Петрук О.М. Банківська справа

Подождите немного. Документ загружается.

Ëåêö³ÿ 7. Êðåäèòí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

211

ðîçì³ðó âèêîðèñòàíîãî íå çà ïðèçíà÷åííÿì êðåäèòó ó ïîðÿäêó, âñòàíîâëå-

íîìó ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì.

Êîìåðö³éí³ áàíêè çîáîâ’ÿçàí³ ó êîæíîìó âèïàäêó íåïîâåðíåííÿ êðå-

äèòó òà íàðàõîâàíèõ â³äñîòê³â çà êîðèñòóâàííÿ êðåäèòîì âèð³øóâàòè ïè-

òàííÿ ïðî ñòÿãíåííÿ çàáîðãîâàíîñò³ ó âñòàíîâëåíîìó ÷èííèì çàêîíîäàâ-

ñòâîì ïîðÿäêó, à â ðàç³ íåìîæëèâîñò³ ñòÿãíåííÿ ïîðóøóâàòè ó ñóä³ ñïðàâó

ïðî áàíêðóòñòâî.

6. Особливості консорціумного кредитування

Ç ìåòîþ àêóìóëÿö³¿ êðåäèòíèõ ðåñóðñ³â ÿê ó íàö³îíàëüí³é, òàê ³ â ³íî-

çåìí³é âàëþò³ äëÿ çä³éñíåííÿ êðåäèòóâàííÿ ïðîãðàì ³ç çíà÷íèìè îáñÿãà-

ìè, çìåíøåííÿ êðåäèòíèõ ðèçèê³â, äîòðèìàííÿ íîðìàòèâíîãî ïîêàçíèêà

ìàêñèìàëüíîãî ðîçì³ðó ðèçèêó íà îäíîãî ïîçè÷àëüíèêà êîìåðö³éí³ áàíêè

ìîæóòü îá’ºäíóâàòèñÿ â êîíñîðö³óìè.

Áàíê³âñüê³ êîíñîðö³óìè – öå òèì÷àñîâ³ îá’ºäíàííÿ áàíê³â, ÿê³ ñòâî-

ðþþòüñÿ äëÿ êîîðäèíàö³¿ ä³é ïðè ïðîâåäåíí³ ð³çíîãî ðîäó áàíê³âñüêèõ

îïåðàö³é àáî äëÿ êðåäèòóâàííÿ îäí³º¿, àëå âåëèêî¿ óãîäè ³ çàñíîâàí³ áàíêà-

ìè íà ïàðèòåòíèõ çàñàäàõ.

Êîíñîðö³óìè íà ïîñò³éí³é îñíîâ³ ìîæóòü ñòâîðþâàòèñÿ äëÿ ïðîâåäåí-

íÿ îïåðàö³é íà âàëþòíèõ ðèíêàõ àáî äëÿ âåëèêîìàñøòàáíèõ ë³çèíãîâèõ ÷è

ôàêòîðèíãîâèõ îïåðàö³é íà ðèíêàõ ïîçè÷êîâèõ êàï³òàë³â. Ïðè ïîäàëüøî-

ìó ðîçâèòêó ðèíêîâèõ â³äíîñèí áàíê³âñüê³ êîíñîðö³óìè ìîæóòü ñòàòè ñòà-

á³ëüíèìè îá’ºäíàííÿìè áàíê³â äëÿ ñï³ëüíîãî âèêîíàííÿ íå ò³ëüêè êðåäèò-

íèõ, ïîðó÷èòåëüñüêèõ ÷è ãàðàíò³éíèõ îïåðàö³é, àëå é îïåðàö³é ³ç ö³ííèìè

ïàïåðàìè íà ôîíäîâîìó ðèíêó.

Áàíêè îá’ºäíóþòüñÿ äëÿ íàäàííÿ êîíñîðö³óìíîãî êðåäèòó íà âçàºìî-

âèã³äíèõ äîãîâ³ðíèõ óìîâàõ. Áàíê³âñüê³ êîíñîðö³óìè äëÿ íàäàííÿ êðåäèò³â

ìîæóòü ñòâîðþâàòèñÿ ç ìåòîþ îá’ºäíàííÿ êðåäèòíèõ ðåñóðñ³â, äèâåðñèô³-

êàö³¿ êðåäèòíîãî ðèçèêó, ï³äòðèìàííÿ ë³êâ³äíîñò³ áàëàíñó áàíêó.

Ñòâîðåííÿ êîíñîðö³óìó áàíê³â îôîðìëÿºòüñÿ øëÿõîì óêëàäàííÿ â³äïî-

â³äíîãî äîãîâîðó. Ê³ëüê³ñòü ó÷àñíèê³â êîíñîðö³óìó íå îáìåæóºòüñÿ.

Êîîðäèíóº ä³¿ ó÷àñíèê³â êîíñîðö³óìó ãîëîâíèé áàíê (ë³äåð), ÿêèé ïðåä-

ñòàâëÿº ³íòåðåñè êîíñîðö³óìó, àëå ä³º â ìåæàõ ïîâíîâàæåíü, ÿê³ îòðèìóº

â³ä ³íøèõ ó÷àñíèê³â êîíñîðö³óìó. Çà îðãàí³çàö³þ êîíñîðö³óìó ãîëîâíèé

áàíê îòðèìóº ñïåö³àëüíó âèíàãîðîäó, êð³ì â³äñîòê³â òà êîì³ñ³éíèõ, ùî ïî-

êðèâàþòü éîãî áåçïîñåðåäí³ âèòðàòè.

Áàíêîì-êîîðäèíàòîðîì, ÿê ïðàâèëî, âèñòóïàº áàíê, ùî îáñëóãîâóº

êë³ºíòà, ³ ÿêîìó äëÿ ðåàë³çàö³¿ ïðîåêòó íåîáõ³äí³ êîøòè â çíà÷íèõ îáñÿãàõ.

Êîæíèé ÷ëåí êîíñîðö³óìó àâòîíîìíî îö³íþº åôåêòèâí³ñòü ïðîåêòó ³

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

212

âèçíà÷àº óìîâè ó÷àñò³ â íüîìó àáî ìîæå ïðîïîíóâàòè ñâ³é âàð³àíò ïðîâå-

äåííÿ ò³º¿ ÷è ³íøî¿ îïåðàö³¿, äëÿ ÿêî¿ ñòâîðþºòüñÿ êîíñîðö³óì. Íà ï³äñòàâ³

öèõ ïðîïîçèö³é âèçíà÷àþòüñÿ çàãàëüí³ ñêîîðäèíîâàí³ ä³¿, ÿê³ ïåðåäáà÷à-

þòüñÿ ó êîíñîðö³óìíîìó äîãîâîð³.

×ëåíè êîíñîðö³óìó íåñóòü ñîë³äàðíó â³äïîâ³äàëüí³ñòü ïåðåä ïîçè÷àëü-

íèêàìè.

Îñíîâîþ ïðàâîâèõ âçàºìîâ³äíîñèí ÷ëåí³â êîíñîðö³óìó º çîáîâ’ÿçàí-

íÿ, ùî âèíèêàþòü íà ï³äñòàâ³ óêëàäåíîãî êîíñîðö³óìíîãî äîãîâîðó.

