Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки

Подождите немного. Документ загружается.

ГЛАВА 31

ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО

ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

31.1. Определение понятия «банковское

право» и условия его возникновения.

Краткая история банковского

законодательства

Образование и деятельность банков регулируются при помощи

совокупности юридических норм, которые и составляют

банков-

ское

право.

В их числе можно назвать такие, которые касаются

имущественного оборота вообще (в частности, нормы Гражданско-

го кодекса), а также тех или иных правовых отношений в процессе

банковской деятельности. Правовая основа регулирования банков-

ской деятельности — Конституция Российской Федерации, феде-

ральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Цен-

тральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другие,

а также нормативные акты Центрального банка РФ.

Таким образом, банковское право понимается как совокупность

норм, содержащих предписания, относящиеся к банковской деятель-

ности, т.е. устанавливающих правовое положение самих банков и

иных кредитных организаций, регулирующих публичные отноше-

ния банков, а также их частно-правовые отношения с клиентами.

В России условиями возникновения и формирования поня-

тия «банковское право» выступили следующие экономико-управ-

ленческие отношения:

• создание новых кредитных организаций или коммерциа-

лизация уже действующих банков, целью которых является по-

лучение прибыли при помощи используемых на свой риск фи-

нансовых инструментов;

• преобразование одноуровневой банковской системы в двух-

уровневую, что вызвало к жизни деятельность коммерческих

кредитных организаций, являющихся основными посредниками

в совершении денежных операций общества, для чего необхо-

димо банковское право;

• развитие денежного рынка и рынка финансовых услуг.

20*

572

Раздел

Банковские системы отдельных стран

История банковского законодательства советского периода

—

это прежде всего история советской государственной политики

в области кредита банковской системы. Банковское законода-

тельство было одним

из

средств кредитной политики государства,

которая

свою очередь неотделима

от

экономической политики

целом. Условно историю банковского законодательства советского

времени можно разделить

на

несколько периодов.

Первый период

(1917 г. — сер. 1921 г.)

ознаменовался ликви-

дацией дореволюционных кредитных учреждений,

а его

наибо-

лее значительным законодательным актом

был

Декрет

ЦИК от

декабря

1917 г. о

национализации банков. Декрет объявил

банковское дело монополией государства

объединил

все

суще-

ствовавшие

в тот

период частные акционерные банки

банкир-

ские конторы

Государственным банком. Причем активы

пассивы этих банков были переданы Государственному банку,

который

был

переименован

Народный банк РСФСР. Однако

условиях военного коммунизма

его

деятельность замерла.

По-

этому Декретом

СНК от 19

января

1920 г.

активы

пассивы

На-

родного банка были переданы Бюдасетно-расчетному управлению

Наркомфина.

Второй период

(1921—1923)

начался

переходом

нэпу,

ко-

гда появились предпосылки

для

развития банковского дела.

июня

1921 г. СНК был

издан Декрет

об

отмене ограничений денежного

обращения,

также

мерах, необходимых

для

развития вклад-

ной

переводной операций. Декрет отменил всякие ограниче-

ния денежных сумм, которые могут находиться

на

руках

част-

ных

лиц, и

установил начала неприкосновенности вкладов

банковской тайны.

Третий период

(1923—1926)

начался

со

времени образования

СССР.

этот период

были созданы

те

основные элементы,

на

которых строилась кредитная система СССР.

Законодательной деятельностью

области формирования кре-

дитной системы начался четвертый период

(1926)

истории бан-

ковского законодательства советского периода.

В постсоветское время банковское законодательство, претер-

пев

ряд

изменений, стало совершенствоваться

условиях пере-

хода России

рыночным отношениям.

настоящий период

его

основой являются Конституция

РФ,

вышеназванные федераль-

ные законы

нормативные акты Банка России.

Все банковские операции

другие сделки осуществляются

в рублях,

а при

наличии соответствующей лицензии Банка Рос-

сии

— и в

иностранной валюте. Правила осуществления

бан-

Глава

31.

Основы банковского законодательства

573

ковских операций, в том числе их материально-технического

обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с

федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производ-

ственной, торговой и страховой деятельностью.

