Петрук О.М. Банківська справа

Подождите немного. Документ загружается.

Ëåêö³ÿ 8. Âåêñåëüí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

231

• ð³âíÿ ðèçèêó;

• êîí’þíêòóðè ðèíêó êàï³òàë³â;

• ñòðîêîâîñò³ âåêñåëÿ;

• ê³ëüêîñò³ ïåðåäàâàëüíèõ íàäïèñ³â;

• íàÿâíîñò³ ïîðó÷èòåëüñòâà (àâàëÿ).

Ñóìà îáë³êîâî¿ ñòàâêè óòðèìóºòüñÿ áàíêîì ó ìîìåíò îáë³êó âåêñåëÿ,

àëå çàðàõîâóºòüñÿ íà ïðèáóòêîâèé ðàõóíîê áàíêó ï³ñëÿ ïîãàøåííÿ âåêñå-

ëÿ, òîáòî ï³ñëÿ íàäõîäæåííÿ çà íèì ïëàòåæó. Âèçíà÷åííÿ âåêñåëüíî¿ ñóìè

çä³éñíþºòüñÿ çà òàêîþ ôîðìóëîþ (8.1):

S = N × (1 – T × D) , (8.1)

äå S – ñóìà äî ñïëàòè çà âåêñåëåì, D – äèñêîíò, N – íîì³íàëüíà ñóìà

âåêñåëÿ, Ò – â³äíîñíà òðèâàë³ñòü ïåð³îäó äî ìîìåíòó ïëàòåæó çà âåêñåëåì.

Îêð³ì óòðèìàííÿ ñóìè äèñêîíòó, ÿêèé º ïëàòîþ çà êðåäèò, áàíêè ìîæóòü

óòðèìóâàòè êîì³ñ³éí³ çà ³íêàñàö³þ âåêñåë³â (äàìíî), ïîøòîâî-òåëåãðàôí³ ïî-

ñëóãè (ïîðòî), à òàêîæ âèòðàòè, ïîâ’ÿçàí³ ç îïðîòåñòóâàííÿì âåêñåë³â.

Åêñïåðòèçà äîêóìåíò³â ïîâèííà áóòè ïðîâåäåíà ïðîòÿãîì ï’ÿòè ðîáî-

÷èõ äí³â ³ç ìîìåíòó ïîäà÷³ çàÿâè âåêñåëåäåðæàòåëåì. Ï³ñëÿ ¿¿ çàê³í÷åííÿ

óòî÷íþºòüñÿ ðåºñòð âåêñåë³â, ç ÿêîãî âèêðåñëþþòüñÿ âåêñåë³, ùî íå â³äïî-

â³äàþòü âèìîãàì áàíêó (äèâ. äîä. 9). Îðèã³íàëè òàêèõ âåêñåë³â ïîâåðòàþòüñÿ

âåêñåëåäåðæàòåëþ-ïðåä’ÿâíèêó ç â³äì³òêîþ ïðî ïîâåðíåííÿ â ðîçïèñö³

áàíêó ïðî ïðèéíÿòòÿ âåêñåë³â. Çì³íè, âíåñåí³ â ðåºñòð, çàâ³ðÿþòüñÿ ï³äïè-

ñîì â³äïîâ³äàëüíîãî ïðàö³âíèêà áàíêó.

Ðåºñòð âåêñåë³â, ùî â³äïîâ³äàþòü âèìîãàì, ç â³äì³òêîþ ïðàö³âíèêà áàí-

êó, ÿêèé ïðîâîäèâ ¿õ îö³íêó, ïîäàºòüñÿ íà ï³äïèñ îäíîìó ç óïîâíîâàæåíèõ

îñ³á.

Ïîçèêè ï³ä çàñòàâó âåêñåë³â. Ïîçèêè ï³ä çàñòàâó âåêñåë³â áóâàþòü ñòðî-

êîâèìè, êîëè âëàñíèê âåêñåë³â çîáîâ’ÿçàíèé âèêóïèòè ¿õ ó áàíêó â òåðì³í,

ùî âñòàíîâëþºòüñÿ â ìîìåíò óêëàäàííÿ äîãîâîðó ïðî íàäàííÿ êðåäèòó ï³ä

çàñòàâó âåêñåëÿ, àáî äî âèìîãè (îíêîëüí³ ïîçèêè), ïîâåðíåííÿ ÿêèõ áàíê

ìîæå âèìàãàòè â áóäü-ÿêèé ÷àñ ï³ñëÿ íàäàííÿ êðåäèòó. Äëÿ âèêîðèñòàííÿ

ïîçèêîâèõ êîøò³â áàíê â³äêðèâàº êë³ºíòó ñïåö³àëüíèé ïîçèêîâèé ðàõóíîê,

ç ÿêîãî ïîçè÷àëüíèê çä³éñíþº ðîçðàõóíêîâ³ îïåðàö³¿ â ðîçì³ð³ ñóìè âèä³-

ëåíîãî êðåäèòó. Òàêà ïîçèêà ìîæå íàäàâàòèñÿ øëÿõîì âèäà÷³ êë³ºíòó

ë³ì³òîâàíî¿ ÷åêîâî¿ êíèæêè. Ïðè âèäà÷³ êðåäèòó ï³ä çàñòàâó âåêñåë³â áàíê

îáóìîâëþº â äîãîâîð³ ìàêñèìàëüíèé ðîçì³ð ïîçèêè, ðîçì³ð çàñòàâè òà

ñï³ââ³äíîøåííÿ ì³æ çàáåçïå÷åííÿì ³ çàáîðãîâàí³ñòþ çà ðàõóíêîì, âåëè-

÷èíó ïðîöåíòà òà êîì³ñ³¿ íà êîðèñòü áàíêó, ïðàâî ñïðÿìóâàííÿ â ïîãàøåí-

íÿ ïîçèêè ñóì, ùî íàäõîäÿòü äëÿ ñïëàòè âåêñåë³â àáî ³íøèõ ñóì, ÿê³ íàäõî-

äÿòü íà ïîòî÷íèé ðàõóíîê êë³ºíòà.

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

232

Ó çàáåçïå÷åííÿ êðåäèòó ïðèéìàþòüñÿ, ÿê ïðàâèëî, áàíê³âñüê³ âåêñåë³

ñòðîêîì ïîãàøåííÿ íå ï³çí³øå äíÿ ïîâåðíåííÿ îñíîâíî¿ ñóìè êðåäèòó.

Ñòðîê òàêîãî êðåäèòó íå ìîæå áóòè á³ëüøå, í³æ òðè ì³ñÿö³.