Ó äîãîâîð³ êîíñòàòóºòüñÿ ôàêò ñòâîðåííÿ êîíñîðö³óìó, âèçíà÷àþòüñÿ

éîãî ó÷àñíèêè, êîíñîðö³óìíà ó÷àñòü êîæíîãî áàíêó (êâîòè, ñï³ââ³äíîøåí-

íÿ âëàñíîñò³), ìåòà, ïðåäñòàâíèöòâî òà êåð³âíèöòâî êîíñîðö³óìó, îáîâ’ÿç-

êè, ïðàâà òà â³äïîâ³äàëüí³ñòü ó÷àñíèê³â, ôîðìè ìàéíîâî¿ òà ³íøî¿ â³äïîâ³-

äàëüíîñò³, ô³íàíñîâ³ óìîâè êîíñîðö³óìíî¿ óãîäè, çîáîâ’ÿçàííÿ ÷ëåí³â êîí-

ñîðö³óìó ùîäî ãîëîâíîãî áàíêó (ñóìà âíåñê³â àáî â³äñîòê³â òà êîì³ñ³éíèõ

çà îðãàí³çàö³þ êîíñîðö³óìó).

Ó äîãîâîð³ îáîâ’ÿçêîâî ïåðåäáà÷àþòüñÿ óìîâè ïðèïèíåííÿ ä³¿ êîíñîð-

ö³óìíî¿ óãîäè.

Ó êîíñîðö³óìí³é óãîä³ ìîæóòü áðàòè ó÷àñòü íå ò³ëüêè ê³ëüêà áàíê³â, àëå

é ê³ëüêà ïîçè÷àëüíèê³â, ÿê³ ìàþòü ïðè÷åòí³ñòü äî çàõîäó, ùî êðåäèòóºòü-

ñÿ.

Êîíñîðö³óìí³ êðåäèòè ´ðóíòóþòüñÿ íà òèõ ñàìèõ ïðèíöèïàõ, ùî é ³íø³

âèäè áàíê³âñüêèõ êðåäèò³â, çì³íþþòüñÿ ò³ëüêè ìåõàí³çì àêóìóëÿö³¿ êðå-

äèòíèõ ðåñóðñ³â òà ïðîöåäóðà íàäàííÿ êðåäèò³â.

Íàäàííÿ êîíñîðö³óìíîãî êðåäèòó êîíñîðö³óìîì çä³éñíþºòüñÿ íà çà-

ãàëüíèõ ï³äñòàâàõ ³ç äîòðèìàííÿì áàíêàìè-ó÷àñíèêàìè åêîíîì³÷íèõ íîð-

ìàòèâ³â.

Ïîçè÷àëüíèê, ÿêèé áàæàº îòðèìàòè êðåäèò ó âåëèêîìó ðîçì³ð³, ìîæå

ñàìîñò³éíî âèçíà÷èòè áàíê, ÿêèé áåðå íà ñåáå çîáîâ’ÿçàííÿ ç îðãàí³çàö³¿

áàíê³âñüêîãî êîíñîðö³óìó òà âèêîíàííÿ ôóíêö³é ãîëîâíîãî áàíêó, ó êðå-

äèòí³é óãîä³. ßê ïðàâèëî, ãîëîâíèì áàíêîì âèçíà÷àºòüñÿ îäèí ³ç âåëèêèõ

áàíê³â ç äîñòàòí³ìè ïàñèâàìè, ùî ìàº äîñâ³ä ïðîâåäåííÿ êðåäèòíèõ îïå-

ðàö³é, íàëàãîäæåí³ çâ’ÿçêè ç êðåäèòíèìè òà ô³íàíñîâèìè óñòàíîâàìè, êâà-

ë³ô³êîâàíèõ ïðàö³âíèê³â ³ êîðèñòóºòüñÿ âèñîêîþ ðåïóòàö³ºþ ó áàíê³âñü-

êèõ êîëàõ.

Óìîâîþ ïðèéíÿòòÿ áàíê³â äî ÷ëåí³â êîíñîðö³óìó º çãîäà íà ì³í³ìàëü-

íèé ðîçì³ð ó÷àñò³, ÿêèé çàëåæèòü â³ä îáñÿã³â êðåäèòó, ùî íàäàºòüñÿ ïîçè-

÷àëüíèêó, òà ñòóïåíÿ ðèçèêó çà ö³ºþ îïåðàö³ºþ. ×èì á³ëüøèé ðèçèê çà ïðî-

åêòîì, ùî êðåäèòóºòüñÿ, òèì á³ëüøà ê³ëüê³ñòü áàíê³â ìîæå áðàòè ó÷àñòü ó

êîíñîðö³óì³. Òèì ñàìèì çìåíøóºòüñÿ ðèçèê äëÿ êîæíîãî áàíêó.

Ãîëîâíèé áàíê âèêîíóº òàê³ ôóíêö³¿ ïîñåðåäíèêà ì³æ ïîçè÷àëüíèêîì

òà áàíêàìè-ó÷àñíèêàìè:

Ëåêö³ÿ 7. Êðåäèòí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

213

• âåäåííÿ ïåðåãîâîð³â ïðî óìîâè êðåäèòíî¿ óãîäè ÿê ç ïîçè÷àëüíèêîì,

òàê ³ ç áàíêàìè-ó÷àñíèêàìè;

• âèâ÷åííÿ çàïðîïîíîâàíîãî äî êðåäèòóâàííÿ ïðîåêòó òà ïîâ’ÿçàíîãî ç

ïðîâåäåííÿì ö³º¿ îïåðàö³¿ ðèçèêîì;

• ðîçðîáêà òà óçãîäæåííÿ êðåäèòíî¿ óãîäè;

• îòðèìàííÿ â³ä áàíê³â-ó÷àñíèê³â êîøò³â ó ðîçì³ð³ ÷àñòêè ¿õ ó÷àñò³ òà

íàäàííÿ ¿õ ïîçè÷àëüíèêó;

• îòðèìàííÿ â³ä ïîçè÷àëüíèêà êîøò³â íà ñïëàòó îñíîâíîãî áîðãó òà

â³äñîòê³â, êîì³ñ³éíèõ, ðîçïîä³ë ¿õ ì³æ áàíêàìè-ó÷àñíèêàìè;

• óçãîäæåííÿ óìîâ êðåäèòíî¿ îïåðàö³¿ ì³æ ÷ëåíàìè êîíñîðö³óìó òà ïî-

çè÷àëüíèêîì;

• êîíòðîëü çà âèêîíàííÿì óìîâ êðåäèòíî¿ óãîäè ì³æ êðåäèòîðàìè ³ ïî-

çè÷àëüíèêîì, à òàêîæ çà ðîçïîä³ëîì ïðèáóòêó òà çáèòê³â;

• ðîçïîâñþäæåííÿ ì³æ áàíêàìè-ó÷àñíèêàìè ô³íàíñîâèõ çâ³ò³â ³íôîð-

ìàö³¿ ïîçè÷àëüíèêà.

