Петрук О.М. Банківська справа

Подождите немного. Документ загружается.

Ëåêö³ÿ 6. Ì³æáàíê³âñüê³ ðîçðàõóíêè ³ ïëàò³æí³ ñèñòåìè

161

ñòåì³ åëåêòðîííèõ ïëàòåæ³â àáî âíîñèòü äî íüîãî íåîáõ³äí³ çì³íè ç óðàõó-

âàííÿì îñîáëèâîñòåé îáñëóãîâóâàííÿ êîíñîë³äîâàíîãî êîððàõóíêà.

Êîððàõóíêè, ÿê³ áóëè â³äêðèò³ ô³ë³ÿì áàíêó â òåðèòîð³àëüíèõ óïðàâë³-

ííÿõ ÍÁÓ, ó ðàç³ ðîç³ðâàííÿ äîãîâîð³â çàêðèâàþòüñÿ, çàëèøêè êîøò³â íà

íèõ ïåðåðàõîâóþòüñÿ íà êîíñîë³äîâàíèé êîðåñïîíäåíòñüêèé ðàõóíîê áàí-

êó çã³äíî ç òåõíîëîã³ºþ ïåðåõîäó, âèçíà÷åíîþ ÍÁÓ.

Ó ðàç³ ïîòðåáè ïåðåõîäó ç îäí³º¿ ìîäåë³ îáñëóãîâóâàííÿ êîíñîë³äîâà-

íîãî êîððàõóíêó íà ³íøó, áàíê ïîäàº äî ÍÁÓ ïàêåò äîêóìåíò³â, à òàêîæ

íàäñèëàº ïîâ³äîìëåííÿ ïðî öå äî Íàö³îíàëüíîãî áàíêó. Ó ðàç³ íàäàííÿ

áàíêó äîçâîëó ïîïåðåäí³é äîçâ³ë âòðà÷àº ÷èíí³ñòü.

Ðîçðàõóíêè çà ðåçóëüòàòàìè êë³ðèíãó â ïåâí³é ïëàò³æí³é ñèñòåì³

çä³éñíþþòüñÿ ðîçðàõóíêîâèì áàíêîì, ùî îáñëóãîâóº öþ ñèñòåìó, çã³äíî ç

ïðàâèëàìè ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè ³ âçàºìíèìè óãîäàìè ì³æ ¿¿ ó÷àñíèêàìè, óç-

ãîäæåíèìè ç âèìîãàìè ÷èííîãî çàêîíîäàâñòâà òà íîðìàòèâíî-ïðàâîâèõ

àêò³â ÍÁÓ. Ïðàâèëà ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè òà óìîâè äîãîâîð³â, ùî ðåãóëþþòü

â³äíîñèíè ñòîð³í ïðè çä³éñíåíí³ ðîçðàõóíê³â, ç ìåòîþ ì³í³ì³çàö³¿ ðèçèê³â

ó ñèñòåì³, ïîâèíí³ âèçíà÷àòè ïîðÿäîê âðåãóëþâàííÿ âèïàäê³â íåìîæëè-

âîñò³ âèêîíàííÿ áàíêàìè-ó÷àñíèêàìè ñâî¿õ çîáîâ’ÿçàíü.

Ó ðàç³ âèêîíàííÿ áàíêîì ôóíêö³é ðîçðàõóíêîâîãî êë³ðèíãó

çä³éñíþºòüñÿ çà ðàõóíêàìè áàíê³â-ó÷àñíèê³â ðîçðàõóíê³â, ùî â³äêðèò³ â

ðîçðàõóíêîâîìó áàíêó. Âçàºìîâ³äíîñèíè ðîçðàõóíêîâîãî áàíêó ç áàíêà-

ìè-ó÷àñíèêàìè, ïðàâà é îáîâ’ÿçêè ñòîð³í âèçíà÷àþòüñÿ óñòàíîâ÷èìè äî-

êóìåíòàìè ðîçðàõóíêîâîãî áàíêó òà óêëàäåíèìè äîãîâîðàìè.

Ó ðàç³ âèêîíàííÿ ôóíêö³é ðîçðàõóíêîâîãî áàíêó Íàö³îíàëüíèì áàí-

êîì ðîçðàõóíêè çà ðåçóëüòàòàìè êë³ðèíãó çä³éñíþþòüñÿ â³äïîâ³äíî äî áóõ-

ãàëòåðñüêî¿ ìîäåë³ ðîáîòè ðîçðàõóíêîâîãî áàíêó, âèçíà÷åíî¿ íîðìàòèâíî-

ïðàâîâèìè àêòàìè ÍÁÓ, ç â³äîáðàæåííÿì îñòàòî÷íèõ ðîçðàõóíêîâèõ ñàëü-

äî çà êîððàõóíêàìè, â³äêðèòèìè â éîãî òåðèòîð³àëüíèõ óïðàâë³ííÿõ.

Ðîçðàõóíêîâèé áàíê çã³äíî ³ç âçàºìíèìè óãîäàìè íåñå â³äïîâ³äàëüí³ñòü

ïåðåä áàíêàìè-ó÷àñíèêàìè ðîçðàõóíê³â çà ñâîº÷àñí³ñòü ïðîâåäåííÿ ðîç-

ðàõóíê³â çà ðåçóëüòàòàìè êë³ðèíãó.

Ïîðÿäîê çä³éñíåííÿ ðîçðàõóíê³â ÷åðåç ÂÏÑ ðåãóëþºòüñÿ â³äïîâ³äíèìè

äîêóìåíòàìè áàíê³â, ÿêèì íàëåæàòü ö³ ñèñòåìè, ³ ïîâèíåí â³äïîâ³äàòè âè-

ìîãàì ÷èííîãî çàêîíîäàâñòâà òà íîðìàòèâíî-ïðàâîâèõ àêò³â ÍÁÓ. Ïðè

çä³éñíåíí³ ðîçðàõóíê³â ÷åðåç ÂÏÑ áàíê òà éîãî ô³ë³¿ çîáîâ’ÿçàí³ äîòðèìó-

âàòèñÿ òàêèõ âèìîã:

• ïî÷àòêîâ³ ïëàòåæ³ â³ä ô³ë³¿ ïðèéìàþòüñÿ áàíêîì ëèøå â ìåæàõ êîøò³â

íà éîãî êîðåñïîíäåíòñüêîìó ðàõóíêó;

• ô³ë³ÿ, ïî÷àòêîâ³ ïëàòåæ³ ÿêî¿ íå ìîæóòü áóòè ïðèéíÿò³ áàíêîì äî âè-

êîíàííÿ ÷åðåç â³äñóòí³ñòü (íåäîñòàòí³ñòü) êîøò³â íà ðàõóíêó áàíêó,

íå ïðîâîäèòü ñïèñàííÿ êîøò³â ç ðàõóíêà ïëàòíèêà, à íåâèêîíàí³ ðîç-

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

162

ðàõóíêîâ³ äîêóìåíòè ïëàòíèêà òîãî ñàìîãî äíÿ îáë³êîâóº íà â³äïîâ³-

äíîìó ïîçàáàëàíñîâîìó ðàõóíêó òà íàäñèëàº éîìó ïèñüìîâå ïîâ³äîì-

ëåííÿ âñòàíîâëåíî¿ ôîðìè ïðî íåâèêîíàííÿ ðîçðàõóíêîâîãî äîêó-

ìåíòà ³ç çàçíà÷åííÿì ïðè÷èíè. Ïëàòíèê, îòðèìàâøè ïîâ³äîìëåííÿ

ô³ë³¿, äëÿ çàáåçïå÷åííÿ ñâî¿õ ïðàâ ùîäî âèêîíàííÿ ðîçðàõóíêîâèõ

äîêóìåíò³â, ìîæå âæèòè çàõîä³â â³äïîâ³äíî äî ÷èííîãî çàêîíîäàâñòâà.

