè òàê³ îïåðàö³¿ òà óãîäè:

1) îïåðàö³¿ ç âàëþòíèìè ö³ííîñòÿìè;

2) åì³ñ³þ âëàñíèõ ö³ííèõ ïàïåð³â;

3) îðãàí³çàö³þ êóï³âë³ òà ïðîäàæó ö³ííèõ ïàïåð³â çà äîðó÷åííÿì

êë³ºíò³â;

4) çä³éñíåííÿ îïåðàö³é íà ðèíêó ö³ííèõ ïàïåð³â â³ä ñâîãî ³ìåí³ (âêëþ-

÷àþ÷è àíäåðàéòèíã);

5) íàäàííÿ ãàðàíò³é ³ ïîðó÷èòåëüñòâ òà ³íøèõ çîáîâ’ÿçàíü â³ä òðåò³õ îñ³á,

ÿê³ ïåðåäáà÷àþòü ¿õ âèêîíàííÿ ó ãðîøîâ³é ôîðì³;

Ëåêö³ÿ 2. Ñó÷àñíà áàíê³âñüêà ñèñòåìà Óêðà¿íè

6) ïðèäáàííÿ ïðàâà âèìîãè íà âèêîíàííÿ çîáîâ’ÿçàíü ó ãðîøîâ³é ôîðì³

çà ïîñòàâëåí³ òîâàðè ÷è íàäàí³ ïîñëóãè, ïðèéìàþ÷è íà ñåáå ðèçèê âèêî-

íàííÿ òàêèõ âèìîã òà ïðèéìàííÿ ïëàòåæ³â (ôàêòîðèíã);

7) ë³çèíã;

8) ïîñëóãè ç â³äïîâ³äàëüíîãî çáåð³ãàííÿ òà íàäàííÿ â îðåíäó ñåéô³â äëÿ

çáåð³ãàííÿ ö³ííîñòåé òà äîêóìåíò³â;

9) âèïóñê, êóï³âëþ, ïðîäàæ ³ îáñëóãîâóâàííÿ ÷åê³â, âåêñåë³â òà ³íøèõ

îáîðîòíèõ ïëàò³æíèõ ³íñòðóìåíò³â;

10) âèïóñê áàíê³âñüêèõ ïëàò³æíèõ êàðòîê ³ çä³éñíåííÿ îïåðàö³é ç âè-

êîðèñòàííÿì öèõ êàðòîê;

11) íàäàííÿ êîíñóëüòàö³éíèõ òà ³íôîðìàö³éíèõ ïîñëóã ùîäî áàíê³âñü-

êèõ îïåðàö³é.

Çà óìîâè îòðèìàííÿ ïèñüìîâîãî äîçâîëó ÍÁÓ áàíêè òàêîæ ìàþòü ïðàâî

çä³éñíþâàòè òàê³ îïåðàö³¿:

1) çä³éñíåííÿ ³íâåñòèö³é ó ñòàòóòí³ ôîíäè òà àêö³¿ ³íøèõ þðèäè÷íèõ

îñ³á;

2) çä³éñíåííÿ âèïóñêó, îá³ãó, ïîãàøåííÿ (ðîçïîâñþäæåííÿ) äåðæàâ-

íî¿ òà ³íøî¿ ãðîøîâî¿ ëîòåðå¿;

3) ïåðåâåçåííÿ âàëþòíèõ ö³ííîñòåé òà ³íêàñàö³þ êîøò³â;

4) îïåðàö³¿ çà äîðó÷åííÿì êë³ºíò³â àáî â³ä ñâîãî ³ìåí³:

ç ³íñòðóìåíòàìè ãðîøîâîãî ðèíêó;

ç ³íñòðóìåíòàìè, ùî áàçóþòüñÿ íà îáì³ííèõ êóðñàõ òà â³äñîòêàõ;

ç ô³íàíñîâèìè ô’þ÷åðñàìè òà îïö³îíàìè;

5) äîâ³ð÷å óïðàâë³ííÿ êîøòàìè òà ö³ííèìè ïàïåðàìè çà äîãîâîðàìè ç

þðèäè÷íèìè òà ô³çè÷íèìè îñîáàìè;

6) äåïîçèòàðíó ä³ÿëüí³ñòü ³ ä³ÿëüí³ñòü ³ç âåäåííÿ ðåºñòð³â âëàñíèê³â

³ìåííèõ ö³ííèõ ïàïåð³â.