Äëÿ îòðèìàííÿ êîíñîðö³óìíîãî êðåäèòó ïîçè÷àëüíèê ãîòóº ³ ïîäàº ãî-

ëîâíîìó áàíêó, ÿê ïðàâèëî, òàê³ äîêóìåíòè:

• êëîïîòàííÿ íà îòðèìàííÿ êðåäèòó ³ç çàçíà÷åííÿì õàðàêòåðó ä³ÿëü-

íîñò³, ô³íàíñîâîãî ñòàíó ïîçè÷àëüíèêà;

• äàí³ ïðî ìåòó òà ïðèçíà÷åííÿ êðåäèòó;

• ñòðîê, ïðîòÿãîì ÿêîãî ïëàíóºòüñÿ êîðèñòóâàííÿ êðåäèòîì;

• ñòðîêè êîðèñòóâàííÿ êðåäèòîì çà ïåð³îäàìè (ÿêùî êðåäèò íàäàºòüñÿ

íå çà îäèí ðàç);

• òåõí³êî-åêîíîì³÷íå îá´ðóíòóâàííÿ ïðîåêòó, ùî ìîæå áóòè ïðîêðå-

äèòîâàíèé;

• ³íôîðìàö³þ ïðî ãàðàíòà;

• ³íø³ äîêóìåíòè, ïîòð³áí³ äëÿ ïðèéíÿòòÿ ð³øåííÿ ïðî êðåäèòóâàííÿ.

Êðåäèòí³ âçàºìîâ³äíîñèíè ì³æ êîíñîðö³óìîì òà ïîçè÷àëüíèêîì ðåãó-

ëþþòüñÿ êðåäèòíîþ óãîäîþ, ÿêà ï³äïèñóºòüñÿ âñ³ìà ó÷àñíèêàìè.

Êîíñîðö³óìíà êðåäèòíà óãîäà ìàº âêëþ÷àòè òàê³ îñíîâí³ ñòàòò³:

• ïåðåë³ê ó÷àñíèê³â êîíñîðö³óìíî¿ óãîäè;

• ñóìà òà òåðì³í êîðèñòóâàííÿ êðåäèòîì;

• ïåð³îäè÷í³ñòü òà ïîðÿäîê íàäàííÿ êðåäèò³â;

• â³äñîòêîâà ñòàâêà, ïîðÿäîê íàðàõóâàííÿ òà ñïëàòè â³äñîòê³â;

• ñòðîêè òà ñóìà âíåñê³â ó ðàõóíîê ïîãàøåííÿ áîðãó;

• óìîâè äîñòðîêîâîãî ïîãàøåííÿ;

• ïîðÿäîê êîìïåíñàö³¿ ïîçè÷àëüíèêîì ìîæëèâîãî çá³ëüøåííÿ âàðòîñò³

ïðîåêòó;

• óìîâè äîñòðîêîâîãî ñòÿãíåííÿ çàáîðãîâàíîñò³ çà íàäàíèìè êðåäèòàìè;

• ïîðÿäîê íàðàõóâàííÿ òà ñïëàòè øòðàôíèõ ñàíêö³é çà çàòðèìêó ïîâåð-

íåííÿ êðåäèòó;

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

214

• ñàíêö³¿ çà ïîðóøåííÿ óìîâ êðåäèòíî¿ óãîäè;

• ïîðÿäîê ñòÿãíåííÿ òà ðîçì³ð âñ³õ âèä³â êîì³ñ³é òà âèòðàò;

• ìåõàí³çì êðåäèòóâàííÿ;

• ï³äïèñè òà ïå÷àòêè âñ³õ ó÷àñíèê³â óãîäè.

Ï³ñëÿ ï³äïèñàííÿ êðåäèòíà êîíñîðö³óìíà óãîäà íàáóâàº þðèäè÷íî¿

ñèëè ³ º îáîâ’ÿçêîâîþ äëÿ âèêîíàííÿ âñ³ìà ó÷àñíèêàìè óãîäè.

Ï³ñëÿ óêëàäàííÿ êðåäèòíî¿ óãîäè ãîëîâíèé áàíê êîíñîðö³óìó àêóìó-

ëþº êîøòè áàíê³â-ó÷àñíèê³â ³ ðîçïî÷èíàº êðåäèòóâàííÿ ïîçè÷àëüíèêà ó

ïîðÿäêó, ïåðåäáà÷åíîìó êðåäèòíîþ óãîäîþ.

Êðåäèò ìîæå íàäàâàòèñÿ áàíê³âñüêèì êîíñîðö³óìîì òàêèì ÷èíîì:

• çà äîïîìîãîþ àêóìóëþâàííÿ êðåäèòíèõ ðåñóðñ³â ó âèçíà÷åíîìó áàíêó;

• øëÿõîì ãàðàíòóâàííÿ çàãàëüíî¿ ñóìè êðåäèòó ãîëîâíèì áàíêîì àáî

ãðóïîþ áàíê³â, à êðåäèòóâàííÿ çä³éñíþâàòè ó ì³ðó âèíèêíåííÿ ïî-

òðåáè â êðåäèò³;

• øëÿõîì çì³íè ãàðàíòîâàíèõ áàíêàìè-ó÷àñíèêàìè êâîò êðåäèòíèõ ðå-

ñóðñ³â çà ðàõóíîê çàëó÷åííÿ ³íøèõ áàíê³â äî ó÷àñò³ ó êîíñîðö³óìí³é óãîä³.

Áàíê³âñüê³ êîíñîðö³óìè äëÿ çàïîá³ãàííÿ ðèçèêó íåïîâåðíåííÿ êðåäèò³â

ìîæóòü íå ò³ëüêè óäîñêîíàëþâàòè ìåõàí³çì êðåäèòóâàííÿ, àëå é âèìàãàòè

â³ä ïîçè÷àëüíèêà íàäàííÿ ãàðàíò³éíèõ çîáîâ’ÿçàíü ³íøèõ áàíê³â, äåðæàâ-

íèõ óñòàíîâ, Óðÿäó, à òàêîæ ñòðàõóâàííÿ ðèçèêó íåïîâåðíåííÿ êðåäèò³â.

Ó ðàç³ ÿêùî ÷ëåíè êîíñîðö³óìó òà ïîçè÷àëüíèê çíàõîäÿòüñÿ ó ð³çíèõ

ðåã³îíàõ Óêðà¿íè, êîíñîðö³óì ìîæå âèêîðèñòàòè áàíê ïîçè÷àëüíèêà àáî

îäíó ç ô³ë³é áàíêó-ó÷àñíèêà, ùî çíàõîäèòüñÿ ó öüîìó ðåã³îí³, äëÿ êðåäèòó-

âàííÿ êîíñîðö³óìíî¿ óãîäè ³ çä³éñíåííÿ êîíòðîëþ çà ö³ëüîâèì âèêîðèñ-

òàííÿì êîøò³â òà ñâîº÷àñíèì ïîãàøåííÿì êðåäèò³â.

Ó ðàç³ íàñòàííÿ ñòðîê³â ïîãàøåííÿ çîáîâ’ÿçàíü ïîçè÷àëüíèê ïîâåðòàº

êðåäèòîðàì íå ò³ëüêè ñóìó ïîçè÷êè òà â³äñîòêè çà êðåäèò, àëå é â³äøêîäî-

âóº âñ³ âèòðàòè, ïîâ’ÿçàí³ ç îðãàí³çàö³ºþ òà çä³éñíåííÿì êðåäèòíî¿ îïå-

ðàö³¿ ó ñóì³ òà â ñòðîê, îáóìîâëåí³ ó êðåäèòíîìó äîãîâîð³.