Âàðò³ñòü çàñòàâëåíèõ âåêñåë³â ïîâèííà áóòè äîñòàòíüîþ äëÿ ïîãàøåí-

íÿ êðåäèòó, â³äñîòê³â çà êîðèñòóâàííÿ íèì, íåóñòîéêè, ïåðåäáà÷åíèõ êðå-

äèòíèì äîãîâîðîì (ç ðîçðàõóíêó äåñÿòèäåííî¿ ïðîñòðî÷êè ïîâåðíåííÿ

êðåäèòó), â³äøêîäóâàííÿ çàòðàò çà ³íøèìè âèòðàòàìè, ïîâ’ÿçàíèìè ç íà-

äàííÿì âåêñåëÿ äî îïëàòè. Öÿ âàðò³ñòü ïîâèííà ïåðåâèùóâàòè ñóìó âèìîã,

ùî çàäîâîëüíÿþòüñÿ çà ¿¿ ðàõóíîê, íå ìåíøå, í³æ íà 30 %.

Îáîâ’ÿçêîâèìè óìîâàìè º äîì³öèëÿö³ÿ âåêñåë³â, íàÿâí³ñòü áàíê³âñü-

êîãî àâàëÿ òà â³äì³òêè ïðî íåçä³éñíåííÿ ïðîòåñòó.

Ó âñ³õ âåêñåëÿõ, ùî ïðèéìàþòüñÿ â çàáåçïå÷åííÿ êðåäèòó, îñòàíí³é çà-

ïèñ â ³íäîñàìåíòíîìó ðÿä³ ïîâèíåí áóòè çðîáëåíèé íà ³ì’ÿ ïîçè÷àëüíèêà.

Äëÿ óêëàäàííÿ äîãîâîðó êðåäèòóâàííÿ ï³ä çàñòàâó âåêñåë³â íåîáõ³äí³

òàê³ äîêóìåíòè:

• çàÿâà;

• êîï³¿ óñòàíîâ÷èõ äîêóìåíò³â;

• òåõí³êî-åêîíîì³÷íå îá´ðóíòóâàííÿ îïåðàö³¿, ùî êðåäèòóºòüñÿ;

• áóõãàëòåðñüê³ òà ñòàòèñòè÷í³ çâ³òè, âêëþ÷àþ÷è çâ³òè ïðî ô³íàíñîâ³

ðåçóëüòàòè, äåêëàðàö³¿ ïðî äîõîäè, âèïèñêè çà ðàõóíêàìè ïîçè÷àëü-

íèêà, ïîòî÷íèé ðàõóíîê ÿêîãî â³äêðèòèé â ³íøîìó áàíêó, ³íøó

çâ³òí³ñòü òà ìàòåð³àëè äëÿ âèçíà÷åííÿ ïëàòîñïðîìîæíîñò³ ïîçè÷àëü-

íèêà, à òàêîæ âèñíîâêè àóäèòîðñüêèõ îðãàí³çàö³é ïðî ô³íàíñîâèé

ñòàí ïîçè÷àëüíèêà;

• îðèã³íàëè âåêñåë³â, ùî ïðîïîíóþòüñÿ â çàñòàâó;

• äâ³ êñåðîêîï³¿ êîæíîãî âåêñåëÿ;

• ðåºñòð âåêñåë³â, ùî ïðîïîíóþòüñÿ â çàáåçïå÷åííÿ êðåäèòó;

• äîêóìåíò, ùî ï³äòâåðäæóº òîâàðíèé õàðàêòåð âåêñåë³â;

• êàðòêà ³ç çðàçêàìè ï³äïèñ³â ³ â³äáèòêîì ïå÷àòêè, ÿêùî êë³ºíò îáñëó-

ãîâóºòüñÿ â ³íøîìó áàíêó.

Ó çàÿâ³ ïðî íàäàííÿ êðåäèòó âèçíà÷àþòüñÿ:

• ö³ëüîâå íàïðàâëåííÿ êðåäèòó;

• ñóìà êðåäèòó;

• ñòðîê êîðèñòóâàííÿ, âêëþ÷àþ÷è êîíêðåòí³ ñòðîêè ïîãàøåííÿ;

• ïðîïîíîâàíå çàáåçïå÷åííÿ (ç îïèñàííÿì âåêñåë³â).

Òàêîæ äîäàºòüñÿ êîðîòêà õàðàêòåðèñòèêà îïåðàö³¿, ùî êðåäèòóºòüñÿ, ³

ðîçðàõóíîê åêîíîì³÷íî¿ åôåêòèâíîñò³ ¿¿ çä³éñíåííÿ.

Íåîáõ³äí³ òàêîæ êîï³¿ óñòàíîâ÷èõ äîêóìåíò³â, äîêóìåíò³â, ùî çàñâ³ä-

÷óþòü ïðàâî âëàñíîñò³ íà çåìëþ, ïðàâî îðåíäè, òà ³íøèõ äîêóìåíò³â, ùî

ï³äòâåðäæóþòü ïðàâîìî÷í³ñòü êë³ºíòà â îòðèìàíí³ êðåäèòó, ÿê³ ïîâèíí³

áóòè íîòàð³àëüíî çàâ³ðåí³.

Ëåêö³ÿ 8. Âåêñåëüí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

233

Äî òåõí³êî-åêîíîì³÷íîãî îá´ðóíòóâàííÿ îïåðàö³¿, ùî êðåäèòóºòüñÿ,

äîäàþòüñÿ êîï³¿ êîíòðàêò³â, äîãîâîð³â, âêëþ÷àþ÷è äîãîâîðè îðåíäè ïðè-

ì³ùåíü, îáëàäíàííÿ, ³íøèõ äîêóìåíò³â, ùî ñòîñóþòüñÿ çä³éñíåííÿ äàíî¿

îïåðàö³¿, ç ðîçðàõóíêîì î÷³êóâàíèõ äîõîä³â â³ä ðåàë³çàö³¿ ïðîäóêö³¿ (ïðî-

âåäåííÿ ðîá³ò, íàäàííÿ ïîñëóã), çà ðàõóíîê ÿêèõ ïåðåäáà÷àºòüñÿ ïîãàøåí-

íÿ ìàéáóòíüîãî êðåäèòó, à òàêîæ ïðèáóòêó òà ðåíòàáåëüíîñò³ îïåðàö³¿, ÿêà

êðåäèòóºòüñÿ.