ÍÁÓ âñòàíîâëþº ïîðÿäîê íàäàííÿ áàíêàì äîçâîëó íà çä³éñíåííÿ çàç-

íà÷åíèõ îïåðàö³é, ÿêùî:

1) ð³âåíü ðåãóëÿòèâíîãî êàï³òàëó áàíêó â³äïîâ³äàº âèìîãàì ÍÁÓ, ùî

ï³äòâåðäæóºòüñÿ íåçàëåæíèì àóäèòîðîì;

2) áàíê íå º îá’ºêòîì çàñòîñóâàííÿ çàõîä³â âïëèâó;

3) áàíêîì ïîäàíî ïëàí, çà ÿêèì â³í áóäå çä³éñíþâàòè òàêó ä³ÿëüí³ñòü, ³

öåé ïëàí ñõâàëåíèé Íàö³îíàëüíèì áàíêîì Óêðà¿íè;

4) ÍÁÓ ä³éøîâ âèñíîâêó, ùî áàíê ìàº äîñòàòí³ ô³íàíñîâ³ ìîæëèâîñò³ ³

â³äïîâ³äíèõ ñïåö³àë³ñò³â äëÿ çä³éñíåííÿ òàêî¿ ä³ÿëüíîñò³.

Áàíê ìàº ïðàâî çä³éñíþâàòè ³íø³ óãîäè çã³äíî ³ç çàêîíîäàâñòâîì Óê-

ðà¿íè.

ÍÁÓ ìàº ïðàâî âñòàíîâèòè ñïåö³àëüí³ âèìîãè, âêëþ÷àþ÷è âèìîãè ùîäî

ï³äâèùåííÿ ð³âíÿ ðåãóëÿòèâíîãî êàï³òàëó áàíêó ÷è ³íøèõ åêîíîì³÷íèõ

íîðìàòèâ³â, ñòîñîâíî ïåâíîãî âèäó ä³ÿëüíîñò³.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

Êîìåðö³éí³ áàíêè ñàìîñò³éíî âñòàíîâëþþòü ïðîöåíòí³ ñòàâêè òà êî-

ì³ñ³éíó âèíàãîðîäó çà ñâî¿ìè îïåðàö³ÿìè.

Áàíê³âñüêà ñèñòåìà Óêðà¿íè ñêëàäàºòüñÿ ç Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿-

íè òà ³íøèõ êîìåðö³éíèõ áàíê³â, òîáòî º äâîð³âíåâà.

Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè (ïåðøèé ð³âåíü) º öåíòðàëüíèì áàíêîì Óê-

ðà¿íè, îñîáëèâèì öåíòðàëüíèì îðãàíîì äåðæàâíîãî óïðàâë³ííÿ, ÿêèé ìàº

ñòàòóòíèé êàï³òàë ó ðîçì³ð³ 10 ì³ëüéîí³â ãðèâåíü, ùî º äåðæàâíîþ âëàñí³ñòþ.

Íàö³îíàëüíèé áàíê º åêîíîì³÷íî ñàìîñò³éíèì îðãàíîì, ÿêèé çä³éñíþº

âèäàòêè çà ðàõóíîê âëàñíèõ äîõîä³â ó ìåæàõ çàòâåðäæåíîãî êîøòîðèñó, à â

îêðåìèõ âèïàäêàõ – òàêîæ çà ðàõóíîê Äåðæáþäæåòó Óêðà¿íè. Îäåðæàííÿ

ïðèáóòêó íå º ìåòîþ éîãî ä³ÿëüíîñò³. ÍÁÓ çà ï³äñóìêàìè ðîêó ó ðàç³ ïåðå-

âèùåííÿ êîøòîðèñíèõ äîõîä³â íàä êîøòîðèñíèìè âèòðàòàìè, çàòâåðäæå-

íèìè íà ïîòî÷íèé áþäæåòíèé ð³ê, âíîñèòü äî Äåðæáþäæåòó Óêðà¿íè íà-

ñòóïíîãî ðîêó çà çâ³òíèì ïîçèòèâíó ð³çíèöþ íà ïîêðèòòÿ äåô³öèòó áþä-

æåòó, à ïåðåâèùåííÿ âèòðàò íàä äîõîäàìè â³äøêîäîâóºòüñÿ çà ðàõóíîê

Äåðæáþäæåòó íàñòóïíîãî çà çâ³òíèì ðîêó.