Ïîâåðíåííÿ êðåäèòó, ñïëàòà â³äñîòê³â, êîì³ñ³éíèõ, ÿê³ ïîêðèâàþòü

âèòðàòè áàíê³â-ó÷àñíèê³â êðåäèòíî¿ îïåðàö³¿, çä³éñíþþòüñÿ ïðîïîðö³éíî

¿õ ðîë³ òà ÷àñòö³ ó÷àñò³, ùî ïåðåäáà÷åíà êîíñîðö³óìíîþ óãîäîþ.

Ï³ñëÿ ïîâíîãî ïîãàøåííÿ êðåäèòó, â³äñîòê³â òà ³íøèõ ïëàòåæ³â, ùî

íàëåæàòü êîíñîðö³óìó, â³í ñêëàäàº ñâî¿ ïîâíîâàæåííÿ. Ó ðàç³ ïîòðåáè, â

ïîäàëüøîìó ñï³ëüíà ä³ÿëüí³ñòü áàíê³â-ó÷àñíèê³â ìîæå áóòè â³äíîâëåíà.

Ð³çíîâèäîì êîíñîðö³óìíîãî êðåäèòó º ïàðàëåëüíèé êðåäèò.

Ïðè ïàðàëåëüíîìó êðåäèòóâàíí³ â óãîä³ áåðóòü ó÷àñòü äâà àáî á³ëüøå

áàíê³â, ÿê³ ñàìîñò³éíî âåäóòü ïåðåãîâîðè ç ïîçè÷àëüíèêàìè.

Áàíêè-êðåäèòîðè óçãîäæóþòü ì³æ ñîáîþ óìîâè êðåäèòóâàííÿ, ùîá ó

ï³äñóìêó óêëàñòè êðåäèòíèé äîãîâ³ð ³ç çàãàëüíèìè äëÿ âñ³õ ó÷àñíèêàìè

óìîâàìè.

Ëåêö³ÿ 7. Êðåäèòí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

215

Êîæíèé áàíê ìîæå ñàìîñò³éíî íàäàâàòè ïîçè÷àëüíèêó âèçíà÷åíó ÷à-

ñòêó êðåäèòó, äîòðèìóþ÷èñü çàãàëüíèõ, óçãîäæåíèõ ç ³íøèìè áàíêàìè-

êðåäèòîðàìè, óìîâ êðåäèòóâàííÿ.

Ôîðìàìè êîíñîðö³óìíîãî êðåäèòó òàêîæ ìîæóòü áóòè ñï³ëüí³ ãàðàíò³¿

àáî ïîðó÷èòåëüñòâà áàíê³â çà çîáîâ’ÿçàííÿìè îïëàòèòè áîðã. Ïðè öüîìó

îôîðìëÿºòüñÿ óãîäà ÿê êðåäèò ³ç ñòÿãíåííÿì ïëàòè â çàëåæíîñò³ â³ä âèäó

âèìîãè, ñòðîêó òà ñóìè êðåäèòó.

Âèêîðèñòàíà òà ðåêîìåíäîâàíà ë³òåðàòóðà

1. Ïîëîæåííÿ ÍÁÓ «Ïðî êðåäèòóâàííÿ» â³ä 28 âåðåñíÿ 1995 ð. ¹ 246 /

/ http: // www.kmu.gov.ua

2. Ïîëîæåííÿ ÍÁÓ «Ïðî ïîðÿäîê ôîðìóâàííÿ òà âèêîðèñòàííÿ ðåçåðâó

äëÿ â³äøêîäóâàííÿ ìîæëèâèõ âòðàò çà êðåäèòíèìè îïåðàö³ÿìè áàíê³â» â³ä

06.07.2000 ð. çà ¹ 279 // http: // www.kmu.gov.ua

3. Êðåäèò ³ êðåäèòí³ ïðàâîâ³äíîñèíè: åêîíîì³÷íà ïðèðîäà ³ ïðàêòèêà

çàêîíîäàâ÷îãî ðåãóëþâàííÿ / Ì. Îëåêñ³ºíêî, Â. Îëüøàíñüêèé, Ä. Ëèëàê,

Å. Ïåðøèêîâ. – Ê.: «Êîçàêè», 1996. – 144 ñ.

4. Îáë³ê òà àóäèò ó êîìåðö³éíèõ áàíêàõ / À.Ì. Ãåðàñèìîâè÷, Ò.Â. Êðè-

âîâ’ÿç, Î.À. Ìàçóð òà ³í. / Çà ðåä. ä. å. í., ïðîô. À.Ì. Ãåðàñèìîâè÷à. – Ëüâ³â:

Âèäàâíèöòâî «Ôåí³êñ», 1999. – 512 ñ.

5. Ïîëîæåííÿ ïðî êðåäèòóâàííÿ / Ñèòíèê Â.Ï., Êðàâåöü Â.Ì., Ì³õåº-

â Ï.Ì., Ãðèáêîâ Â.Í. òà ³í. – Ê.: Áàíê «Óêðà¿íà», 1998. – 144 ñ.

6. Öèâ³ëüíèé êîäåêñ Óêðà¿íè // http: // www.kmu.gov.ua

7. Øëàïàê Î., Ïóøêàðüîâ Â., Êàð÷åâà Ã. Ô³íàíñîâèé ñòàí, òåíäåíö³¿ òà

ïðîáëåìè ôóíêö³îíóâàííÿ ³ ðîçâèòêó áàíê³â ó 2002 ðîö³ // Â³ñíèê ÍÁÓ. –

2003. – ¹ 3. – Ñ. 2–10.

216

Лекція 8

Вексельні операції банків

1. Ñóòí³ñòü òà êëàñèô³êàö³ÿ âåêñåë³â.

2. Âåêñåëüí³ ïîçèêè.

3. Îïåðàö³¿, íàïðàâëåí³ íà ï³äâèùåííÿ íàä³éíîñò³ âåêñåë³â.

4. Êîì³ñ³éí³ îïåðàö³¿ ç âåêñåëÿìè.

1. Сутність та класифікація векселів

Âåêñåëü º îäíèì ³ç íàéñòàð³øèõ ðîçðàõóíêîâèõ çàñîá³â, ïîÿâà ÿêîãî

áóëà çóìîâëåíà íåîáõ³äí³ñòþ ïåðåêàçó ãðîøåé â ³íø³ ì³ñòà, êðà¿íè òà îôîð-

ìëåííÿì â³äñòðî÷êè ïëàòåæó ïðè çä³éñíåíí³ òîðãîâåëüíèõ îïåðàö³é.

Ïåðø³ â³äîìîñò³ ïðî âåêñåëü ïîâ’ÿçàí³ ç Ñòàðîäàâíüîþ Ãðåö³ºþ, ó ÿê³é

ñïîñòåð³ãàëèñÿ äóæå ì³öí³ çâ’ÿçêè ì³æ ì³íÿéëàìè â ð³çíèõ ì³ñòàõ. Íåñòà÷à

íàÿâíèõ ãðîøåé, à òàêîæ ðîçóì³ííÿ íåáåçïåêè òðèâàëèõ ïîäîðîæåé ïðè-

çâåëè äî òîãî, ùî êóïåöü îäåðæóâàâ ðîçïèñêó â³ä îäíîãî ì³íÿéëà â òîìó,

ùî â³í îäåðæèòü ãðîø³ â ³íøîìó ì³ñò³ ó ³íøîãî, à ïîò³ì çà ö³ºþ ðîçïèñêîþ

äðóãèé ì³íÿéëî çìîæå ïîâåðíóòè ñîá³ ãðîø³ ó òîãî õòî âèäàâ ðîçïèñêó.