Уголовный кодекс Российской Федерации (ст. 172) преду-

сматривает уголовную ответственность за совершение преступ-

ления, связанного с незаконной банковской деятельностью, так

как оно нарушает положение Федерального закона «О банках и

банковской деятельности», которое устанавливает правила осу-

ществления деятельности банков в стране.

Незаконная банковская деятельность выражается в проведении

банковских операций без регистрации или специального разреше-

ния (лицензии) в тех случаях, когда такая лицензия обязательна,

либо с нарушением условий лицензирования, если это деяние

причинило крупный ущерб гражданам, организациям, государству

или сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Уголовная ответственность в УК РФ предусмотрена также за

неправильные действия при банкротстве, за преднамеренное

или фиктивное банкротство, уклонение от уплаты налогов, зло-

стное уклонение от погашения кредиторской задолженности,

незаконное получение кредита и другие преступления в сфере

экономической деятельности.

31.2. Правовое положение

Центрального банка РФ

Центральный банк РФ (Банк России) возглавляет кредитную

систему страны, имеет монопольное право эмиссии банкнот и

осуществляет кредитно-денежную политику в интересах нацио-

нальной экономики. Его деятельность.определяется Конституци-

ей РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской

Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Основные цели деятельности Центрального банка РФ —

защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепле-

ние национальной банковской системы, обеспечение эффектив-

ного и бесперебойного функционирования системы расчетов. В

рамках полномочий, определенных законом, Банк России вы-

полняет целый ряд других функций. В частности, на Банк Рос-

сии возложены функции по обеспечению деятельности в сфере

противодействия легализации (отмыванию) доходов, получен-

ных преступным путем.

574

Раздел

Банковские системы отдельных стран

С 1 февраля

2002

г. вступил в силу Федеральный закон «О

противодействии легализации (отмыванию) доходов, получен-

ных преступным путем». На Банк России Законом возложены

задачи по разработке для кредитных организаций рекомендаций

по организации внутреннего контроля в целях противодействия

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным пу-

тем, порядка представления кредитными организациями в упол-

номоченный орган предусмотренных Законом сведений по опе-

рациям с денежными средствами или иным имуществом, под-

лежащим обязательному контролю, и иным операциям, связан-

ным с отмыванием преступных доходов, по осуществлению кон-

троля за исполнением кредитными организациями Закона в час-

ти фиксирования, хранения и представления информации об

операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за

организацией внутреннего контроля.

Банк России в целях реализации требований Закона пред-

принял соответствующие меры исходя из понимания масштаб-

ности и новизны осуществляемой работы. При этом ЦБР руко-

водствовался следующими основными принципами.

Во-первых, принципом необходимости обеспечения комплекс-

ного подхода к реализации Закона, что потребовало принятия

соответствующих нормативных и иных актов Банка России,

проведения организационных мер с целью обеспечения эффек-

тивного функционирования создаваемой системы противодейст-

вия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, а также обучения специалистов банковской системы.

Во-вторых, принципом координации во времени, т.е. по-

этапной реализации мероприятий, что позволило сосредоточить

усилия на последовательной реализации тех мер, которые отве-

чали потребностям борьбы с отмыванием доходов, полученных

преступным путем.

Согласно Закону Банк России разработал и принял соответ-

ствующую нормативную базу:

1) нормативный документ, устанавливающий порядок передачи

кредитными организациями в уполномоченный орган сведений по

операциям с денежными средствами или иным имуществом, под-

лежащим обязательному контролю, и иным операциям, которые

могут быть связаны с отмыванием преступных доходов — Положе-

ние Банка России от 28 ноября 2001 г. № 161-П «О порядке пред-

ставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведе-

ний,

предусмотренных Федеральным законом «О противодействии

легализации {отмыванию) доходов, полученных преступным путем»',

Глава

31.