Ïðè ðîçãëÿä³ ïèòàííÿ ïðî âèäà÷ó êðåäèòó íà ïðèäáàííÿ ìàéíà â ïðî-

öåñ³ ïðèâàòèçàö³¿ äåðæàâíèõ òà ìóí³öèïàëüíèõ ï³äïðèºìñòâ ïîçè÷àëüíèê

íàäàº êîï³þ äîãîâîðó ì³æ ïðîäàâöåì òà ïîêóïöåì, ùî ì³ñòèòü:

• â³äîìîñò³ ïðî ïðîäàâöÿ, ïîêóïöÿ, ïîñåðåäíèêà, íàéìåíóâàííÿ

ï³äïðèºìñòâà òà éîãî ì³ñöåçíàõîäæåííÿ;

• äàí³ ïðî ñêëàä òà ö³íó àêòèâ³â, ó òîìó ÷èñë³ ö³íó çåìåëüíî¿ ä³ëÿíêè (ó

âèïàäêó ¿¿ ïðîäàæó) àáî óìîâè éîãî îðåíäè;

• ³íôîðìàö³þ ïðî ê³ëüê³ñòü òà ö³íó àêö³é, ïîðÿäîê ïåðåäà÷³ ï³äïðèºì-

ñòâà, ôîðìè òà ñòðîêè ïëàòåæó, âçàºìí³ çîáîâ’ÿçàííÿ ñòîð³í ó ïîäàëü-

øîìó âèêîðèñòàíí³ ï³äïðèºìñòâà.

Ïîçè÷àëüíèê, ÿêèé íå º êë³ºíòîì áàíêó, íàäàº êîï³þ êàðòêè ³ç çðàçêà-

ìè ï³äïèñ³â, ùî çàâ³ðåíà âèùîþ îðãàí³çàö³ºþ, íîòàð³óñîì àáî ïîñàäîâîþ

îñîáîþ òîãî áàíêó, â ÿêîìó â³äêðèòèé ðàõóíîê, òà äîâ³äêó ïîäàòêîâî¿ àä-

ì³í³ñòðàö³¿ ïðî ïîñòàíîâêó íà îáë³ê.

Ïðèéìàþ÷è äîêóìåíòè äëÿ ðîçãëÿäó áàíêîì ïèòàííÿ ïðî ïðèéìàííÿ

âåêñåë³â ó çàáåçïå÷åííÿ êðåäèòó, ïðàö³âíèê â³ää³ëó ö³ííèõ ïàïåð³â ïîâè-

íåí íàäàòè ïðåä’ÿâíèêó ðîçïèñêó â îòðèìàíí³ âåêñåë³â.

Ó çàáåçïå÷åííÿ êðåäèòó íå ðåêîìåíäóºòüñÿ ïðèéìàòè âåêñåë³:

• íåàêöåïòîâàí³ ïåðåêàçí³;

• íåäîì³öèëüîâàí³;

• ñòðîêîì ïëàòåæó ïðè ïðåä’ÿâëåíí³, ÿêùî íå âèçíà÷åíèé ñòðîê äëÿ

ïðåä’ÿâëåííÿ;

• ñòðîêîì ïëàòåæó ìåíøå ñòðîêó ïîâåðíåííÿ êðåäèòó;

• âèïèñàí³ þðèäè÷íèìè îñîáàìè, âåêñåë³ ÿêèõ îïðîòåñòîâóâàëèñÿ çà

îñòàíí³é ð³ê.

Äëÿ ïðèéíÿòòÿ ð³øåííÿ ïðî ïðèéìàííÿ âåêñåë³â ó çàáåçïå÷åííÿ êðå-

äèòó ñï³âðîá³òíèê áàíêó ïðîâîäèòü àíàë³ç þðèäè÷íî¿ íàä³éíîñò³ âåêñåë³â,

ÿêèé ïåðåäáà÷àº:

• ïåðåâ³ðêó ñïðàâæíîñò³ âåêñåëüíîãî áëàíêó;

• ïåðåâ³ðêó ïðàâèëüíîñò³ çàïîâíåííÿ ó âåêñåë³ âñ³õ ðåêâ³çèò³â çã³äíî ç

Ïîëîæåííÿì ïðî ïðîñòèé âåêñåëü;

• ïåðåâ³ðêó áåçïåðåðâíîñò³ ³íäîñàìåíòíîãî ðÿäó òà çàêîííîñò³ âîëîä³-

ííÿ âåêñåëåì.

Åêîíîì³÷íà åêñïåðòèçà äîêóìåíò³â ïîëÿãàº:

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

234

• ó ïðîâåäåíí³ çàõîä³â ç îö³íêè êðåäèòîñïðîìîæíîñò³ ïîçè÷àëüíèêà íà

ï³äñòàâ³ ³íôîðìàö³¿, ÿêà º â ðîçïîðÿäæåíí³ áàíêó;

• â îö³íö³ âàðòîñò³ ñàìèõ âåêñåë³â, ùî ïðîïîíóþòüñÿ â çàáåçïå÷åííÿ

êðåäèòó.

Êðåäèòîñïðîìîæí³ñòü ïîçè÷àëüíèêà îö³íþºòüñÿ íà ï³äñòàâ³:

• ïîêàçíèê³â ë³êâ³äíîñò³ áàëàíñó ïîçè÷àëüíèêà (êîåô³ö³ºíò ë³êâ³äíîñò³

íå ïîâèíåí áóòè íèæ÷èì, í³æ 0,5; ÷èì íèæ÷èé êîåô³ö³ºíò ë³êâ³äíîñò³,

òèì íèæ÷èé ð³âåíü êðåäèòîñïðîìîæíîñò³);

• çâ³òíîñò³ ïîçè÷àëüíèêà (âðàõîâóºòüñÿ ïðèáóòîê ï³äïðèºìñòâà çà îñ-

òàíí³é ð³ê, ê³ëüê³ñòü ïðàö³âíèê³â, ñòàæ ¿õ ðîáîòè çà ñïåö³àëüí³ñòþ, ðîç-

ì³ðè àâàíñîâèõ ïëàòåæ³â ó áþäæåò, ñóìà êðåäèòîðñüêî¿ òà äåá³òîðñü-

êî¿ çàáîðãîâàíîñò³, â òîìó ÷èñë³ áþäæåòó, ñàíêö³¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿

çà îñòàíí³ äâà ðîêè, ñòðóêòóðà àêòèâ³â, ó òîìó ÷èñë³ îñíîâíèõ çàñîá³â,

êîðîòêîñòðîêîâèõ âêëàä³â òîùî);

• ïëàò³æíî¿ äèñöèïë³íè ïîçè÷àëüíèêà (âðàõîâóþ÷è ñâîº÷àñí³ñòü â³äðà-

õóâàíü äî áþäæåòó, ïîãàøåííÿ îòðèìàíèõ ðàí³øå êðåäèò³â, ó òîìó

÷èñë³ â ³íøèõ áàíêàõ);

• ðèçèêó âèíèêíåííÿ íåçàáåçïå÷åíèõ áîðã³â;

• ³íøèõ ïîêàçíèê³â.

Ïðè ïðèéíÿòò³ ð³øåííÿ ïðî íàäàííÿ êðåäèòó âðàõîâóþòüñÿ: ïî-ïåð-

øå, îá´ðóíòîâàí³ñòü âñ³º¿ ñóìè òà ñòðîê³â çàÿâëåíîãî êðåäèòó; ïî-äðóãå,

ðåàëüí³ñòü çä³éñíåííÿ îïåðàö³¿, ùî êðåäèòóºòüñÿ, òà ãðàìîòí³ñòü íàäàíîãî

ðîçðàõóíêó ¿¿ åêîíîì³÷íî¿ åôåêòèâíîñò³ (âðàõóâàííÿ âñ³õ ïîäàòê³â ³ çáîð³â,

ïåðåäáà÷åíèõ çàêîíîäàâñòâîì); ïî-òðåòº, äîñòîâ³ðí³ñòü íàäàíèõ äîãîâîð³â.