Çà ñâîºþ ñóòòþ òàêà ðîçïèñêà áóëà ïåðåêàçíèì âåêñåëåì. Òàê³ âåêñåë³

øèðîêî âèêîðèñòîâóâàëèñÿ â ²òàë³¿ ³ç ñåðåäèíè XII äî ñåðåäèíè XVII ñò.,

êîëè âîíà áóëà öåíòðîì ãîñïîäàðñüêî¿ ³ ô³íàíñîâî¿ ä³ÿëüíîñò³. Ñàìå òîìó

²òàë³ÿ ³ ââàæàºòüñÿ áàòüê³âùèíîþ âåêñåë³â. ßêùî ñïî÷àòêó âåêñåëü ãàðàíòó-

âàâ îäåðæàííÿ ãîò³âêè â ³íøîìó ì³ñö³, òî ï³çí³øå â³í ñòàâ âèñòóïàòè ôàêòîì

îáì³íó òîâàðó íà ãðîø³, ÿê³ ïðîäàâåöü îäåðæóâàâ ï³çí³øå ç âðàõóâàííÿì

(â³äñîòêîâèé âåêñåëü) àáî áåç âðàõóâàííÿ (áåçâ³äñîòêîâèé) çàòðèìêè.

Âçàãàë³ ó ðîçâèòêó âåêñåëüíèõ â³äíîñèí ìîæíà âèä³ëèòè òðè ïåð³îäè

Âèêëàäåíî çà Þ.Í. Ìîðîçîì. – Ñ. 20–36.

Ëåêö³ÿ 8. Âåêñåëüí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

217

Ïåðøèé ïåð³îä ðîçâèòêó âåêñåëÿ ìîæíà íàçâàòè ³òàë³éñüêèì, ³ íå ò³ëüêè

òîìó ùî â³í â³äáóâàâñÿ â ²òàë³¿, à é òîìó, ùî êîíòðîëü íàä ïðàêòèêîþ çàñ-

òîñóâàííÿ âåêñåë³â, ùî ïðîíèê çà ìåæ³ ²òàë³¿, çíàõîäèâñÿ â ðóêàõ ³òàë³éñü-

êèõ ì³íÿéë³â-áàíê³ð³â. Òîìó äî ³òàë³éñüêîãî ïåð³îäó â³äíîñÿòü ³ íàñòóïíó

åïîõó â ðîçâèòêó âåêñåëÿ – åïîõó ÿðìàðê³â ó Øàìïàí³ (XIII ñò.), Áóðãóíä³¿

(ó Ë³îí³), ó Áåçàíñîí³ (XIV–XVI ñò.).

Ïðîòÿãîì ³òàë³éñüêîãî ïåð³îäó, äî ê³íöÿ XVI – ïî÷àòêó XVII ñò., âåêñåëü

ìàéæå ö³ëêîì ñôîðìóâàâñÿ. Ïðîòÿãîì ÷îòèðüîõ ñòîë³òü, øëÿõîì äîâãîãî ³ñòî-

ðè÷íîãî ïðîöåñó âèðîáèëèñÿ âåêñåëüí³ çâè÷à¿ ³ íàâ³òü ç’ÿâèâñÿ ïåðøèé âåê-

ñåëüíèé ñòàòóò ó Áîëîíü¿ (1569 ð.). Âåêñåëü âèêîðèñòîâóâàâñÿ â îñíîâíîìó

äëÿ ïåðåêàçó ãðîøåé, íå âèõîäÿ÷è ç-ï³ä êîíòðîëþ ³òàë³éñüêèõ áàíê³ð³â: í³õòî

íå ì³ã çàñòîñóâàòè âåêñåëü äëÿ ñâî¿õ òèõ ÷è ³íøèõ ö³ëåé íå çâåðíóâøèñü äî

áàíê³ðà. Îñòàíí³é âèñòóïàâ ó ðîë³ òðàñàíòà, ðåì³òåíòà àáî ïðåä’ÿâíèêà, àáî æ

â äåê³ëüêîõ ç öèõ ðîëåé. Àëå â öüîìó áóëà ³ ñïðèÿòëèâà ñòîðîíà: âåêñåëü òà

ïðàâèëà éîãî îá³ãó ôîðìóâàëèñü ó ñèñòåì³ ºäèíî¿ áàíê³ðñüêî¿ òåõí³êè.

Òà íåçâàæàþ÷è íà öå, äî ê³íöÿ ³òàë³éñüêîãî ïåð³îäó âåêñåëü ùå íå ìàâ

îäí³º¿ âàæëèâî¿ âëàñòèâîñò³ – ðóõëèâîñò³, òîáòî çäàòíîñò³ ïåðåõîäèòè â³ä

îäí³º¿ îñîáè äî ³íøî¿, çì³íþâàòè ñâî¿õ êðåäèòîð³â. Âèðàæåíà â íüîìó ñóìà

ïðèêð³ïëåíà äî âèçíà÷åíèõ îñ³á. Äî íàñòàííÿ òåðì³íó ïëàòåæó âåêñåëü çà-

ëèøàâñÿ íåçì³ííî â òèõ ñàìèõ ðóêàõ – ó ïðåä’ÿâíèêà, ³ ò³ëüêè íà ìîìåíò

ïëàòåæó, ïðè îñîáèñò³é ïðèñóòíîñò³ ³ ïðè ó÷àñò³ âñ³õ çãîäíèõ íà öå îñ³á, ì³ã

ïåðåéòè â³ä îäíîãî áîðæíèêà äî ³íøîãî. Íåîáõ³äíó ïåðåêàçóâàí³ñòü âåê-

ñåëü íàáóâ óæå â íîâîìó ïåð³îä³ ñâîãî ðîçâèòêó, êîëè ñòàâ íàäáàííÿì âñüîãî

òîðãîâîãî, à ïîò³ì ³ íåòîðãîâîãî ëþäó.

Íîâèé ïåð³îä ó ðîçâèòêó âåêñåëÿ – öå ïåð³îä ³íäîñàìåíòó, ñïðîùåíî¿

ôîðìè òà ñâîºð³äíîãî ñïîñîáó ïåðåäà÷³ âåêñåëÿ. Àðåíîþ íîâîãî ïåð³îäó

ñòàëà âæå íå ²òàë³ÿ, à öåíòð òà ï³âí³÷ ªâðîïè, íàñàìïåðåä Ôðàíö³ÿ, à òà-

êîæ Í³äåðëàíäè, Í³ìå÷÷èíà òà Âåëèêîáðèòàí³ÿ. Ïåðøà çâ³ñòêà ïðî ³íäî-

ñàìåíò äàòóºòüñÿ ïî÷àòêîì XVII ñò. Ï³ñëÿ íåð³øó÷èõ êîëèâàíü ôðàíöóçü-

êîãî çàêîíîäàâñòâà, ³íäîñàìåíò îñòàòî÷íî âèçíàíèé ³ ïîâíîïðàâíî çàêð³-

ïëåíèé â Îðäîíàíñ³ Ëþäîâèêà XIV (1673 ð.) ³ ìàéæå îäíî÷àñíî (ó 1682 ð.)