Êîìåðö³éíèé áàíê òà éîãî ô³ë³¿, ùî çä³éñíþþòü ðîçðàõóíêè ÷åðåç ÂÏÑ,

ïîâèíí³:

à) äîòðèìóâàòèñÿ çàãàëüíèõ òåõíîëîã³÷íèõ âèìîã òà âèìîã ³íôîðìà-

ö³éíî¿ áåçïåêè, ÿê³ âñòàíîâëþþòüñÿ Íàö³îíàëüíèì áàíêîì;

á) ùîäíÿ íàäàâàòè äî ÖÐÏ àãðåãîâàíó ³íôîðìàö³þ ïðî âíóòð³øíüî-

áàíê³âñüê³ ì³æîáëàñí³ ïëàòåæ³;

â) íà âèìîãó ²ÏÑ íàäàâàòè ³íôîðìàö³þ ïðî ïðîõîäæåííÿ ïëàòåæ³â â³ä

ÑÅÏ äî ô³ë³é-îòðèìóâà÷³â ïëàòåæ³â;

ã) íà âèìîãó ÖÐÏ íàäàâàòè ³íøó ³íôîðìàö³þ ïðî ðîáîòó ÂÏÑ.

Òðàíñïîðòí³ ïîòðåáè ô³ë³é, ÿê³ º ó÷àñíèêàìè ÂÏÑ, ìîæóòü çàáåçïå÷ó-

âàòèñÿ ñèñòåìîþ åëåêòðîííî¿ ïîøòè ÍÁÓ. Ïðîãðàìí³ çàñîáè âóçëà ñèñòå-

ìè ÅÏ ïåðåäàþòüñÿ êîðèñòóâà÷àì íà ï³äñòàâ³ äîãîâîðó.

Ì³æáàíê³âñüê³ ðîçðàõóíêè âèêîíóþòüñÿ â ñòðîê äî òðüîõ îïåðàö³éíèõ

äí³â ³ ââàæàþòüñÿ çàâåðøåíèìè ç ÷àñó çàðàõóâàííÿ êîøò³â íà êîððàõóíîê

áàíêó îäåðæóâà÷à.

Âíóòð³øíüîáàíê³âñüê³ ðîçðàõóíêè âèêîíóþòüñÿ â ñòðîê, âñòàíîâëåíèé

âíóòð³øí³ìè íîðìàòèâíèìè àêòàìè áàíêó, ÿêèé íå ìîæå ïåðåâèùóâàòè

äâîõ îïåðàö³éíèõ äí³â, òà ââàæàþòüñÿ çàâåðøåíèìè ç ÷àñó çàðàõóâàííÿ

êîøò³â íà ðàõóíîê ô³ë³¿ îäåðæóâà÷à.

Â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà ïîðóøåííÿ ñòðîê³â âèêîíàííÿ ðîçðàõóíê³â âèçíà-

÷àºòüñÿ ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì.

Â³äïîâ³äíî äî ÷èííîãî çàêîíîäàâñòâà áåçñï³ðíå ñòÿãíåííÿ, áåçàêöåïòíå

ñïèñàííÿ, ïðèìóñîâå ñïèñàííÿ êîøò³â ç êîðåñïîíäåíòñüêèõ ðàõóíê³â áàíê³â

çä³éñíþºòüñÿ ëèøå íà ï³äñòàâ³ âèêîíàâ÷èõ äîêóìåíò³â, óñòàíîâëåíèõ çà-

êîíàìè Óêðà¿íè, ð³øåíü ïîäàòêîâèõ îðãàí³â, à òàêîæ çà âèìîãîþ Íàö³î-

íàëüíîãî áàíêó, îñíîâàíîþ íà çä³éñíåíîìó ðåô³íàíñóâàíí³ áàíêó, ÿêùî

òàêå ïåðåäáà÷åíî óãîäîþ.

2. Організація розрахунків у системі масових електронних

платежів

Íàö³îíàëüíà ñèñòåìà ìàñîâèõ åëåêòðîííèõ ïëàòåæ³â (ÍÑÌÅÏ) – öå

âíóòð³øíÿ áàãàòîåì³òåíòíà ïëàò³æíà ñèñòåìà, â ÿê³é ðîçðàõóíêè çà òîâàðè

òà ïîñëóãè, îäåðæàííÿ ãîò³âêè òà ³íø³ îïåðàö³¿ çä³éñíþþòüñÿ çà äîïîìî-

Ëåêö³ÿ 6. Ì³æáàíê³âñüê³ ðîçðàõóíêè ³ ïëàò³æí³ ñèñòåìè

163

ãîþ áàíê³âñüêèõ ïëàò³æíèõ êàðòîê çà òåõíîëîã³ºþ, ùî ðîçðîáëåíà Íàö³î-

íàëüíèì áàíêîì Óêðà¿íè.

Äî ñêëàäó ÍÑÌÅÏ âõîäÿòü: ïëàò³æíà îðãàí³çàö³ÿ; ÷ëåíè ïëàò³æíî¿ ñè-

ñòåìè; ó÷àñíèêè ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè.

Çàãàëüíå óïðàâë³ííÿ ñèñòåìîþ çä³éñíþº Ðàäà Ïëàò³æíî¿ îðãàí³çàö³¿,

ÿêà âèð³øóº ïèòàííÿ ïðî ïðèéíÿòòÿ àáî âèêëþ÷åííÿ äî ÍÑÌÅÏ íîâèõ

÷ëåí³â; âèêîíóº àðá³òðàæí³ ôóíêö³¿; óñòàíîâëþº ë³ì³òè äëÿ êîæíîãî ïëà-

ò³æíîãî ³íñòðóìåíòà; óñòàíîâëþº çàãàëüíîñèñòåìí³ êîì³ñ³éí³; ïðèéìàº

ñòðàòåã³÷í³ ð³øåííÿ ùîäî ïîäàëüøîãî ðîçâèòêó ÍÑÌÅÏ òîùî.

×ëåíàìè äàíî¿ ñèñòåìè ìîæóòü áóòè áàíêè, ÿê³ îäåðæàëè ë³öåíç³þ ÍÁÓ

íà çä³éñíåííÿ åì³ñ³¿ (åêâàéðèíãó)

ïëàò³æíèõ êàðòîê òà óêëàëè äîãîâ³ð ç

Ïëàò³æíîþ îðãàí³çàö³ºþ ïðî âñòóï äî ÍÑÌÅÏ.