Îö³íêà âàðòîñò³ âåêñåë³â, ùî ïðîïîíóþòüñÿ â çàáåçïå÷åííÿ êðåäèòó,

çä³éñíþºòüñÿ íà ï³äñòàâ³ âàðòîñò³ ïîãàøåííÿ âåêñåëÿ íà ïåâíó äàòó çà âè-

ðàõóâàííÿì âèòðàò áàíêó íà ïðåä’ÿâëåííÿ âåêñåëÿ äî ïëàòåæó.

Çàñòàâíà âàðò³ñòü óçãîäæóºòüñÿ ç âåêñåëåäåðæàòåëåì-ïðåä’ÿâíèêîì çà

êîæíèì âåêñåëåì îêðåìî. Ó âèïàäêó íåçãîäè ïîçè÷àëüíèêà ³ç çàñòàâíîþ

âàðò³ñòþ âåêñåë³â îñòàííüîìó ïîâåðòàþòüñÿ áëàíêè âåêñåë³â, íàäàí³ ðàçîì

³ç ïðîõàííÿì ïðî âèäà÷ó êðåäèòó, â îáì³í íà ðîçïèñêó áàíêó â îòðèìàíí³

âåêñåë³â.

Ï³ñëÿ çàâåðøåííÿ åêñïåðòèçè óòî÷íþºòüñÿ ðåºñòð âåêñåë³â, ç ÿêîãî

âèêðåñëþþòüñÿ âåêñåë³, ùî íå â³äïîâ³äàþòü âèìîãàì áàíêó. Áëàíê âåêñå-

ëÿ, âèêðåñëåíîãî ç ðåºñòðó, ïîâåðòàºòüñÿ âåêñåëåäåðæàòåëþ-ïðåä’ÿâèêó ç

â³äì³òêîþ ïðî ïîâåðíåííÿ â ðîçïèñö³ áàíêó ïðî ïðèéíÿòòÿ âåêñåë³â. ßêùî

ïèòàííÿ ïðî íàäàííÿ êðåäèòó àáî ïðèéíÿòòÿ â çàñòàâó íàäàíèõ âåêñåë³â

âèð³øåíå ïîçèòèâíî, ñêëàäàºòüñÿ îñòàòî÷íèé ðåºñòð âåêñåë³â ³ óêëàäàºòü-

ñÿ êðåäèòíèé äîãîâ³ð, íåâ³ä’ºìíîþ ÷àñòèíîþ ÿêîãî º äîãîâ³ð çàñòàâè.

Ïðè âèêîðèñòàíí³ òàêîãî êðåäèòó áàíê ïîâèíåí ñë³äêóâàòè çà ðîçì³-

ðàìè â³ëüíîãî çàëèøêó ë³ì³òó íà ïîçèêîâîìó ðàõóíêó. Ïåðåä ïðîâåäåííÿì

Ëåêö³ÿ 8. Âåêñåëüí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

235

îïåðàö³¿ ç³ ñïåö³àëüíîãî ïîçèêîâîãî ðàõóíêà ïîçè÷àëüíèêà â³äïîâ³äàëüíèé

áàíê³âñüêèé ñëóæáîâåöü ïåðåâ³ðÿº íàÿâí³ñòü çàëèøê³â íåâèêîðèñòàíîãî

êðåäèòó, ¿õ â³äïîâ³äí³ñòü ë³ì³òó ãðàíè÷íèõ ñóì, ùî íàäõîäÿòü íà éîãî ïîãà-

øåííÿ, â³äïîâ³äí³ñòü ë³ì³òó ãðàíè÷íèõ çàëèøê³â ç ãðàô³êîì íàäõîäæåííÿ

ñóì íà éîãî ïîãàøåííÿ, îáóìîâëåíîìó â êðåäèòíîìó äîãîâîð³. Êðåäèò íà-

äàºòüñÿ â ñóì³ íàäëèøêó âåêñåëüíîãî çàáåçïå÷åííÿ, àëå íå á³ëüøå íåâèêî-

ðèñòàíîãî ë³ì³òó. Ïðàâèëàìè «Ïðî ïîðÿäîê ïðîâåäåííÿ áàíêàìè îïåðàö³é

ç âåêñåëÿìè» âñòàíîâëåíà òàêà ñõåìà ðîçðàõóíê³â âèêîðèñòàííÿ ïîçèê âè-

äàíèõ ï³ä çàñòàâó âåêñåë³â:

Ïðèêëàä (öèôðè óìîâí³)

ôàêòè÷íî íà «___» _____________ 2003 ð.

1. Встановлене банком співвідношення заборгованості до забезпечення

(загальної суми векселів, що прийняті під заставу )

75 %

2. Встановлений ліміт заборгованості за позиками під заставу векселів 120 тис.грн

3. Загальна сума векселів, що прийняті під заставу (сума забезпечення) 80 тис.грн

4. Сума заборгованості за позикою 50 тис.грн

5. Фактичне співвідношення заборгованості до забезпечення

((п.4 : п.3)х100)

62,5 %

6. Можлива заборгованість за позикою, виходячи з фактичного

забезпечення і прийнятого співвідношення заборгованості до

забезпечення ((п.3 х п.1) : 100) 60 тис.грн

7. Вільний ліміт кредитування (п.2 - п.4) 70 тис.грн

8. Можлива додаткова позика (п.6 - п.4) або (п.1 - п.5) х п.3 : 100, однак

не більше, ніж сума в п.7 10 тис.грн

Îñíîâí³ â³äì³ííîñò³ ì³æ äèñêîíòîì âåêñåë³â ³ ïîçèê ï³ä çàñòàâó âåê-

ñåë³â ïîëÿãàþòü ó ñë³äóþ÷îìó.

1. Ïðè çä³éñíåíí³ îáë³êó âåêñåë³â áàíê ñòàº ¿õ âëàñíèêîì, ïðè ïîçèö³ –

âåêñåë³ ïåðåäàþòüñÿ éîìó ÿê ãàðàíò³¿ çàáåçïå÷åííÿ ïîâåðíåííÿ êðåäèòó. Â

öüîìó âèïàäêó áàíêó íàäàºòüñÿ ïðàâî íà îòðèìàííÿ ïëàòåæ³â çà çàêëàäå-

íèìè âåêñåëÿìè, ò³ëüêè ÿêùî ïîçè÷àëüíèê ïîâåðòàº êðåäèò. Ïðè äèñêîíò³

äæåðåëîì ïîãàøåííÿ êðåäèòó âèñòóïàþòü ïëàòåæ³ çà âåêñåëåì.