– Âåêñåëüíîìó Ñòàòóò³ Ëåéïöèãó.

²íäîñàìåíò âèçâîëèâ âåêñåëü ³ç ðóê áàíê³ð³â ³ ïåðåäàâ éîãî â ðîçïîðÿä-

æåííÿ òîðãîâö³â ÿê çíàðÿääÿ òîðãîâîãî êðåäèòó. Â³äòåïåð ãîëîâíà ôóíê-

ö³ÿ âåêñåëÿ – ïîêðèâàòè ïëàòåæ³, â³äñòðî÷åí³ (êðåäèòîâàí³) ïðè êóï³âë³

òîâàð³â, ³ òàêèì ÷èíîì ñïðèÿòè ðîçâèòêó îá³ãó ãðîøåé (ö³ííîñòåé).

Òðåò³é ïåð³îä íàçèâàþòü í³ìåöüêèì, êóäè âåêñåëü áóâ çàíåñåíèé ç ²òàë³¿

òà Ôðàíö³¿. ²òàë³éñüêèé âïëèâ ìîæíà ïîáà÷èòè íå ò³ëüêè â òåðì³íîëîã³¿

ñòàðèõ âåêñåëüíèõ ñòàòóò³â Í³ìå÷÷èíè, à é â òîìó, ùî â Ëåéïöèãó ùå â

1711 ð. á³ðæîâèé áþëåòåíü âåêñåëüíèõ êóðñ³â ñêëàäàâñÿ ³òàë³éñüêîþ ìî-

âîþ. Ç óñ³õ îñîáëèâîñòåé òîãî÷àñíîãî âåêñåëÿ ïðèâåðòàº óâàãó òå, ùî:

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

218

• öå áóëî ïèñüìîâå, äîêóìåíòîâàíå ãðîøîâå çîáîâ’ÿçàííÿ;

• âåêñåëü áóâ íàä³ëåíèé îñîáëèâîþ øâèäê³ñòþ ³ ñóâîð³ñòþ ñòÿãíåííÿ;

• òàêó ñóâîð³ñòü ìîæíà áóëî íàäàòè áóäü-ÿêîìó áîðãîâîìó äîêóìåíòó,

ëèøå ïîçíà÷èâøè éîãî âåêñåëåì.

Îòæå, âñÿ ñèëà áóëà ó ïîçíà÷ö³ «âåêñåëü», ¿¿ áóëî äîñòàòíüî, ùîá ïåðå-

òâîðèòè ó âåêñåëü áóäü-ÿêèé ïèñüìîâèé äîêóìåíò, ùî ì³ñòèâ ó ñîá³ ãðî-

øîâå çîáîâ’ÿçàííÿ.

Ó Ðîñ³¿ âåêñåëü ïî÷àâ ä³ÿòè çà ÷àñ³â Ïåòðà I, ÿêèé ÷åðåç áåçëàääÿ ïîøòè

òà íåáåçïå÷í³ñòü äîð³ã çíàéøîâ ìîæëèâèì çàñòîñîâóâàòè âåêñåë³ äëÿ ïåðå-

êàçó êàçåííèõ ãðîøåé ³ç îäíîãî ì³ñòà â ³íøå çà ó÷àñòþ êóïö³â. Âæå ïðè

Ïåòðîâ³ II, ó âèäàíîìó ïðè íüîìó âåêñåëüíîìó ñòàòóò³, âåêñåë³ ïîä³ëÿþòü-

ñÿ íà êàçåíí³ òà ïðèâàòí³. Çàçíà÷åíèé âåêñåëüíèé ñòàòóò º ïåðøèì ó Ðîñ³¿,

ââåäåíèì çà ðîçïîðÿäæåííÿì óðÿäó â òðàâí³ 1729 ð. í³ìåöüêîþ òà ðîñ³éñü-

êîþ ìîâàìè. Â îñíîâó öüîãî ñòàòóòó áóëè ïîêëàäåí³ ñó÷àñí³ éîìó í³ìåöüê³

âåêñåëüí³ ñòàòóòè, ³ç ÿêèõ çàïîçè÷åíî áàãàòî âèçíà÷åíü ³ ìàéæå âñÿ òåðì³-

íîëîã³ÿ âåêñåëÿ.

Îñíîâíà óâàãà â Ñòàòóò³ 1729 ð. ïðèä³ëåíà ïåðåêàçíîìó âåêñåëþ, à ïðî

ïðîñòèé çãàäàíî ëèøå ìèìîõ³òü. Íåîáõ³äíèì âèçíàºòüñÿ âêàç³âêà âàëþòè

âåêñåëÿ – îäåðæàííÿ åêâ³âàëåíòà (òîâàð³â àáî ãðîøåé) çà áîðãîâå çîáîâ’ÿ-

çàííÿ. Âèïèñóâàòè âåêñåë³ äîçâîëåíî êóïöÿì ³ îñîáàì, ÿê³ âñòóïàþòü ³ç

íèìè â äîãîâ³ðí³ â³äíîñèíè.

Âåêñåëüíèé îá³ã ðîçâèâàâñÿ ïðîòÿãîì áàãàòüîõ ñòîë³òü ³ â³äð³çíÿâñÿ âå-

ëèêèìè ðîçá³æíîñòÿìè, ÷àñîì íàâ³òü ó êðà¿íàõ, ïîâ’ÿçàíèõ ì³æ ñîáîþ áàãà-

òîâ³êîâèìè åêîíîì³÷íèìè òà êóëüòóðíèìè òðàäèö³ÿìè. Ç ìåòîþ óí³ô³êàö³¿

âåêñåëüíîãî çàêîíîäàâñòâà é óñóíåííÿ êîë³ç³é âåêñåëüíèõ çàêîí³â áóëî ïðî-

âåäåíî äåê³ëüêà ì³æíàðîäíèõ êîíôåðåíö³é, îñòàííÿ ç ÿêèõ â³äáóëàñÿ â 1930

ðîö³ ó Æåíåâ³. Ó ðåçóëüòàò³ ¿¿ ðîáîòè áóëè âèðîáëåí³ òðè âåêñåëüí³ êîíâåíö³¿:

1) êîíâåíö³ÿ ¹ 358, ùî âñòàíîâëþº Óí³ô³êîâàíèé çàêîí ïðî ïåðåêàç-

íèé ³ ïðîñòèé âåêñåë³;

2) êîíâåíö³ÿ ¹ 359, ùî ìàº íà ìåò³ âèð³øåííÿ äåÿêèõ êîë³ç³é çàêîí³â

ïðî ïåðåêàçí³ ³ ïðîñò³ âåêñåë³;

3) êîíâåíö³ÿ ¹ 360 ïðî ãåðáîâèé çá³ð ñòîñîâíî äî ïåðåêàçíèõ ³ ïðî-

ñòèõ âåêñåë³â.