Ó÷àñíèêàìè ÍÑÌÅÏ º þðèäè÷í³ àáî ô³çè÷í³ îñîáè – ñóá’ºêòè â³äíî-

ñèí, ùî âèíèêàþòü ïðè çä³éñíåíí³ ðîçðàõóíêîâèõ îïåðàö³é çà äîïîìîãîþ

ïëàò³æíèõ êàðòîê, áàíêè-÷ëåíè ÍÑÌÅÏ. Ôóíêö³¿ Ðîçðàõóíêîâîãî áàíêó

ÍÑÌÅÏ âèêîíóº ÍÁÓ.

Ïëàò³æíà îðãàí³çàö³ÿ âèçíà÷àº îðãàí³çàö³¿-ó÷àñíèêè ÍÑÌÅÏ, ÿêèì

íàäàºòüñÿ ïðàâî âèêîíóâàòè ôóíêö³¿ ïðîöåñèíãîâèõ öåíòð³â, ³ íàä³ëÿº ¿õ

â³äïîâ³äíèìè ïîâíîâàæåííÿìè. Îïåðàòèâíå êåðóâàííÿ ÍÑÌÅÏ ó ìåæàõ

ïîâíîâàæåíü, âèçíà÷åíèõ Ïëàò³æíîþ îðãàí³çàö³ºþ, âèêîíóº ãîëîâíèé

ïðîöåñèíãîâèé öåíòð (ÃÏÖ). Ðåã³îíàëüí³ öåíòðè óïðàâëÿþòü ÷àñòèíîþ

ÍÑÌÅÏ, ÿêà çíàõîäèòüñÿ â íèõ íà îáñëóãîâóâàíí³ (ï³äïðèºìñòâà òîðã³âë³

òà ïîñëóã, áàíêè).

ÃÏÖ ÷åðåç ñâî¿ ï³äðîçä³ëè âèêîíóº òàêîæ ôóíêö³¿ óïðàâë³ííÿ ñèñòåì-

íèìè êëþ÷àìè òà ñèñòåìíî¿ ï³äãîòîâêè êàðòîê äëÿ ïîäàëüøî¿ ¿õ åì³ñ³¿ â

áàíêàõ.

Âçàºìîâ³äíîñèíè ì³æ ó÷àñíèêàìè ÍÑÌÅÏ áóäóþòüñÿ íà äîãîâ³ðíèõ

çàñàäàõ. Óìîâè äîãîâîð³â ì³æ íèìè ìàþòü â³äïîâ³äàòè ÷èííîìó çàêîíî-

äàâñòâó Óêðà¿íè òà íîðìàòèâíî-ïðàâîâèì àêòàì ÍÁÓ.

Äëÿ âñòóïó äî ÍÑÌÅÏ êîìåðö³éíèé áàíê íàäñèëàº íà àäðåñó Ïëàò³æíî¿

îðãàí³çàö³¿ â³äïîâ³äíó çàÿâó òà êîï³þ ë³öåíç³¿ ÍÁÓ íà çä³éñíåííÿ åì³ñ³¿ (åê-

âàéðèíãó) ïëàò³æíèõ êàðòîê.

Ï³ñëÿ öüîãî áàíê óêëàäàº äîãîâ³ð ç Ðîçðàõóíêîâèì áàíêîì ïðî ïðîâå-

äåííÿ âçàºìîðîçðàõóíê³â ó ÍÑÌÅÏ ³ ç Ãîëîâíèì òà/àáî Ðåã³îíàëüíèì ïðî-

öåñèíãîâèìè öåíòðàìè ïðî îáñëóãîâóâàííÿ ðîçðàõóíê³â ïëàò³æíèìè êàð-

òêàìè â ÍÑÌÅÏ. Äàòîþ âñòóïó áàíêó äî ÍÑÌÅÏ º äàòà ï³äïèñàííÿ íèì

äîãîâîðó ç Ïëàò³æíîþ îðãàí³çàö³ºþ.

Åêâàéðèíã – ä³ÿëüí³ñòü áàíêó, ùî âêëþ÷àº â ñåáå ïðîâåäåííÿ ðîçðàõóíê³â ç ï³äïðèºì-

ñòâàìè òîðã³âë³ (ïîñëóã) çà îïåðàö³¿, ÿê³ çä³éñíåí³ äåðæàòåëÿìè ïëàò³æíèõ êàðòîê, ³ âè-

êîíàííÿ îïåðàö³é ç âèäà÷³ ãîò³âêè äåðæàòåëÿì ïëàò³æíèõ êàðòîê.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

164

Ï³ñëÿ âêëþ÷åííÿ äî ÍÑÌÅÏ áàíê ñàìîñò³éíî ïðîâîäèòü åì³ñ³þ ïëà-

ò³æíèõ êàðòîê ³ ðîçøèðþº ìåðåæó åêâàéðèíãó (ó ðàç³ ïîòðåáè çá³ëüøóº

ê³ëüê³ñòü òåðì³íàë³â ³ áàíêîìàò³â). Óñ³ êàðòêè, ùî âèêîðèñòîâóþòüñÿ â

ÍÑÌÅÏ, ïîä³ëÿþòüñÿ íà äâ³ ãðóïè – ïëàò³æí³ òà ñëóæáîâ³.

Ïëàò³æí³ êàðòêè ïðèçíà÷åí³ äëÿ çä³éñíåííÿ ¿õ äåðæàòåëÿìè òàêèõ îïå-

ðàö³é (ðèñ. 6.1).

Ðèñ. 6.1. Ïðèçíà÷åííÿ ïëàò³æíèõ êàðòîê

Ñëóæáîâ³ êàðòêè çàëåæíî â³ä ¿õ ïðèçíà÷åííÿ ïîä³ëÿþòüñÿ íà òàê³ òèïè:

ìîäóë³ áåçïåêè òåðì³íàë³â, òðàíñôåðòí³ òà êàðòêè äîñòóïó ( ðèñ. 6.2).

Ëåêö³ÿ 6. Ì³æáàíê³âñüê³ ðîçðàõóíêè ³ ïëàò³æí³ ñèñòåìè

165

Ðèñ. 6.2. Ñëóæáîâ³ êàðòêè

Íà òåðèòîð³¿ Óêðà¿íè çàñòîñîâóþòüñÿ ïëàò³æí³ êàðòêè, åì³òîâàí³ áàí-

êàìè-÷ëåíàìè âíóòð³øí³õ ïëàò³æíèõ ñèñòåì (ÂÏÑ), òà ïëàò³æí³ êàðòêè,

åì³òîâàí³ áàíêàìè, ÿê³ º ÷ëåíàìè ì³æíàðîäíèõ ïëàò³æíèõ ñèñòåì

Áàíêè Óêðà¿íè ìîæóòü ñàìîñò³éíî àáî ðàçîì ³ç çàö³êàâëåíèìè íåô³íàí-

ñîâèìè óñòàíîâàìè òà ï³äïðèºìñòâàìè ñòâîðþâàòè âíóòð³øí³ îäíîåì³-

òåíòí³ ÷è áàãàòîåì³òåíòí³ ïëàò³æí³ ñèñòåìè, à òàêîæ ïîøèðþâàòè ¿õ ñôåðó

ä³ÿëüíîñò³ íà òåðèòîð³þ ³íøèõ êðà¿í. Ñòâîðåííÿ òà åêñïëóàòàö³ÿ ÂÏÑ, ðîç-

ðàõóíêè çà îïåðàö³¿ ç ïëàò³æíèìè êàðòêàìè â ÿêèõ âèêîíóþòüñÿ íåáàíê³-

âñüêèìè óñòàíîâàìè, íå äîïóñêàºòüñÿ.