2. Ïðè çàñòàâ³ âåêñåë³â êë³ºíò îòðèìóº êðåäèò ó ìåæàõ 60–90 % â³ä

âàëþòè (ñóìè) âåêñåë³â äî ïåâíîãî ñòðîêó ³ âèêîðèñòîâóº çàñòàâó, ïàðà-

ëåëüíî ïîãàøàº ¿¿ â ïîâíîìó îáñÿç³ äî âñòàíîâëåíîãî ñòðîêó. Ïðè ïîðó-

øåíí³ ãðàô³êó ïîãàøåííÿ ïîçèêè, áàíêîì ìîæå áóòè ïðèçóïèíåíèé ðà-

õóíîê, ÷îãî íå ìîæíà çðîáèòè ïðè äèñêîíò³ âåêñåë³â, îñê³ëüêè â öüîìó

âèïàäêó êðåäèò âèäàºòüñÿ îäðàçó íà ïîâíó ñóìó âåêñåëÿ çà âèðàõóâàííÿì

îáë³êîâî¿ ñòàâêè.

3. Ïðè çàñòàâ³ âåêñåë³â ¿õ ñóìà îáë³êîâóºòüñÿ íà ïîçàáàëàíñîâèõ ðàõóí-

êàõ. Ïðè îáë³êó (äèñêîíò³) âåêñåë³â ¿õ ñóìà â³äîáðàæàºòüñÿ â çàãàëüíîìó

áàëàíñ³ áàíêó. Òîáòî, çä³éñíþþ÷è äèñêîíòí³ îïåðàö³¿, áàíêè ìîæóòü àêó-

ìóëþâàòè çíà÷íó ÷àñòèíó âåêñåë³â. Ïðè ïðàâèëüí³é îðãàí³çàö³¿ âåêñåëü-

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

236

íèé ïîðòôåëü ìîæå ñòàòè íàä³éíèì äæåðåëîì äîõîäó, á³ëüø ñò³éêèì, í³æ

ö³íí³ ïàïåðè (íàïðèêëàä, àêö³¿), îñê³ëüêè ë³êâ³äí³ñòü âåêñåë³â îáóìîâëåíà

òî÷íèìè ñòðîêàìè, à òàêîæ ð³çíèìè âàð³àíòàìè âèêîðèñòàííÿ âåêñåë³â ³ ¿õ

çàõèñòó.

Ïåðåîáë³ê ³ ïåðåçàñòàâà âåêñåë³â. Îáë³êîâ³ (äèñêîíòí³) ñòàâêè ³ çàñòàâí³

îïåðàö³¿ ç âåêñåëÿìè äàþòü áàíêàì ìîæëèâ³ñòü ³ç ìåíøèì ðèçèêîì ïîðó-

øåííÿ ë³êâ³äíîñò³ âêëàäàòè â ö³ îïåðàö³¿ ìåíø ñòàë³ äåïîçèòè (çàëèøêè íà

ðàõóíêàõ êë³ºíò³â), òàê ÿê ïðè íåî÷³êóâàíîìó âèëó÷åíí³ òàêèõ êîøò³â êî-

ìåðö³éí³ áàíêè äëÿ äîäåðæàííÿ ñâîº¿ ë³êâ³äíîñò³ ìîæóòü ðåô³íàíñóâàòèñÿ

â Íàö³îíàëüíîìó (Öåíòðàëüíîìó) áàíêó àáî â ³íøèõ êîìåðö³éíèõ áàíêàõ

ó ôîðì³ ïåðåîáë³êó àáî ïåðåçàñòàâè âåêñåë³â. Íà ïåðâèííîìó åòàï³ ðîçâèò-

êó âåêñåëüíîãî ðèíêó, ðèíêó ö³ííèõ ïàïåð³â, âíàñë³äîê íåðîçâèíóòîñò³ âåê-

ñåëüíîãî îá³ãó, Íàö³îíàëüíèé áàíê, ÿê ³ âñ³ ñóá’ºêòè ô³íàíñîâî-ãîñïîäàðñü-

êî¿ ä³ÿëüíîñò³, â³äíîñèòüñÿ îáåðåæíî äî ïåðåîáë³êó ³ ïåðåçàñòàâè âåêñåë³â.

Ïåðåîáë³ê ³ ïåðåçàñòàâà âåêñåë³â çä³éñíþºòüñÿ ò³ëüêè çà òàêèõ óìîâ:

• óñ³ íàäàí³ âåêñåë³ çà òåðì³íîì îïëàòè íå ïîâèíí³ ïåðåâèùóâàòè 90

äí³â ³ áóòè òàêèìè, ùîá ¿õ ìîæíà áóëî ñâîº÷àñíî îòðèìàòè íà ì³ñö³

ïëàòåæó;

• íàäàí³ âåêñåë³ ïîâèíí³ ì³ñòèòè íå ìåíøå äâîõ ï³äïèñ³â, íå âðàõîâóþ-

÷è ï³äïèñó òîãî êîìåðö³éíîãî áàíêó, ÿêèé íàäàâ ö³ âåêñåë³, ïåðåêàçí³

âåêñåë³ – ùå ³ àêöåïò ïëàòíèêà;

• íàÿâí³ñòü ë³ì³òó êðåäèòóâàííÿ. Ïðè öüîìó äî ïåðåîáë³êó ïðèéìàþòüñÿ

ò³ëüêè îáë³êîâàí³ âåêñåë³, à äî ïåðåçàñòàâè – ÿê îáë³êîâàí³ çà äèñêîí-

òíèìè îïåðàö³ÿìè, òàê ³ âåêñåë³, ùî âçÿò³ ÿê çàñòàâè ï³ä îïåðàö³¿ ïî-

çèêè.

3. Операції, направлені на підвищення

надійності векселів

Êð³ì ïðîâåäåííÿ ïåðåâ³ðî÷íèõ çàõîä³â, ùî íàïðàâëåí³ íà âèâ÷åííÿ

ïëàòîñïðîìîæíîñò³ âåêñåëåäàâö³â òà ³íøèõ ïëàòíèê³â çà âåêñåëÿìè, âàæ-

ëèâå çíà÷åííÿ ìàþòü ïðîöåäóðè, ùî ïîêëèêàí³ çá³ëüøèòè íàä³éí³ñòü âåê-

ñåëÿ. Ñóòí³ñòü öèõ ïðîöåäóð çâîäèòüñÿ äî òîãî, ùî âîíè äîçâîëÿþòü ðîç-

øèðèòè êîëî îñ³á, â³äïîâ³äàëüíèõ çà âåêñåëåì. Äî òàêèõ ïðîöåäóðíèõ îïå-

ðàö³é â³äíîñèòüñÿ ³íäîñàìåíò, àêöåïò, àâàëü ³ ïðîòåñò âåêñåëÿ.