Êðà¿íè, ùî ïðèºäíàëèñÿ äî ïåðøî¿ ³ç çàçíà÷åíèõ êîíâåíö³é (ñïî÷àòêó

¿õ áóëî 25), âçÿëè íà ñåáå çîáîâ’ÿçàííÿ ââåñòè â ä³þ íà ñâî¿é òåðèòîð³¿ Óí³-

ô³êîâàíèé çàêîí ïðî ïåðåêàçíèé ³ ïðîñòèé âåêñåë³ (äàë³ ÓÂÇ), ùî º ïåð-

øèì äîäàòêîì äî çàçíà÷åíî¿ êîíâåíö³¿, ç ìîæëèâ³ñòþ âêëþ÷åííÿ â íàö³î-

íàëüíå çàêîíîäàâñòâî çàñòåðåæåíü äî çàêîíó, íàâåäåíèõ ó äðóãîìó äîäàò-

êó äî ö³º¿ æ êîíâåíö³¿.

Òàêèì ÷èíîì, ìè áà÷èìî, ùî âåêñåëü, âåêñåëüíå çàêîíîäàâñòâî òà îïå-

ðàö³¿ ç âåêñåëÿìè ³íòåíñèâíî ðîçâèâàëèñÿ ç äàâí³õ ÷àñ³â, âíàñë³äîê òîãî,

Ëåêö³ÿ 8. Âåêñåëüí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

219

ùî âåêñåëü îäðàçó ñòàâ âàæëèâèì åëåìåíòîì ãîñïîäàðñüêèõ â³äíîñèí ³ ðîç-

ðàõóíê³â.

Âàæëèâ³ñòü âåêñåëÿ, éîãî ì³ñöå â åêîíîì³ö³ âèçíà÷àºòüñÿ éîãî ôóíê-

ö³ÿìè. Îñíîâíîþ ôóíêö³ºþ âåêñåëüíîãî îá³ãó º îôîðìëåííÿ êîðîòêîñòðî-

êîâîãî êðåäèòó. Äàíà ôóíêö³ÿ ä³º òîä³, êîëè ïîñòà÷àëüíèê ïðîäóêö³¿ çàö³-

êàâëåíèé ó ¿¿ ðåàë³çàö³¿ ïîêóïöþ, ÿêèé íà ÷àñ óêëàäàííÿ óãîäè íå ìàº íà-

ëåæíî¿ ñóìè ãðîøåé. Òîä³ ïîñòà÷àëüíèê ó ðàõóíîê ìàéáóòíüîãî ïëàòåæó çà

ñâîþ ïðîäóêö³þ áåðå ç ïîêóïöÿ âåêñåëü, òîáòî áîðãîâå çîáîâ’ÿçàííÿ, ñóìà

ÿêîãî ç óðàõóâàííÿì ñòðîêó ïëàòåæó òà â³äñîòê³â çà êðåäèò, ÿê ïðàâèëî, ïå-

ðåâèùóº âåëè÷èíó ñóìè òîâàðíî¿ óãîäè.

Ïî-äðóãå, âåêñåëü çäàòíèé âèêîíóâàòè ôóíêö³þ ïëàòåæó ÿê ïëàò³æíèé

çàñ³á. Â³í äîçâîëÿº îòðèìàòè ãðîø³, íå ÷åêàþ÷è ñòðîêó ïëàòåæó. Éîãî ìîæ-

íà ïðîäàòè àáî æ çàëèøèòè ï³ä çàñòàâó â êîìåðö³éíîìó áàíêó. Êóï³âëÿ áàí-

êàìè âåêñåë³â íîñèòü íàçâó îáë³êó âåêñåë³â àáî äèñêîíòó.

Áàíêè æ, êóïèâøè âåêñåë³, äî íàñòàííÿ ñòðîêó îïëàòè óòðèìóþòü ¿õ ó

ñåáå, ñïëà÷óþ÷è ïðè öüîìó ïåâíó ñóìó, ùî íàçèâàºòüñÿ îáë³êîâèì â³äñîò-

êîì. Ó äàíîìó âèïàäêó áàíê ïåðåáèðàº íà ñåáå ôóíêö³þ êðåäèòîðà, à ïðè

íàñòàíí³ ñòðîêó îïëàòè ñòÿãóº áîðã ç âåêñåëåäàâöÿ.

Âàæëèâèìè ôóíêö³ÿìè âåêñåëÿ º ïðèñêîðåííÿ ðîçðàõóíê³â ³ ãðîøîâîãî

îá³ãó. Òàêîæ âåêñåëü çä³éñíþº ôóíêö³þ êîíòðîëþ çà âèêîðèñòàííÿì çî-

áîâ’ÿçàíü ì³æ ñóá’ºêòàìè ãîñïîäàðñüêîãî æèòòÿ, ñêîðî÷åííÿ ãðîøîâî¿ ³

êðåäèòíî¿ ìàñè â îá³ãó, à òàêîæ ñòðèìóâàííÿ òåìï³â ³íôëÿö³¿.

Îòæå, çâè÷àéíèé âåêñåëü º çíàðÿääÿì êîìåðö³éíîãî êðåäèòó òà çäàò-

íèé çä³éñíþâàòè íàäçâè÷àéíî âàæëèâ³ ôóíêö³¿.

Ðîçâèòîê òîâàðíî-ãðîøîâèõ â³äíîñèí çóìîâèâ ïîÿâó é ³íøèõ ôîðì

âåêñåë³â, êð³ì çâè÷àéíîãî.

Íàáóëè ïîøèðåííÿ êîìåðö³éí³ âåêñåë³, ÿê³ ïîñëóæèëè äëÿ áàíê³â âàæ-

ëèâèì ïîøòîâõîì äëÿ ïî÷àòêó âèïèñóâàííÿ ñâî¿õ âëàñíèõ âåêñåë³â, ùî

íàáóëè íàçâè «áàíêíîòè» àáî «áàíê³âñüê³ êðåäèòí³ á³ëåòè». Ç ÷àñîì âèíèê-

ëà ôîðìà ô³íàíñîâîãî âåêñåëÿ, ÿêèé ëèøå îôîðìëþº ì³æáàíê³âñüê³ áîð-

ãîâ³ â³äíîñèíè òà âèïèñóºòüñÿ ëèøå áàíêàìè.

Íîðìàëüíà îðãàí³çàö³ÿ âåêñåëüíîãî îá³ãó ïåðåäáà÷àº áåçóìîâíå äîò-

ðèìàííÿ âåêñåëüíî¿ äèñöèïë³íè. Ó çâ’ÿçêó ç öèì ïðàêòèêóºòüñÿ çàêîíî-

äàâ÷à çàáîðîíà çâ³ëüíåííÿ ç áóäü-ÿêèõ ïðè÷èí áóäü-ÿêîãî âåêñåëåäàâöÿ

â³ä íàêëàäåíîãî ïðîòåñòó, à òàêîæ â³ä çàáåçïå÷åííÿ ïëàòåæó äåðæàâíèìè

äîòàö³ÿìè, ïåðåïèñóâàííÿì âåêñåë³â àáî âèäà÷åþ íîâèõ ïîçèê. ×èííèê

áåçóìîâíîñò³ ïëàòåæó, ñåðéîçí³ íàñë³äêè ïðîòåñòó ï³äêðåñëþþòü ïåðåâàãó

âåêñåëÿ íàä ³íøèìè ôîðìàìè áîðãîâèõ çîáîâ’ÿçàíü. Çàêîíîäàâ÷å âèçíà-

÷åííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ âåêñåëåäàâöÿ çà âåêñåëüíèìè çîáîâ’ÿçàííÿìè ñïðÿ-

ìîâàíå íà çì³öíåííÿ ãðîøîâî¿ äèñöèïë³íè.