Ïîëîæåííÿ ïðî ÂÏÑ, ùî âèçíà÷àº ïðàâèëà ¿õ ä³ÿëüíîñò³, ìàº áóòè óç-

ãîäæåíå ïëàò³æíîþ îðãàí³çàö³ºþ ö³º¿ ñèñòåìè ç ÍÁÓ äî ïî÷àòêó åì³ñ³¿ ïëà-

ò³æíèõ êàðòîê. Åì³ñ³ÿ ïëàò³æíèõ êàðòîê ÂÏÑ ðîçïî÷èíàºòüñÿ ï³ñëÿ óçãîä-

æåííÿ çàçíà÷åíîãî Ïîëîæåííÿ ç ÍÁÓ.

Â³ò÷èçíÿí³ áàíêè çã³äíî ç ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì Óêðà¿íè ìîæóòü óê-

ëàäàòè óãîäè ç îðãàí³çàö³ÿìè ì³æíàðîäíèõ ïëàò³æíèõ ñèñòåì (ÌÏÑ) VISA

International òà EUROPAY International ïðî ÷ëåíñòâî â íèõ, à òàêîæ ç ïëà-

ò³æíèìè îðãàí³çàö³ÿìè íåáàíê³âñüêèõ ïëàò³æíèõ ñèñòåì AMER²CAN

EXPRESS, DINERS CLUB, JCB òà ³íøèõ ïðî ó÷àñòü ó öèõ ñèñòåìàõ. Åê-

âàéðèíã íà òåðèòîð³¿ Óêðà¿íè çä³éñíþºòüñÿ ëèøå áàíêàìè-ðåçèäåíòàìè.

Ì³æíàðîäíà ïëàò³æíà ñèñòåìà – ïëàò³æíà ñèñòåìà, ñôåðà ä³ÿëüíîñò³ ÿêî¿ ïîøèðþºòü-

ñÿ íà òåðèòîð³þ ê³ëüêîõ êðà¿í. Ïëàò³æíîþ îðãàí³çàö³ºþ â òàê³é ñèñòåì³ ìîæå áóòè ÿê

íåðåçèäåíò, òàê ³ ðåçèäåíò Óêðà¿íè.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

166

Áàíê, ùî ñòàâ ïðèíöèïîâèì

àáî àñîö³éîâàíèì

÷ëåíîì ì³æíàðîäíî¿

÷è âíóòð³øíüî¿ ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè ³ ìàº íàì³ð çä³éñíþâàòè åì³ñ³þ ïëàò³æ-

íèõ êàðòîê òà/àáî åêâàéðèíã çà îïåðàö³ÿìè ç ïëàò³æíèìè êàðòêàìè, àáî ó

ðàç³ åì³ñ³¿ (åêâàéðèíãó) íîâèõ òèï³â ïëàò³æíèõ êàðòîê, çîáîâ’ÿçàíèé çà 15

äí³â äî ïî÷àòêó åì³ñ³¿ (åêâàéðèíãó) ïîâ³äîìèòè ÍÁÓ.

Ïðèíöèïîâ³ òà àñîö³éîâàí³ ÷ëåíè ì³æíàðîäíèõ ³ âíóòð³øí³õ ïëàò³æ-

íèõ ñèñòåì – åì³òåíòè ïëàò³æíèõ êàðòîê ìîæóòü óêëàäàòè óãîäè ç áàíêà-

ìè-ðåçèäåíòàìè, ÿê³ íå º ÷ëåíàìè öèõ ïëàò³æíèõ ñèñòåì, ïðî âèêîíàííÿ

îñòàíí³ìè ôóíêö³é ç ðîçïîâñþäæåííÿ ñåðåä ñâî¿õ êë³ºíò³â ïëàò³æíèõ êàð-

òîê åì³òåíòà, à òàêîæ âèêîíàííÿ ÷åðåç êàñè ñâî¿õ óñòàíîâ òà ïóíêò³â îá-

ì³íó âàëþòè óïîâíîâàæåíèõ áàíê³â îïåðàö³é ç âèäà÷³ ãîò³âêîâèõ êîøò³â

çà ïëàò³æíèìè êàðòêàìè. Ïðèíöèïîâ³ òà àñîö³éîâàí³ ÷ëåíè ì³æíàðîäíèõ

òà âíóòð³øí³õ ïëàò³æíèõ ñèñòåì, ÿê³ âèêîíóþòü åêâàéðèíã, ìîæóòü óêëà-

äàòè óãîäè ç áàíêàìè-ðåçèäåíòàìè, ÿê³ íå º ÷ëåíàìè öèõ ïëàò³æíèõ ñèñ-

òåì, ïðî âèêîíàííÿ îñòàíí³ìè îáñëóãîâóâàííÿ ïîòî÷íèõ ðàõóíê³â ñâî¿õ

êë³ºíò³â-ï³äïðèºìñòâ òîðã³âë³ (ïîñëóã) çà ðîçðàõóíêîâèìè äîêóìåíòàìè

åêâàéðà.

Ïðèíöèïîâ³ ÷ëåíè òà àñîö³éîâàí³ ÷ëåíè ÌÏÑ ìîæóòü óêëàäàòè óãîäè

ç áàíêàìè-íåðåçèäåíòàìè ïðî âèêîíàííÿ îñòàíí³ìè åêâàéðèíãó íà òåðè-

òîð³¿ êðà¿íè áàíêó-íåðåçèäåíòà, ÿêùî öå äîçâîëåíî ïðàâèëàìè â³äïîâ³ä-

íî¿ ÌÏÑ òà çàêîíîäàâñòâîì êðà¿íè áàíêó-íåðåçèäåíòà.

Ñï³ëüíî ³ç çàö³êàâëåíèìè íåô³íàíñîâèìè óñòàíîâàìè (êîìïàí³ÿìè,

îá’ºäíàííÿìè ïîêóïö³â, êëóáàìè, ñòðàõîâèìè òîâàðèñòâàìè òîùî) áàíêè-

÷ëåíè ïëàò³æíèõ ñèñòåì ìîæóòü åì³òóâàòè êàðòêè, ùî º îäíî÷àñíî ïëàò³æ-

íèìè ³ ì³ñòÿòü îçíàêè äèñêîíòíèõ àáî êëóáíèõ êàðòîê.

Ïëàò³æí³ êàðòêè íå ï³äëÿãàþòü äåêëàðóâàííþ ïðè ïåðåòèíàíí³ òà ïå-

ðåñèëàíí³ ÷åðåç ìèòíèé êîðäîí Óêðà¿íè.

Åì³ñ³ÿ (åêâàéðèíã) áàíêàìè-ðåçèäåíòàìè ïëàò³æíèõ êàðòîê ìîæóòü

çä³éñíþâàòèñÿ ò³ëüêè çà óìîâè îäåðæàííÿ ë³öåíç³¿ ÍÁÓ íà çä³éñíåííÿ òà-

êèõ îïåðàö³é.