²íäîñàìåíò – ïåðåäàâàëüíèé íàïèñ íà âåêñåë³, ùî çàñâ³ä÷óº ïåðåõ³ä ïðàâ

çà âåêñåëåì äî ³íøî¿ îñîáè. Òàêèé íàïèñ ïåðåäáà÷àº, ùî ³íäîñàíò ìàº âñ³

íåîáõ³äí³ îçíàêè ãàðàíòà çà âåêñåëåì, òîìó éîãî íàïèñ âèêîíóº òàêîæ ãà-

ðàíò³éí³ ôóíêö³¿, à â³í ðàçîì ç ³íøèìè ó÷àñíèêàìè âåêñåëüíî¿ óãîäè íåñå

â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà ñâîº÷àñíèé ïëàò³æ. Çã³äíî ç³ ñò. 12 Ïîëîæåííÿ «Ïðî ïðî-

Ëåêö³ÿ 8. Âåêñåëüí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

237

ñòèé ³ ïåðåêàçíèé âåêñåëü» ³íäîñàìåíò ïîâèíåí áóòè ïðîñòèì ³ í³÷èì íå îáó-

ìîâëåíèì. ×àñòêîâèé ³íäîñàìåíò º íåä³éñíèì. Áóäü-ÿêå îáìåæåííÿ ââà-

æàºòüñÿ íåíàïèñàíèì. ²íäîñàíò â³äïîâ³äàº çà àêöåïò àáî ïëàò³æ, ÿêùî ïðè

çä³éñíåíí³ ïåðåäàâàëüíîãî íàïèñó íå îáóìîâëåíå ïðîòèëåæíå. Â³í ìîæå çà-

áîðîíèòè íîâèé ³íäîñàìåíò. Ó òàêèõ âèïàäêàõ â³í íå íåñå â³äïîâ³äàëüíîñò³

ïåðåä îñîáàìè, ÿêèìè âåêñåëü áóâ ïåðå³íäîñîâàíèé ï³ñëÿ çàáîðîíè.

Àêöåïò âåêñåëÿ – íàïèñ, çà äîïîìîãîþ ÿêîãî ï³äòâåðäæóºòüñÿ çãîäà

àêöåïòàíòà íà îïëàòó âåêñåëÿ. Ìåòîþ ö³º¿ îïåðàö³¿ º çá³ëüøåííÿ êîëà îñ³á,

â³äïîâ³äàëüíèõ çà âåêñåëåì, òîáòî çá³ëüøåííÿ éîãî íàä³éíîñò³. ßêùî áàíê

âèñòóïàº ÿê àêöåïòàíò (áàíê³âñüêèé àêöåïò), òî âåêñåëü íàáóâàº ñòàòóñó

ïåðøîêëàñíîãî, âèñîêîë³êâ³äíîãî çîáîâ’ÿçàííÿ çà âåêñåëåì. Ðàçîì ç òèì,

àêöåïò íå º îáîâ’ÿçêîâèì àòðèáóòîì âåêñåëÿ. Ñêàæ³ìî, â³í íå ïîòð³áåí,

êîëè â³äíîñèíè âèíèêëè áåçïîñåðåäíüî ì³æ êë³ºíòîì-âåêñåëåäàâöåì ³ áàí-

êîì. Àëå, ÿêùî âèíèêëà íåîáõ³äí³ñòü éîãî â³ëüíîãî îá³ãó íà ðèíêó âåêñåë³â,

àêöåïòíèé íàïèñ íà âåêñåë³ º îáîâ’ÿçêîâîþ óìîâîþ.

Àêöåïòàíòàìè ìîæóòü âèñòóïàòè òðåò³ îñîáè. Â öüîìó âèïàäêó àêöåï-

òàíò âèñòóïàº ãàðàíòîì ïëàòåæó, çà ùî îòðèìóº àêöåïòíó êîì³ñ³þ. Íà ðîç-

âèíóòîìó ðèíêó âåêñåëüíîãî îá³ãó àêöåïòí³ ïîñëóãè ïåðåðîñòàþòü ó ñàìî-

ñò³éíó êðåäèòíó ä³ÿëüí³ñòü, ùî ïðèíîñèòü áàíêàì àáî ³íøèì ãàðàíòàì

â³äïîâ³äíèé ïðèáóòîê ó âèãëÿä³ àêöåïòíî¿ êîì³ñ³¿. Â ïåâíîìó ðîçóì³íí³ òàêó

ä³ÿëüí³ñòü ³íîä³ íàçèâàþòü àêöåïòíèì êðåäèòîì, ÿêèé âèäàºòüñÿ ó âèãëÿä³

ãàðàíò³éíî¿ ïîñëóãè. Ïîçè÷àëüíèê (âåêñåëåäàâåöü) ìîæå âèêîðèñòîâóâà-

òè àêöåïòîâàíèé âåêñåëü ÿê ïëàò³æíèé çàñ³á äëÿ êóï³âë³ òîâàð³â, îïëàòè

çîáîâ’ÿçàíü ïåðåä ³íøèìè êðåäèòîðàìè, îáë³êó âåêñåëÿ â áàíêó.

Íà â³äì³íó â³ä îáë³êîâîãî êðåäèòó, ÿêèé íàäàºòüñÿ âåêñåëåäåðæàòåëþ

(îäåðæóâà÷ó êîøò³â çà âåêñåëåì), àêöåïòíèé êðåäèò íàäàºòüñÿ âåêñåëåäàâ-

öþ (ïëàòíèêó çà âåêñåëåì) ³ âèñòóïàº ÿê ãàðàíò³éíà ïîñëóãà. Êðåäèòíà óãî-

äà îôîðìëþºòüñÿ ç âèêîðèñòàííÿì ïåðåêàçíîãî âåêñåëÿ. Â öüîìó äîêóìåíò³

òðàñàíò âêàçóº ïëàòíèêà, ÿêèé ïîâèíåí àêöåïòóâàòè âåêñåëü, òîáòî äàòè

çãîäó ïðîâåñòè ïëàò³æ. Êë³ºíò âèñòàâëÿº íà áàíê ïåðåêàçíèé âåêñåëü. Áàíê

éîãî àêöåïòóº ç óìîâîþ, ùî, äî íàñòàííÿ ñòðîêó ïëàòåæó çà âåêñåëåì, êë³ºíò

âíåñå â áàíê ñóìó, íåîáõ³äíó äëÿ ïîãàøåííÿ âåêñåëÿ. Ïîçè÷àëüíèê (âåêñå-

ëåäàâåöü) ìîæå âèêîðèñòàòè àêöåïòîâàíèé áàíêîì âåêñåëü ÿê ïëàò³æíèé

çàñ³á äëÿ êóï³âë³ òîâàð³â, îïëàòè ñâî¿õ çîáîâ’ÿçàíü ïåðåä ³íøèìè êðåäèòî-

ðàìè, îáë³êó â ³íøîìó áàíêó.