Ñóòí³ñòü ³ ïðèçíà÷åííÿ öåíòðàëüíîãî áàíêó êîíêðåòèçóþòüñÿ â îñíîâ-

íèõ çàâäàííÿõ, ÿê³ äåðæàâà âèñóâàº ïåðåä áàíêîì, ó ôóíêö³ÿõ, ÿê³ äåðæàâà

éîìó äåëåãóº, òà â îïåðàö³ÿõ, ÿê³ çä³éñíþº öåíòðàëüíèé áàíê. Â³äïîâ³äíî

äî Êîíñòèòóö³¿ Óêðà¿íè îñíîâíîþ ôóíêö³ºþ ÍÁÓ º çàáåçïå÷åííÿ ñòàá³ëü-

íîñò³ ãðîøîâî¿ îäèíèö³ Óêðà¿íè. Òîáòî ðîçóì³ííÿ çàâäàíü ÍÁÓ ÿê îðãàíó

ãðîøîâî-êðåäèòíîãî ðåãóëþâàííÿ òà ³íñòèòóòó áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè ñë³ä

ïîâ’ÿçóâàòè, ç îäíîãî áîêó, ç ðåàë³çàö³ºþ îñíîâíèõ ñòðàòåã³÷íèõ ö³ëåé ðå-

ãóëþâàííÿ (íèçüêîþ ³íôëÿö³ºþ, åêîíîì³÷íèì çðîñòàííÿì, âèñîêîþ çàé-

íÿò³ñòþ), à ç ³íøîãî – ç ï³äòðèìàííÿì ñòàá³ëüíîñò³ ³ çàáåçïå÷åííÿì åôåê-

òèâíîãî ôóíêö³îíóâàííÿ áàíê³âñüêèõ óñòàíîâ êðà¿íè.

Ó ö³ëîìó Íàö³îíàëüíèé áàíê âèêîíóº òàê³ îñíîâí³ çàâäàííÿ:

1) âèçíà÷àº òà ïðîâîäèòü ãðîøîâî-êðåäèòíó ïîë³òèêó;

2) ìîíîïîëüíî çä³éñíþº åì³ñ³þ íàö³îíàëüíî¿ âàëþòè Óêðà¿íè òà îðãàí³-

çóº ¿¿ îá³ã;

3) âèñòóïàº êðåäèòîðîì îñòàííüî¿ ³íñòàíö³¿ äëÿ áàíê³â ³ îðãàí³çóº ñèñ-

òåìó ðåô³íàíñóâàííÿ;

4) âñòàíîâëþº äëÿ áàíê³â ïðàâèëà ïðîâåäåííÿ áàíê³âñüêèõ îïåðàö³é,

áóõãàëòåðñüêîãî îáë³êó ³ çâ³òíîñò³, çàõèñòó ³íôîðìàö³¿, êîøò³â òà ìàéíà;

5) îðãàí³çîâóº ñòâîðåííÿ òà ìåòîäîëîã³÷íî çàáåçïå÷óº ñèñòåìó ãðîøî-

âî-êðåäèòíî¿ ³ áàíê³âñüêî¿ ñòàòèñòè÷íî¿ ³íôîðìàö³¿ òà ñòàòèñòèêè ïëàò³æ-

íîãî áàëàíñó;

6) âèçíà÷àº ñèñòåìó, ïîðÿäîê ³ ôîðìè ïëàòåæ³â, ó òîìó ÷èñë³ ì³æ áàí-

êàìè;

7) âèçíà÷àº íàïðÿìêè ðîçâèòêó ñó÷àñíèõ åëåêòðîííèõ áàíê³âñüêèõ òåõ-

íîëîã³é;