Äëÿ ïðîâåäåííÿ ðîçðàõóíê³â çà îïåðàö³ÿìè ç ïëàò³æíèìè êàðòêàìè

ÌÏÑ, ïðèçíà÷åíèõ äëÿ çàñòîñóâàííÿ çà ìåæàìè Óêðà¿íè, áàíê ïîâè-

íåí ìàòè â³äïîâ³äíó ë³öåíç³þ íà çä³éñíåííÿ îïåðàö³é â ³íîçåìí³é âà-

ëþò³.

Ïëàò³æíà êàðòêà âèäàºòüñÿ êë³ºíòó (äîâ³ðåí³é îñîá³) íà ï³äñòàâ³ òà íà

óìîâàõ äîãîâîðó ïðî â³äêðèòòÿ êàðòðàõóíêà. Âèíÿòîê ñòàíîâëÿòü íàïåðåä

Ïðèíöèïîâèé (îñíîâíèé) ÷ëåí ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè – áàíê, ÿêèé ìàº ë³öåíç³þ ïëàò³æ-

íî¿ ñèñòåìè íà çä³éñíåííÿ åì³ñ³¿ òà/àáî åêâàéðèíãó.

Àñîö³éîâàíèé ÷ëåí ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè – áàíê, ÿêèé ìàº ë³öåíç³þ ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè íà

çä³éñíåííÿ åì³ñ³¿ òà/àáî åêâàéðèíãó çà ãàðàíò³ÿìè, ùî íàäàí³ ïëàò³æí³é îðãàí³çàö³¿ ³íøèì

áàíêîì – ïðèíöèïîâèì ÷ëåíîì.

Ëåêö³ÿ 6. Ì³æáàíê³âñüê³ ðîçðàõóíêè ³ ïëàò³æí³ ñèñòåìè

167

îïëà÷åí³ ïëàò³æí³ êàðòêè

, ÿê³ ìîæóòü ïðîäàâàòèñü áàíêàìè ô³çè÷íèì îñî-

áàì áåç îôîðìëåííÿ äîãîâîðó â ïèñüìîâ³é ôîðì³.

Êë³ºíòè-ðåçèäåíòè ìîæóòü â³äêðèâàòè êàðòðàõóíêè çà ìåæàìè Óêðà¿-

íè é îòðèìóâàòè ïëàò³æí³ êàðòêè, åì³òîâàí³ íåðåçèäåíòàìè, ç âðàõóâàí-

íÿì îáìåæåíü çàêîíîäàâñòâà Óêðà¿íè ç âàëþòíîãî ðåãóëþâàííÿ.

Óêëàäåííÿ äîãîâîð³â ïðî â³äêðèòòÿ êàðòðàõóíê³â çä³éñíþºòüñÿ çã³äíî

ç ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì, íîðìàòèâíî-ïðàâîâèìè àêòàìè ÍÁÓ ç âðàõó-

âàííÿì ðåêîìåíäàö³é, âèçíà÷åíèõ ïëàò³æíîþ îðãàí³çàö³ºþ.

Ó äîãîâîð³ ìàþòü áóòè âèçíà÷åí³ óìîâè îáñëóãîâóâàííÿ êàðòðàõóíêà (çà

äåáåòîâîþ

÷è êðåäèòíîþ

ñõåìàìè) òà óìîâè ¿õ çì³íè çã³äíî ç óìîâàìè áàíêó

òà ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè, óìîâè îáñëóãîâóâàííÿ â ðàç³ âèíèêíåííÿ îâåðäðàôòó,

ðîçì³ð çã³äíî ç òàðèôàìè áàíêó òà óìîâè îïëàòè çà îïåðàö³¿ ç êàðòðàõóíêîì,

ïîðÿäîê âèð³øåííÿ ñïîð³â òà ³íøå çàëåæíî â³ä óìîâ áàíêó é ïðàâèë ïëàò³æíî¿

ñèñòåìè. Ó äîãîâîð³ îáîâ’ÿçêîâî ìàº áóòè îáóìîâëåíà çãîäà êë³ºíòà íà âèêî-

íàííÿ áàíêîì äåáåòóâàííÿ êàðòðàõóíêó íà ñóìó îïåðàö³é, âèêîíàíèõ êë³ºíòîì

àáî éîãî äîâ³ðåíîþ îñîáîþ, çà ïëàò³æíèìè ïîâ³äîìëåííÿìè åêâàéð³â.

Ïåðåä óêëàäåííÿì äîãîâîðó åì³òåíò àáî áàíê, ÿêèé â³ä ³ìåí³ åì³òåíòà

íàäàº ïëàò³æí³ êàðòêè, çîáîâ’ÿçàíèé îçíàéîìèòè êë³ºíòà ç óìîâàìè îäåð-

æàííÿ òà çàñòîñóâàííÿ ïëàò³æíî¿ êàðòêè. ²íôîðìàö³ÿ, ùî íàäàºòüñÿ â ïèñü-

ìîâ³é ôîðì³, ïîâèííà âèçíà÷àòè:

1) òåðì³í ä³¿ ïëàò³æíî¿ êàðòêè;

2) âèäè îïåðàö³é, ÿê³ ìîæå çä³éñíþâàòè êë³ºíò (äîâ³ðåíà îñîáà êë³ºíòà);

3) òàðèôè áàíêó ç îáñëóãîâóâàííÿ îïåðàö³é ³ç çàñòîñóâàííÿì ïëàò³æ-

íî¿ êàðòêè;

4) ïðàâî êë³ºíòà íà îäåðæàííÿ âèïèñîê ñòàíó éîãî ðàõóíê³â òà óìîâè ¿õ

îäåðæàííÿ (ïîøòîþ, îñîáèñòî òîùî);

5) ïîðÿäîê ïîäàííÿ òà ðîçãëÿäó ïðåòåíç³é ó ðàç³ íåïîãîäæåííÿ êë³ºíòà

ç âèïèñêàìè çà îïåðàö³ÿìè ç êàðòðàõóíêà;

6) óìîâè áåçïåêè ïðè êîðèñòóâàíí³ ïëàò³æíîþ êàðòêîþ;

7) ïîòðåáó îáîâ’ÿçêîâîãî òåðì³íîâîãî ïîâ³äîìëåííÿ ïðî âòðàòó (êðà-

ä³æêó) ïëàò³æíî¿ êàðòêè, íîìåð òåëåôîíó, àäðåñó óñòàíîâè, â ÿêó ñë³ä çâåð-

íóòèñÿ ç öüîãî ïðèâîäó òà ç ïðèâîäó ³íøèõ íåïåðåäáà÷åíèõ ñèòóàö³é;

8) â³äïîâ³äàëüí³ñòü êë³ºíòà çà âòðàòó êàðòêè, ÿêà ìîæå áóòè ïåðåäáà÷å-

íà â äîãîâîð³ ïðî â³äêðèòòÿ êàðòðàõóíêà;

Íàïåðåä îïëà÷åíà ïëàò³æíà êàðòêà – ïëàò³æíà êàðòêà, ÿêà äàº çìîãó âèêîíóâàòè îïå-

ðàö³¿ â ìåæàõ âèòðàòíîãî ë³ì³òó, ïðîïèñàíîãî â ñàì³é êàðòö³, à ïåðåðàõóâàííÿ êîøò³â çà

îïåðàö³¿ çä³éñíþºòüñÿ ç êîíñîë³äîâàíîãî ðàõóíêà áàíêó, íà ÿêîìó îáë³êîâóþòüñÿ êîø-

òè, âíåñåí³ êë³ºíòàìè. ²äåíòè÷íèé òåðì³í – “åëåêòðîííèé ãàìàíåöü”.