Основы банковского законодательства

575

2) Рекомендации по разработке кредитными организациями правш

внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмы-

ванию) доходов, полученных преступным путем, утвержденные Ука-

занием от 28ноября 2001 г. №

137-Т

которые включают:

• общие принципы разработки кредитной организацией пра-

вил внутреннего контроля в целях противодействия легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем (в том чис-

ле необходимость сохранения конфиденциальности сведений о

счетах и вкладах клиентов кредитной организации, о клиентах и

их операциях, а также иных сведений, определяемых кредитной

организацией; исключение вовлечения и соучастия сотрудников

кредитной организации в отмывании преступных доходов);

• программы осуществления внутреннего контроля (в том

числе программу идентификации и изучения кредитной органи-

зацией своих клиентов; программу выявления в деятельности

клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и

иных операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов,

полученных преступным путем; программу проверки информа-

ции о клиенте или операции клиента для подтверждения обосно-

ванности или опровержения подозрений осуществления клиен-

том отмывания преступных доходов; программу документального

фиксирования информации; программу хранения информации и

документов, полученных в результате реализации программ осу-

ществления внутреннего контроля, в целях противодействия ле-

гализации (отмыванию) доходов, полученных дреспупным путем,

программы обучения сотрудников кредитной организации);

• положения об организации в кредитной организации ра-

боты по противодействию легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем (в том числе о специальном со-

труднике, ответственном за разработку и реализацию правил

внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию пре-

ступных доходов и программ его осуществления);

3) Положение Банка России от 28 ноября 2001 г. № 160-П

«О порядке осуществления Банком России контроля за исполнением

кредитными организациями Федерального закона «О противодействии

легализации {отмыванию) доходов, полученных преступным путеш.

Кроме того, Банк России совместно с Комитетом РФ по фи-

нансовому мониторингу утвердил Соглашение «Об информацион-

ном взаимодействии между Центральным банком РФ {Банком Рос-

сии) и Комитетом РФ по финансовому мониторингу {КФМ России),

осуществляемом в соответствии с Федеральным законом «О проти-

водействии легализации {отмыванию) доходов, полученных преступ-

576

Раздел

Банковские системы отдельных стран

ным путем», которым регламентируются основные принципы

информационного взаимодействия, обязательства сторон, вопро-

сы конфиденциальности

разрешения разногласий;

Указание оперативного характера

от 6

марта

2002

г.

№ 27-Т

«О проведении инспекционных проверок кредитных организаций»,

приложении

которому содержатся методические рекомендации

по проведению инспекционных проверок кредитных организа-

ций

по

вопросам соблюдения требований Закона.

Так,

за

период

марта

по

июль

2002 г.

территориальными

учреждениями Банка России проведены проверки всех кредит-

ных организаций

по

вопросам исполнения требований Закона

части фиксирования, хранения

представления информации

об

операциях, подлежащих обязательному контролю,

также орга-

низации внутреннего контроля

кредитных организациях

в це-

лях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полу-

ченных преступным путем. Проведенные инспекционные про-

верки показали,

что

большинство кредитных организаций

в це-

лом выполняют возложенные

на них

Законом функции.

Банк России помимо этого усовершенствовал систему норма-

тивных актов, определяющих порядок отзыва

кредитной орга-

низации

на

осуществление банковских операций

за

неоднократ-

ное нарушение

течение одного года требований, предусмотрен-

ных

ст. 6 и 7

Закона (Указание Банка России

от 24 мая 2002 г.

№ 1152-У

«О

внесении изменений

дополнений

Указание Бан-

ка России

августа

2001 г. №

1025-У

«О

порядке инициирова-

ния отзыва

кредитных организаций лицензий

на

осуществление

банковских операций

соответствии

частью

1 и

частью

ста-

тьи

Федерального закона

«О

банках

банковской деятельности»).

Банк России также совершенствует нормативные акты, при-

нятые

соответствии

Законом,

частности

по

передаче

ин-

формации,

именно:

• оптимизации форматов электронных сообщений

переч-

ня сведений

об

операциях, подлежащих обязательному контро-

лю,

подозрительных операциях, которые выявляются кредит-

ной организацией

на

основании реализации правил внутреннего

контроля

целях предотвращения легализации (отмывания)

до-

ходов, полученных преступным путем;

• развитию

совершенствованию автоматизированной сис-

темы Банка России

по

учету передаваемой информации

Подробнее

см.:

Мельников

В.Н.

Деятельность Банка России: некоторые новые

аспекты //Деньги

кредит.

—

2002.