Íå äèâëÿ÷èñü íà äîâãîòðèâàëó ³ñòîð³þ ðîçâèòêó âåêñåëüíî¿ ôîðìè

ðîçðàõóíê³â, ó íàø ÷àñ íåìàº îäíîñòàéíî¿ äóìêè ùîäî âèçíà÷åííÿ ïîíÿò-

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

220

òÿ «âåêñåëü» â åêîíîì³÷í³é ë³òåðàòóð³. Á³ëüø³ñòü àâòîð³â ââàæàþòü âåêñåëü

ïèñüìîâèì áîðãîâèì çîáîâ’ÿçàííÿì âåêñåëåäàâöÿ ñïëàòèòè âåêñåëåäåðæà-

òåëþ ïåâíó ñóìó ãðîøåé. Çíà÷íà ÷àñòèíà àâòîð³â âèçíà÷àº âåêñåëü ÿê

ö³ííèé ïàï³ð, ùî çàñâ³ä÷óº áîðãîâå çîáîâ’ÿçàííÿ. ²ñíóº äóìêà, ùî âåêñåëü –

öå áîðãîâèé äîêóìåíò, çà ÿêèì îäíà îñîáà çîáîâ’ÿçàíà ñïëàòèòè ³íø³é ïåâ-

íó ñóìó êîøò³â, à òàêîæ, ùî âåêñåëü – öå äîêóìåíò, ÿêèé º ö³ííèì ïàïå-

ðîì ³ ðîçðàõóíêîâèì çàñîáîì.

Âåêñåëü – öå ñêëàäåíèé çà âñòàíîâëåíîþ çàêîíîäàâñòâîì ôîðìîþ äî-

êóìåíò, ùî º ö³ííèì ïàïåðîì ³ ðîçðàõóíêîâèì çàñîáîì, ÿêèé çàñâ³ä÷óº

áåçóìîâíå çîáîâ’ÿçàííÿ îäí³º¿ îñîáè ñïëàòèòè ³íø³é ïåâíó ñóìó ãðîøåé ó

âèçíà÷åíîìó ì³ñö³ ï³ñëÿ íàñòàííÿ âñòàíîâëåíîãî ñòðîêó.

ßê íå ³ñíóº îäíîñòàéíîñò³ ùîäî âèçíà÷åííÿ âåêñåëÿ, òàê ³ íåìàº ÷³òêî¿

êëàñèô³êàö³¿ âåêñåë³â. Íèæ÷å íàâîäÿòüñÿ êëàñèô³êàö³¿ âåêñåë³â çà îñíîâ-

íèìè îçíàêàìè

Ïåðøîþ îçíàêîþ êëàñèô³êàö³¿ âåêñåë³â º ¿õ åêîíîì³÷íà ïðèðîäà, òîá-

òî êèì ³ ç ÿêîþ ìåòîþ âèïèñóºòüñÿ âåêñåëü. Êëàñèô³êàö³ÿ âåêñåë³â çà åêî-

íîì³÷íîþ ïðèðîäîþ íàâåäåíà íà ðèñóíêó 8.1.

Êîìåðö³éí³ àáî òîðãîâ³ (òîâàðí³) âåêñåë³ – öå âåêñåë³, ÿê³ âèäàí³ íà

ï³äñòàâ³ òîâàðíîãî áîðãó, íàäàíèõ ïîñëóã, âèêîíàíèõ ðîá³ò òîùî.

Ô³íàíñîâ³ âåêñåë³, òîáòî òàê³, äæåðåëîì ÿêèõ º ô³íàíñîâ³ îïåðàö³¿ òà â

îñíîâ³ âèäà÷³ ÿêèõ ëåæèòü îäåðæàííÿ ãðîøîâî¿ ïîçèêè ïðîòè âèäà÷³ áîð-

ãîâîãî çîáîâ’ÿçàííÿ.

Êàçíà÷åéñüê³ âåêñåë³ âèïóñêàþòüñÿ äåðæàâíèìè îðãàíàìè óïðàâë³í-

íÿ äëÿ ïîêðèòòÿ äåô³öèòó äåðæàâíîãî áþäæåòó.

Â îñíîâ³ âèäà÷³ ³ êîìåðö³éíèõ, ³ ô³íàíñîâèõ âåêñåë³â çàâæäè º ôàêòè÷-

íà óãîäà, ÷è òî îäåðæàííÿ òîâàðíîãî (êîìåðö³éíîãî) ÷è ãðîøîâîãî (áàí-

ê³âñüêîãî) êðåäèòó.

Ñåðåä ô³íàíñîâèõ âåêñåë³â âèä³ëÿþòüñÿ âåêñåë³, ï³äñòàâîþ âèäà÷³ ÿêèõ

º íå áóäü-ÿêà ðåàëüíà êðåäèòíà óãîäà, à ëèøå ìåòà îäåðæàííÿ òîâàðíîãî

àáî ïåðåâàæíî ãðîøîâîãî êðåäèòó, ÿêèé íå âäàëîñÿ á îäåðæàòè ³íøèì ñïî-

ñîáîì. Äî ïîä³áíèõ âåêñåë³â â³äíîñÿòü äðóæí³ òà áðîíçîâ³ âåêñåë³. Ñï³ëüíîþ

îçíàêîþ ³ òèõ é ³íøèõ º ¿õ áåçãðîøîâ³ñòü (òîáòî â³äñóòí³ñòü ó âåêñåëüíîìó

çîáîâ’ÿçàíí³ çàêîííî¿ ï³äñòàâè áîðãó, ðåàëüíî¿ åêîíîì³÷íî¿ áàçè éîãî âè-

äà÷³) ³ áåçâàëþòí³ñòü (òîáòî â³äñóòí³ñòü ó âåêñåëüíîìó çîáîâ’ÿçàíí³ ìàéíî-

âîãî çàáåçïå÷åííÿ áîðãó, â³äïëàòè çà éîãî âèäà÷ó). Îñê³ëüêè áåçãðîøîâå

çîáîâ’ÿçàííÿ þðèäè÷íî ì³çåðíå, âîíî ìîæå áóòè âèçíàíå íåçàêîííèì, àëå

ÿêùî âåêñåëü òèì ÷àñîì îïèíèòüñÿ â ðóêàõ ñóìë³ííîãî äåðæàòåëÿ, ÿêèé íå

çíàâ ïðî öåé íåäîë³ê, òî òàêèé äåðæàòåëü çàëèøèòüñÿ çàêîííèì äåðæàòå-

ëåì ³ áóäå ìàòè ïðàâî âèìàãàòè ïîâåðíåííÿ áîðãó çà âåêñåëåì.

Àâàêîâ À.Á., Ãàåâîé Ã.È., Áåøàíîâ Â.À. Âåêñåëüíîå îáðàùåíèå. – Õàðüêîâ, 2001. – Ñ. 18.