Äåáåòîâà ñõåìà – ïëàò³æíà ñõåìà, ùî ïåðåäáà÷àº ðîçðàõóíêè çà îïåðàö³¿ ç ïëàò³æíîþ

êàðòêîþ â ìåæàõ âëàñíèõ êîøò³â êë³ºíòà, ÿê³ îáë³êîâóþòüñÿ íà êàðòêîâîìó ðàõóíêó.

Êðåäèòíà ñõåìà – ïëàò³æíà ñõåìà, ùî ïåðåäáà÷àº âèêîíàííÿ ðîçðàõóíê³â çà îïåðàö³¿ ç

ïëàò³æíîþ êàðòêîþ â ìåæàõ íàäàíîãî áàíêîì êðåäèòó.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

168

9) îáñòàâèíè, çà ÿêèõ áàíê ìîæå çã³äíî ç ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì ïî-

â³äîìëÿòè ïðî ñòàí êàðòêîâîãî ðàõóíêà òðåò³ì ñòîðîíàì òà ³íøå.

Îäèí ³ç ïðèì³ðíèê³â äîãîâîðó ì³æ áàíêîì ³ êë³ºíòîì ìàº áóòè ïåðåäà-

íèé êë³ºíòó. Ó ðàç³ çì³í óìîâ îáñëóãîâóâàííÿ êàðòðàõóíê³â òà òàðèô³â áàí-

êó îñòàíí³é çîáîâ’ÿçàíèé ïîâ³äîìèòè êë³ºíòà íå ï³çí³øå, í³æ çà 21 äåíü äî

ââåäåííÿ öèõ çì³í.

Â³äêðèòòÿ êàðòðàõóíê³â çä³éñíþºòüñÿ â³äïîâ³äíî äî ÷èííîãî çàêîíîäàâ-

ñòâà òà íîðìàòèâíî-ïðàâîâèõ àêò³â ÍÁÓ. Äëÿ öüîãî ïîäàþòü äî áàíê³â äî-

êóìåíòè, ÿê³ íåîáõ³äí³ äëÿ â³äêðèòòÿ ïîòî÷íèõ ðàõóíê³â. Íà îäíîìó êàðò-

ðàõóíêó ìîæóòü â³äîáðàæàòèñü îïåðàö³¿ ³ç çàñòîñóâàííÿì ð³çíèõ âèä³â ïëà-

ò³æíèõ êàðòîê îäí³º¿ àáî ê³ëüêîõ ïëàò³æíèõ ñèñòåì, âèäàíèõ ñàìîìó êë³ºíòó

òà/àáî éîãî äîâ³ðåíèì îñîáàì.

Ó ðàç³ çàñòîñóâàííÿ äåáåòîâî¿ ñõåìè îáñëóãîâóâàííÿ äëÿ ô³çè÷íèõ îñ³á

ÿê êàðòêîâ³ âèêîðèñòîâóþòüñÿ ¿õ ïîòî÷í³ ðàõóíêè àáî â³äêðèâàþòüñÿ îê-

ðåì³ êàðòðàõóíêè, ùî âåäóòüñÿ â ðåæèì³ ïîòî÷íèõ ðàõóíê³â, ç âðàõóâàííÿì

îáìåæåíü, âñòàíîâëåíèõ çàêîíîäàâñòâîì. Äëÿ þðèäè÷íèõ îñ³á â³äêðèâà-

þòüñÿ îêðåì³ êàðòðàõóíêè.

Ó ðàç³ çàñòîñóâàííÿ êðåäèòíî¿ ñõåìè ô³çè÷íèì ³ þðèäè÷íèì îñîáàì

â³äêðèâàþòüñÿ îêðåì³ êàðòðàõóíêè.

ßêùî þðèäè÷íà îñîáà ìàº â³äêðèò³ ðàõóíêè â áàíêàõ, ùî íå º ïðèíöè-

ïîâèìè àáî àñîö³éîâàíèìè ÷ëåíàìè â³äïîâ³äíî¿ ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè, òî âîíà

ìîæå â³äêðèòè êàðòðàõóíêè â ³íøèõ áàíêàõ, ÿê³ º ¿¿ ÷ëåíàìè.

Çàðàõóâàííÿ êîøò³â íà êàðòðàõóíêè ô³çè÷íî¿ îñîáè ìîæå âèêîíóâàòèñü

øëÿõîì âíåñåííÿ ãîò³âêè ÷åðåç êàñó ñâîãî àáî ³íøîãî áàíêó; øëÿõîì ïåðå-

êàçó êîøò³â ç ³íøèõ ïîòî÷íèõ àáî äåïîçèòíèõ ðàõóíê³â ô³çè÷íî¿ îñîáè, à

òàêîæ ç ðàõóíê³â (îñ³á çà ¿õ äîðó÷åííÿì) ³ çä³éñíþºòüñÿ ç âðàõóâàííÿì îáìå-

æåíü, âèçíà÷åíèõ ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì. Ïîïîâíåííÿ êîøò³â íà êàðòðà-

õóíêè þðèäè÷íèõ îñ³á â³äáóâàºòüñÿ ç ¿õ ïîòî÷íèõ ðàõóíê³â çà ðàõóíîê ãîò³â-

êè, ùî âíîñèòüñÿ ÿê â³äøêîäóâàííÿ çà êîøòè, âèêîðèñòàí³ äåðæàòåëÿìè

êîðïîðàòèâíèõ

ïëàò³æíèõ êàðòîê ïîíàä âñòàíîâëåí³ íîðìè âèòðàò.

Ó ðàç³ çàñòîñóâàííÿ áàíêîì ñõåìè îáñëóãîâóâàííÿ íàïåðåä îïëà÷åíèõ

ïëàò³æíèõ êàðòîê («åëåêòðîííèõ ãàìàíö³â») ïèñüìîâèé äîãîâ³ð ³ç êë³ºíòîì

óêëàäàºòüñÿ â îáîâ’ÿçêîâîìó ïîðÿäêó ò³ëüêè â òîìó ðàç³, ÿêùî ïåðåäáà-

÷àºòüñÿ ïîïîâíåííÿ êîøò³â íà êîíñîë³äîâàíîìó ðàõóíêó áàíêó òà ïåðåçà-

ïèñ ó êàðòêó ¿õ íîâî¿ ñóìè. Äëÿ þðèäè÷íèõ îñ³á ñõåìà îáñëóãîâóâàííÿ íà-

ïåðåä îïëà÷åíèõ ïëàò³æíèõ êàðòîê íå çàñòîñîâóºòüñÿ.