— № 1. — С. 3—8.

Глава

31.

Основы банковского законодательства

577

Подотчетность Банка России Государственной Думе означает,

что назначение на должность и освобождение от должности его

Председателя осуществляется Государственной Думой по пред-

ставлению Президента РФ. Кроме того, Государственная Дума на-

значает и освобождает от должности членов Совета директоров.

Банк России обязан представлять годовой отчет и аудиторское за-

ключение Государственной Думе, которая определяет аудиторскую

фирму для проведения проверки, а также проводит парламент-

ские слушания о деятельности Банка России.

Банк России независим в пределах выполнения своих пол-

номочий, поэтому федеральные органы государственной власти,

органы государственной власти субъектов РФ и местного само-

управления не имеют права вмешиваться в его деятельность. В

противном случае он информирует об этом Государственную Думу

и Президента РФ.

Банк России имеет право обращаться в суды с исками о при-

знании недействительными правовых актов федеральных орга-

нов государственной власти, органов государственной власти

субъектов РФ и местного самоуправления.

Банк России имеет двойственную правовую природу: с одной

стороны, является органом государственного управления специ-

альной компетенции и осуществляет управление денежно-кре-

дитной системой, а с другой — юридическим лицом и может

совершать гражданско-правовые сделки с российскими и ино-

странными кредитными организациями, с государством в лице

Правительства РФ.

Банк России является органом регулирования и надзора за

деятельностью кредитных организаций, за соблюдением ими бан-

ковского законодательства и нормативных актов. При этом пре-

следуется главная цель — поддержание стабильности банков-

ской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк

России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных

организаций, за исключением случаев, предусмотренных феде-

ральными законами. Надзорные и регулирующие функции он

осуществляет как непосредственно, так и через создаваемый при

нем орган банковского надзора.

Для кредитных организаций Банк России устанавливает пра-

вила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского

учета, составления и предоставления бухгалтерской и статисти-

ческой отчетности. При этом должны соблюдаться обязательные

экономические нормативы: минимальный размер уставного ка-

578

Раздел

Банковские системы отдельных стран

питала, минимальный размер обязательных резервов, размещае-

мых в Банке России, и т.д.

В этих полномочиях Банка России проявляются его координи-

рующие и контрольные функции за деятельностью кредитных ор-

ганизаций. На местах они осуществляются через главные террито-

риальные управления Банка России, являющиеся его филиалами.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных за-

конов, нормативных актов и предписаний, непредоставления ин-

формации либо предоставления неполной или недостоверной ин-

формации Банк России имеет право потребовать устранения выяв-

ленных нарушений, а также взыскать штраф или офаничить про-

ведение ею отдельных операций либо отозвать лицензию.

Взаимодействуя с кредитными организациями, их ассоциа-

циями и союзами, Банк России консультирует их по наиболее

важным вопросам нормативного характера. Кроме того, он рас-

сматривает предложения по вопросам регулирования банковской

деятельности.

31.3. Правовые основы регистрации

кредитной организации

Для государственной регистрации кредитной организации

(ст. 51 ГК РФ) и выдачи лицензии на осуществление банков-

ских операций ее учредители не позднее чем через месяц после

подписания учредительного договора общества с ограниченной

ответственностью или договора о создании акционерного обще-

ства представляют в территориальное учреждение Банка России

по месту предполагаемого нахождения кредитной организации

подлинные документы в двух экземплярах (Устав в четырех эк-

земплярах), которые рассматриваются ниже.

1. Ходатайство о государственной регистрации кредитной орга-

низации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций

содержит: экономическое обоснование технической возможности

и квалификационной готовности совершать банковские опера-

ции; информацию об учредителях, сфере их деятельности, фи-

нансовом состоянии, перспективах их развития; цель создания

кредитной организации; приоритетные направления ее деятель-

ности; предполагаемую клиентуру; ресурсы, которые будут при-

Под территориальным учреждением Банка России понимаются территориаль-

ное Главное управление, Национальный банк, Центральное операционное управле-

ние и Операционное

управление-2

при Банке России.

Глава

31.