Îáë³ê âåêñåëÿ ìîæå áóòè çä³éñíåíèé ó áàíêó, ùî éîãî àêöåïòóâàâ. Ó

öüîìó âèïàäêó áàíê ñòàº íå ò³ëüêè ãàðàíòîì, àëå ³ áåçïîñåðåäí³ì êðåäèòî-

ðîì êë³ºíòà. Îñê³ëüêè óìîâîþ àêöåïòíîãî êðåäèòó º ãðîøîâå ïîêðèòòÿ

ñóìè âåêñåëÿ áîðæíèêîì äî íàñòàííÿ ñòðîêó ïîãàøåííÿ âåêñåëÿ, áàíêè

ïðåä’ÿâëÿþòü âèñîê³ âèìîãè äî íàä³éíîñò³ êë³ºíò³â. ßêùî ïîçè÷àëüíèê íå

âèêîíàâ ñâî¿õ çîáîâ’ÿçàíü ïåðåä áàíêîì-ãàðàíòîì, ó â³äïîâ³äíîñò³ ç âåê-

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

238

ñåëüíèì ïðàâîì áàíê çä³éñíþº çâîðîòíó âèìîãó äî âåêñåëåäàâöÿ ç íàñòóï-

íèì ïðèìóñîâèì ñòÿãíåííÿì áîðãó ç ïîçè÷àëüíèêà. Çà íàäàííÿ àêöåïòíî-

ãî êðåäèòó áàíê ñòÿãóº àêöåïòíó êîì³ñ³þ.

Àâàëü âåêñåëÿ – öå ãàðàíò³ÿ, âíàñë³äîê ÿêî¿ îñîáà, ùî íàäàëà öþ ãàðàí-

ò³þ (àâàë³ñò), áåðå íà ñåáå â³äïîâ³äàëüí³ñòü ïîâí³ñòþ àáî â ÷àñòèí³ ñóìè çà

çîáîâ’ÿçàííÿì ÿêî¿ñü ³ç çîáîâ’ÿçàíèõ çà âåêñåëåì îñ³á (âåêñåëåäàâöÿ, àê-

öåïòàíòà, ³íäîñàíòà).

Âñ³ îïåðàö³¿ ç àâàëþâàííÿ âåêñåë³â çä³éñíþþòüñÿ íà ï³äñòàâ³ äîãîâîðó,

ùî óêëàäåíèé ì³æ áàíêîì ³ îñîáîþ, çà ÿêó â³í ðó÷àºòüñÿ (äèâ. äîä. 10). Ó

äîãîâîð³ îáãîâîðþþòüñÿ óìîâè, íà ÿêèõ áàíê àâàëþº âåêñåëü. Öåé äîêó-

ìåíò ìàº îäíîðàçîâèé õàðàêòåð, ³ éîãî ä³ÿ çàê³í÷óºòüñÿ íà ìîìåíò ïîãà-

øåííÿ âåêñåëüíîãî çîáîâ’ÿçàííÿ.

Þðèäè÷íà îñîáà, ÿêà õî÷å áóòè âïåâíåíîþ ó âåêñåëüíîìó äîðó÷åíí³,

çâåðòàºòüñÿ â òó óñòàíîâó áàíêó, â ÿê³é çä³éñíþºòüñÿ éîãî ðîçðàõóíêîâî-

êàñîâå îáñëóãîâóâàííÿ.

Äëÿ ïðèéíÿòòÿ ð³øåííÿ ïðî íàäàííÿ àâàëÿ êë³ºíò ïîâèíåí ïðåäñòàâèòè:

• çàÿâó;

• îðèã³íàëè âåêñåë³â, ÿê³ äîäàí³ äî àâàëÿ;

• ðåºñòð âåêñåë³â;

• êîï³¿ óñòàíîâ÷èõ äîêóìåíò³â;

• áàëàíñ òà çâ³ò ïðî ô³íàíñîâ³ ðåçóëüòàòè çà îñòàíí³é çâ³òíèé ïåð³îä;

• äîâ³äêó ïðî ñòàí ïîòî÷íîãî ðàõóíêà;

• äîêóìåíò, ùî çàòâåðäæóº òîâàðíèé õàðàêòåð âåêñåë³â;

• êàðòêó ³ç çðàçêàìè ï³äïèñ³â ³ â³äáèòêîì ïå÷àòêè, ÿêùî êë³ºíò îáñëó-

ãîâóºòüñÿ â ³íøîìó áàíêó.

Äîêóìåíòîì, ùî çàòâåðäæóº òîâàðíèé õàðàêòåð âåêñåëÿ ìîæå áóòè:

• òîâàðíî-òðàíñïîðòíà íàêëàäíà, ùî âèïèñàíà ïîñòà÷àëüíèêîì, íà

àäðåñó ÿêîãî îôîðìëþºòüñÿ âåêñåëü;

• äîãîâ³ð ì³æ ïîñòà÷àëüíèêîì ³ âåêñåëåäàâöåì (àêöåïòàíòîì) ïðî êó-

ï³âëþ-ïðîäàæ òîâàðó ç äîäàòêîì ñêëàäñüêî¿ äîâ³äêè, ùî äîâîäèòü íà-

ÿâí³ñòü òîâàðó íà ñêëàä³.

Äîêóìåíòè çàëèøàþòüñÿ ó ðîçïîðÿäæåíí³ â³äïîâ³äàëüíîãî ïðàö³âíè-

êà áàíêó äëÿ ïðèéíÿòòÿ ê³íöåâîãî ðåçóëüòàòó ïðî ìîæëèâ³ñòü íàäàííÿ àâà-

ëÿ. Â îáì³í íà ïðèéíÿò³ âåêñåë³ áàíê âèäàº ðîçïèñêó.

Ïðè âèêîíàíí³ îñîáîþ, ÿêà õî÷å çàðó÷èòèñü àâàëåì, âñ³õ âèìîã ³ íà-

äàíí³ íåîáõ³äíèõ äîêóìåíò³â áàíê íå ï³çí³øå ðîáî÷îãî äíÿ, íàñòóïíîãî çà

äíåì çâåðíåííÿ çà âåêñåëüíèì äîðó÷åííÿì, ïîâèíåí ïîâ³äîìèòè êë³ºíòà

ïðî ñâîº ð³øåííÿ.

Àâàëü íàäàºòüñÿ ò³ëüêè çà ïðîñòèìè ÷è ïåðåêàçíèìè âåêñåëÿìè, ùî

âèäàþòüñÿ (àêöåïòóþòüñÿ) â îïëàòó çà ïîñòàâëåíó ïðîäóêö³þ, âèêîíàí³

ðîáîòè ³ íàäàí³ ïîñëóãè.