Îáîâ’ÿçêîâèìè ðåêâ³çèòàìè, ùî íàíîñÿòüñÿ íà êàðòêó, º íàçâà àáî ëî-

ãîòèï áàíêó òà ðåêâ³çèòè, ÿê³ äàþòü çìîãó ³äåíòèô³êóâàòè ïëàò³æíó ñèñòå-

Êîðïîðàòèâíà êàðòêà – ïëàò³æíà êàðòêà, ÿêà äàº çìîãó ¿¿ äåðæàòåëþ ïðîâåñòè îïåðàö³¿

çà ðàõóíîê êîøò³â, ùî îáë³êîâóþòüñÿ íà êàðòêîâîìó ðàõóíêó þðèäè÷íî¿ îñîáè.

Ëåêö³ÿ 6. Ì³æáàíê³âñüê³ ðîçðàõóíêè ³ ïëàò³æí³ ñèñòåìè

169

ìó òà åì³òåíòà êàðòêè. Òàêîæ ïëàò³æí³ êàðòêè ÂÏÑ ïîâèíí³ ìàòè íàíåñå-

íèé øëÿõîì äðóêó àáî òèñíåííÿ ³äåíòèô³êàö³éíèé íîìåð.

Êð³ì çàçíà÷åíèõ âèùå ðåêâ³çèò³â, ïëàò³æíà êàðòêà ìîæå ì³ñòèòè äàí³,

ùî äàþòü çìîãó ³äåíòèô³êóâàòè ¿¿ äåðæàòåëÿ äëÿ äîñòóïó äî ³íøèõ (êð³ì

êàðòêîâîãî) ðàõóíê³â êë³ºíòà â áàíêó ïðè çä³éñíåíí³ îïåðàö³é ç ðîçðàõóí-

êîâî-êàñîâîãî îáñëóãîâóâàííÿ.

Êë³ºíòè áàíêó çàñòîñîâóþòü ïëàò³æí³ êàðòêè â³äïîâ³äíî äî óìîâ äîãî-

âîðó ç åì³òåíòîì ÿê çàñ³á äëÿ áåçãîò³âêîâî¿ îïëàòè çà òîâàðè (ïîñëóãè) íà

ï³äïðèºìñòâàõ òîðã³âë³, äëÿ ïåðåðàõóâàííÿ êîøò³â ç³ ñâî¿õ êàðòðàõóíê³â íà

ðàõóíêè ³íøèõ îñ³á, äëÿ îïëàòè çà òîâàðè, êóï³âëÿ ÿêèõ çä³éñíþºòüñÿ â ñè-

ñòåìàõ åëåêòðîííî¿ êîìåðö³¿

, à òàêîæ ÿê çàñ³á äëÿ îäåðæàííÿ ãîò³âêè â

êàñàõ áàíê³â, ïóíêòàõ îáì³íó ³íîçåìíî¿ âàëþòè òà ÷åðåç áàíêîìàòè.

Êð³ì âèêîíàííÿ âêàçàíèõ îïåðàö³é, ïëàò³æí³ êàðòêè, äåðæàòåëÿìè ÿêèõ

º ô³çè÷í³ îñîáè, ìîæóòü çàñòîñîâóâàòèñü äëÿ âèêîíàííÿ îïåðàö³é ç âíå-

ñåííÿ ãîò³âêîâèõ êîøò³â íà ñâî¿ ðàõóíêè, ñïëàòè êîìóíàëüíèõ òà ³íøèõ

ïîñëóã ãîò³âêîþ ÷åðåç áàíêîìàòè, ÿê³ ï³äòðèìóþòü ö³ ôóíêö³¿.

Ïðèäáàí³ ³ç çàñòîñóâàííÿì ïëàò³æíî¿ êàðòêè òîâàðè ìîæóòü áóòè ïî-

âåðíåí³ îñîá³, ÿêà ¿õ ïðîäàëà. Ïîâåðíåííÿ òîâàðó çä³éñíþºòüñÿ çã³äíî ³ç

ïðàâèëàìè, âñòàíîâëåíèìè â³äïîâ³äíèìè íîðìàòèâíèìè àêòàìè, à ïîâåð-

íåííÿ êîøò³â çà òîâàð – øëÿõîì ¿õ çàðàõóâàííÿ íà êàðòðàõóíîê, àáî ãîò³â-

êîþ, ÿêùî öå íå ñóïåðå÷èòü ïðàâèëàì ïëàò³æíî¿ ñèñòåìè.

Îïåðàö³¿, ùî çä³éñíþþòüñÿ íà òåðèòîð³¿ Óêðà¿íè äåðæàòåëÿìè ïëàò³æ-

íèõ êàðòîê, âèêîíóþòüñÿ ò³ëüêè ó ãðèâíÿõ. Âèíÿòîê ñòàíîâèòü îäåðæàííÿ

êë³ºíòàìè â ³íîçåìí³é âàëþò³ ç³ ñâî¿õ êàðòðàõóíê³â ó äàí³é âàëþò³ â êàñàõ òà

÷åðåç áàíêîìàòè óïîâíîâàæåíèõ áàíê³â äåðæàòåëÿìè ïëàò³æíèõ êàðòîê

ÌÏÑ, ÿê³ º êë³ºíòàìè åì³òåíò³â-íåðåçèäåíò³â.

Çà çä³éñíåí³ îïåðàö³¿ áàíêè îòðèìóþòü êîì³ñ³éíó âèíàãîðîäó, ðîçì³ð ÿêî¿

âñòàíîâëþºòüñÿ áàíêàìè ñàìîñò³éíî, âèõîäÿ÷è ç ïðàâèë ïëàò³æíî¿ ñèñòå-

ìè òà òàðèô³â áàíêó. Óïîâíîâàæåí³ áàíêè Óêðà¿íè ìîæóòü âñòàíîâëþâàòè

êîì³ñ³éíó âèíàãîðîäó ó âàëþò³

âèäà÷³ ãîò³âêè.

Ïðè âèêîíàíí³ îïåðàö³é ³ç çàñòîñóâàííÿì ïëàò³æíèõ êàðòîê çà äåáåòî-

âîþ ñõåìîþ ó ðàç³ â³äñóòíîñò³ (íåäîñòàòíîñò³) êîøò³â íà êàðòðàõóíêó êë³ºíòà

äîïóñêàºòüñÿ âèíèêíåííÿ îâåðäðàôòó. Éîãî óìîâè âèçíà÷àþòüñÿ ïðè

â³äêðèòò³ êàðòðàõóíêà òà âêàçóþòüñÿ â äîãîâîð³ ïðî â³äêðèòòÿ êàðòðàõóíêà.

Ñèñòåìà åëåêòðîííî¿ êîìåðö³¿ – ñóêóïí³ñòü ïðîãðàìíî-òåõí³÷íèõ çàñîá³â, ïðîöåäóð òà

ïðàâèë, âèêîðèñòàííÿ ÿêèõ äàº çìîãó ñïîæèâà÷ó çä³éñíèòè â³ääàëåíèé äîñòóï äî ïðåéñ-

êóðàíò³â ï³äïðèºìñòâ òîðã³âë³ (ïîñëóã), âèêîíàòè çàìîâëåííÿ íà ïîñòàâêó òà îïëàòó çà-

ìîâëåíèõ òîâàð³â (ïîñëóã).