Основы банковского законодательства

579

влекаться для развития кредитной организации; планируемое

управление деятельностью (в том числе создание службы внут-

реннего контроля). Процедура регистрации регулируется ст. 12—

15 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и

ст. 52 ГК РФ «Учредительные документы юридического лица».

Учредители также представляют документы, подтверждаю-

щие право собственности одного из них на здание (помещение),

в котором будет располагаться кредитная организация, или обя-

зательство арендодателя о предоставлении здания (помещения)

в аренду в случае регистрации кредитной организации. Банков-

ское здание (помещение) должно иметь оборудование, пожар-

ную и охранную сигнализацию, а также технически укреплен-

ный кассовый узел для осуществления кассовых операций в со-

ответствии с требованиями Банка России.

При приобретении более 5% долей (акций) кредитной орга-

низации в результате одной или нескольких сделок одним юри-

дическим (физическим) лицом либо группой юридических (фи-

зических) лиц, связанных между собой соглашением, либо груп-

пой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми

по отношению друг к другу, учредители кредитной организации

уведомляют об этом Банк России. Для этого к ходатайству о

государственной регистрации кредитной организации и выда-

че лицензии на осуществление банковских операций прилага-

ются сведения об имущественных отношениях участников.

В случае приобретения учредителями более 20% долей (ак-

ций) кредитной организации вместе с ходатайством о регистра-

ции представляется ходатайство о согласовании приобретения

более 20% долей (акций). Банк России имеет право отказать в

приобретении более 20% долей (акций) при констатации не-

удовлетворительного финансового положения, а также наруше-

ния антимонопольных правил.

К ходатайству о регистрации также прилагаются расчетный

баланс и план доходов, расходов и прибыли кредитной орга-

низации на первые три года деятельности (отдельно на каж-

дый год).

2. Учредительный договор должен содержать: обязанность уч-

редителей создать кредитную организацию; порядок совместной

деятельности по ее созданию; указание на организационно-

правовую форму; условия передачи кредитной организации сво-

его имущества и участия в ее деятельности; условия и порядок

распределения между участниками прибыли и покрытия убыт-

ков;

порядок управления деятельностью; условия и порядок вы-

580

Раздеп

Банковские системы отдельных стран

хода учредителей из состава организации; размер уставного ка-

питала; долю каждого учредителя в уставном капитале; ответст-

венность участников за нарушение обязанностей по внесению

вкладов; сведения о составе и компетенции органов управления

кредитной организации и порядке принятия ими решений

(в том числе по вопросам, решения по которым принимаются

единогласно или квалифицированным большинством голосов).

Этот договор подписывается всеми учредителями кредитной

организации с указанием их места нахождения (почтовый адрес)

и банковских реквизитов. Подпись учредителя — юридического

лица — должна быть заверена его печатью. Паспортные данные

учредителя — физического лица — и наличие полномочий на

подписание учредительного договора от имени юридического

лица сверяются работником соответствующего подразделения

территориального учреждения Центрального банка РФ по мес-

ту предполагаемого нахождения кредитной организации, о чем

делается соответствующая запись в учредительном договоре.

3. Устав кредитной организации должен содержать следую-

щие данные:

• фирменное наименование (полное официальное) с указанием

на организационно-правовую форму и сокращенное — ддя ис-

пользования в платежных документах. Фирменное наименование

включает слово «банк» или слова «небанковская кредитная орга-

низация». Полное и сокращенное наименования должны быть от-

ражены на титульном листе устава и в печати банка (ст. 7 Феде-

рального закона «О банках и банковской деятельности»);

• место нахождения (почтовый адрес) органов управления кре-

дитной организации и ее обособленных подразделений (ст. 54 ГК

РФ «Наименование и место нахождения юридического лица»);

• перечень банковских операций и сделок, которые предпола-

гает осуществлять кредитная организация в соответствии со ст. 5

Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

• сведения о размере уставного капитала и размере резерв-

ного фонда (в процентах к уставному капиталу);

• порядок управления деятельностью кредитной организации,

в том числе состав и компетенция органов управления (руковод-

ство текущей деятельностью кредитной организации должно осу-

ществляться одновременно коллегиальным и единоличным испол-

нительными органами);

• размер вклада, дающего право одного голоса на собрании

участников кредитной организации;