Êîì³ñ³éí³ âèíàãîðîäè â âàëþò³ çà îïåðàö³ÿìè ç ïëàò³æíèìè êàðòêàìè ÌÏÑ áàíêè îò-

ðèìóþòü ó ïîðÿäêó, âñòàíîâëåíîìó Ïðàâèëàìè çä³éñíåííÿ îïåðàö³é íà ì³æáàíê³âñüêî-

ìó âàëþòíîìó ðèíêó.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

170

Äîâ³ðåí³ îñîáè þðèäè÷íèõ îñ³á ìîæóòü çä³éñíþâàòè îïåðàö³¿ ç áåçãî-

ò³âêîâî¿ îïëàòè ³ç çàñòîñóâàííÿì êîðïîðàòèâíèõ ïëàò³æíèõ êàðòîê íà

ï³äïðèºìñòâàõ òîðã³âë³ òà îäåðæóâàòè ãîò³âêó â òàêèõ âèïàäêàõ:

1) îäåðæàííÿ ãîò³âêè ó âàëþò³ Óêðà¿íè äëÿ çä³éñíåííÿ ðîçðàõóíê³â, ïî-

â’ÿçàíèõ ³ç âèðîáíè÷èìè (ãîñïîäàðñüêèìè) ïîòðåáàìè, â òîìó ÷èñë³ äëÿ

îïëàòè âèòðàò íà â³äðÿäæåííÿ â ìåæàõ Óêðà¿íè, ç âðàõóâàííÿì îáìåæåíü,

âñòàíîâëåíèõ íîðìàòèâíî-ïðàâîâèìè àêòàìè ÍÁÓ ç ïèòàíü ðåãóëþâàííÿ

ãîò³âêîâîãî îá³ãó;

2) çä³éñíåííÿ ðîçðàõóíê³â ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³ ó ãðèâíÿõ, ïîâ’ÿçàíèõ

³ç ñòàòóòíîþ òà ãîñïîäàðñüêîþ ä³ÿëüí³ñòþ, âèòðàòàìè ïðåäñòàâíèöüêîãî

õàðàêòåðó, à òàêîæ âèòðàòàìè íà â³äðÿäæåííÿ â ìåæàõ Óêðà¿íè;

3) îäåðæàííÿ ãîò³âêè â ³íîçåìí³é âàëþò³ çà ìåæàìè Óêðà¿íè äëÿ îïëà-

òè âèòðàò íà â³äðÿäæåííÿ;

4) çä³éñíåííÿ ðîçðàõóíê³â ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³ â âàëþò³ çà ìåæàìè

Óêðà¿íè, ïîâ’ÿçàíèõ ç âèòðàòàìè íà â³äðÿäæåííÿ òà âèòðàòàìè ïðåäñòàâ-

íèöüêîãî õàðàêòåðó.

Êîøòè, ÿê³ ñïèñàí³ ç êàðòðàõóíêà þðèäè÷íî¿ îñîáè çà âèùåïåðåðàõî-

âàíèìè îïåðàö³ÿìè, ââàæàþòüñÿ âèäàíèìè þðèäè÷íîþ îñîáîþ ï³ä çâ³ò

äåðæàòåëþ ïëàò³æíî¿ êàðòêè. Âèêîðèñòàííÿ êîøò³â ìàº áóòè ï³äòâåðäæå-

íå â³äïîâ³äíèìè çâ³òíèìè äîêóìåíòàìè.

Êîðïîðàòèâí³ ïëàò³æí³ êàðòêè íå çàñòîñîâóþòüñÿ äëÿ âèïëàòè çàðîá³-

òíî¿ ïëàòè, ³íøèõ âèïëàò ñîö³àëüíîãî õàðàêòåðó, à òàêîæ äëÿ îïëàòè â ³íî-

çåìí³é âàëþò³ äîãîâîð³â, ùî çä³éñíþºòüñÿ â³ä ³ìåí³ ðåçèäåíò³â òà ïðåäñòàâ-

íèöòâ þðèäè÷íèõ îñ³á-íåðåçèäåíò³â.

Ó ðàç³ çä³éñíåííÿ îïåðàö³é çà ìåæàìè Óêðà¿íè äåðæàòåëÿìè ïëàò³æíèõ

êàðòîê, ÿêèì â³äêðèò³ êàðòðàõóíêè ó ãðèâíÿõ, ñïèñàííÿ êîøò³â ç öèõ ðàõóíê³â

çä³éñíþºòüñÿ â ñóì³, åêâ³âàëåíòí³é ñóì³ ïëàòåæó â ³íîçåìí³é âàëþò³, ÿêà îá-

÷èñëþºòüñÿ â ïîðÿäêó, âèçíà÷åíîìó â äîãîâîð³ ïðî â³äêðèòòÿ êàðòðàõóíêà.

Îïåðàö³¿ äåðæàòåë³â ïëàò³æíèõ êàðòîê ïîâèíí³ âèêîíóâàòèñü ç îôîð-

ìëåííÿì ðîçðàõóíêîâèõ äîêóìåíò³â íà ïàïåðîâèõ íîñ³ÿõ

, ùî ñêëàäàþòüñÿ

çà ì³ñöåì ïðîâåäåííÿ îïåðàö³¿ â ê³ëüêîñò³ ïðèì³ðíèê³â, ïîòð³áí³é äëÿ âñ³õ

ó÷àñíèê³â ðîçðàõóíê³â (äèâ. òàáë. 6.1). ×åê áàíêîìàòà ìîæå äðóêóâàòèñü ³

íàäàâàòèñü êë³ºíòó àáî äîâ³ðåí³é îñîá³ çà éîãî âèìîãîþ.

Ñë³ï

, êâèòàíö³ÿ òîðãîâåëüíîãî òåðì³íàëà, ÷åê êàñîâîãî àïàðàòà, îôîð-

ìëåí³ â³äïîâ³äíî äî âèìîã ÍÁÓ, ìàþòü ñòàòóñ ïåðâèííîãî ïëàò³æíîãî äî-

êóìåíòà êë³ºíòà, çà ÿêèì âèêîíàíà îïåðàö³ÿ, ³ ìîæóòü áóòè âèêîðèñòàí³

ïðè âðåãóëþâàíí³ ñï³ðíèõ ïèòàíü ì³æ êë³ºíòîì ³ åì³òåíòîì.

Ó ðàç³ çä³éñíåííÿ îïåðàö³é íà ï³äïðèºìñòâàõ òîðã³âë³, ó êàñàõ áàíê³â òà

â ïóíêòàõ îáì³íó âàëþòè, îáëàäíàíèõ ³ìïðèíòåðàìè, íà áëàíêó, ôîðìà

Ñë³ï, êâèòàíö³ÿ òîðãîâåëüíîãî òåðì³íàëà, ÷åê áàíêîìàòà, ÷åê êàñîâîãî àïàðàòà òîùî.

Ñë³ï – äîêóìåíò, ÿêèé ï³äòâåðäæóº çä³éñíåííÿ îïåðàö³¿ ç âèêîðèñòàííÿì ïëàò³æíî¿

êàðòêè é ì³ñòèòü íàá³ð äàíèõ ùîäî ö³º¿ îïåðàö³¿ òà â³äáèòîê ðåêâ³çèò³â ïëàò³æíî¿ êàðòêè.