Ëåêö³ÿ 8. Âåêñåëüí³ îïåðàö³¿ áàíê³â

239

Íå ðåêîìåíäóºòüñÿ âèäàâàòè àâàëü çà âåêñåëÿìè:

• íåäîì³ö³ëüîâàíèì;

• òåðì³íîì ïëàòåæó çà íàäàííÿì, ÿêùî íå âèçíà÷åíèé òåðì³í äëÿ

ïðåä’ÿâëåííÿ;

• òåðì³íîì íå á³ëüøå, í³æ ø³ñòü ì³ñÿö³â â³ä ìîìåíòó ïðåä’ÿâëåííÿ;

• þðèäè÷íèõ îñ³á, âåêñåë³ ÿêèõ îïðîòåñòîâóâàëèñü çà îñòàíí³é ð³ê; ÿê³

ìàþòü ïðîñòðî÷åí³ çîáîâ’ÿçàííÿ çà íàäàíèìè êðåäèòàìè; äî ÿêèõ áàíêîì

áóëè çàñòîñîâàí³ øòðàôí³ ñàíêö³¿; ðîçðàõóíêîâèé ðàõóíîê ÿêèõ â³äêðèòèé

â ³íøîìó áàíêó.

Ïðîöåäóðà ïðîâåäåííÿ åêñïåðòèçè àíàëîã³÷íà ò³é, ùî âèðîáëÿºòüñÿ

ïðè îáë³êó âåêñåë³â. Ïðè öüîìó îñîáëèâà óâàãà çâåðòàºòüñÿ íà ïëàòîñïðî-

ìîæí³ñòü îñîáè, çà ÿêó áàíê íàäàº ãàðàíò³þ.

Çà íàäàííÿ àâàëÿ áàíêîì ñòÿãóºòüñÿ êîì³ñ³ÿ, ðîçì³ð ÿêî¿ âèçíà÷àºòüñÿ

³íäèâ³äóàëüíî â êîæíîìó êîíêðåòíîìó âèïàäêó, âèõîäÿ÷è ç ñóìè âèäàíî-

ãî âåêñåëüíîãî äîðó÷åííÿ, éîãî òåðì³íó, à òàêîæ ïëàòîñïðîìîæíîñò³ âåê-

ñåëåäàâöÿ.

Ì³í³ìàëüíèé ðîçì³ð êîì³ñ³¿ çà íàäàííÿ àâàëÿ âñòàíîâëþºòüñÿ öåíòðà-

ë³çîâàíî ïî áàíêó â ö³ëîìó.

Àâàëü â÷èíÿºòüñÿ íà ïåðåêàçíîìó âåêñåë³ àáî íà äîäàòêîâîìó àðêóø³

(àëîíæ³). Òàêîæ àâàëü ìîæå äàâàòèñÿ ³ íà îêðåìîìó àðêóø³ ³ç çàçíà÷åííÿì

ì³ñöÿ âèäà÷³. Àâàëü âèðàæàºòüñÿ ñëîâàìè «Ââàæàòè çà àâàëü», «Ãàðàíòóþ»,

«ßê àâàë³ñò çà …» àáî ³íøèìè ð³âíîçíà÷íèìè ôîðìóëþâàííÿìè, à òàêîæ

ï³äïèñîì àâàë³ñòà. Äëÿ àâàëÿ äîñòàòíüî îäíîãî ëèøå ï³äïèñó, ïîñòàâëåíî-

ãî àâàë³ñòîì íà ëèöüîâîìó áîö³ ïåðåêàçíîãî âåêñåëÿ, ÿêùî ò³ëüêè öåé

ï³äïèñ íå ïîñòàâëåíèé ïëàòíèêîì àáî âåêñåëåäàâöåì.

Â àâàë³ ïîâèííî áóòè çàçíà÷åíî çà êîãî â³í âèäàíèé. Àâàë³ñò ìîæå áóòè

ÿê òðåòüîþ îñîáîþ, ÿêà íå ìàº â³äíîøåííÿ äî âåêñåëÿ, òàê ³ îäíèì ³ç íàä-

ïèñàíò³â âåêñåëÿ.

Àâàë³ñò â³äïîâ³äàº òàê ñàìî, ÿê ³ îñîáà, çà ÿêó âèäàíà ãàðàíò³ÿ, îäíàê

àâàë³ñò º áîðæíèêîì «äðóãî¿ ÷åðãè», ³ àâàëü íàáóâàº ÷èííîñò³ ëèøå ï³ñëÿ

íåâèêîíàííÿ çîáîâ’ÿçàíü îñîáîþ, çà ÿêó â³í âèäàíèé. Çîáîâ’ÿçàííÿ àâàë³-

ñòà º ä³éñíèìè íàâ³òü ó òîìó ðàç³, ÿêùî íàâ³òü òå çîáîâ’ÿçàííÿ, ÿêå â³í ãà-

ðàíòóâàâ, âèÿâèòüñÿ íåä³éñíèì ç áóäü-ÿêî¿ ³íøî¿ ïðè÷èíè, êð³ì äåôåêòó

ôîðìè.

Çà óìîâè íåâèêîíàííÿ êë³ºíòîì áàíêó ñâî¿õ çîáîâ’ÿçàíü áàíê-àâàë³ñò

ìàº îïëàòèòè âåêñåëü. Îïëà÷óþ÷è ïåðåêàçíèé âåêñåëü, áàíê-àâàë³ñò íàáó-

âàº ïðàâà, ùî âèïëèâàþòü ç ïåðåêàçíîãî âåêñåëÿ ÿê ïðîòè ò³º¿ îñîáè, çà

ÿêó áóâ âèäàíèé àâàëü, òàê ³ ïðîòè òèõ îñ³á, ÿê³ çîáîâ’ÿçàí³ ïåðåä ö³ºþ îñî-

áîþ.

Ïðè íàñòàíí³ ñòðîêó ïëàòåæó âåêñåëåäåðæàòåëü ìîæå çâåðíóòèñÿ ç âè-

ìîãîþ ïðî ïëàò³æ çà âåêñåëåì äî áàíêó-àâàë³ñòà, ÿêùî âåêñåëü íå áóâ îï-

Ïåòðóê Î.Ì. Áàíê³âñüêà ñïðàâà

240

ëà÷åíèé àáî áóâ îïëà÷åíèé ÷àñòêîâî. Êð³ì òîãî, âåêñåëåäåðæàòåëü ìîæå

çâåðíóòèñÿ äî àâàë³ñòà ³ äî íàñòàííÿ ñòðîêó ïëàòåæó ó âèïàäêàõ:

• ÿêùî ìàëà ì³ñöå ïîâíà àáî ÷àñòêîâà â³äìîâà çä³éñíèòè àêöåïò;

• ó ðàç³ áàíêðóòñòâà (íåïëàòîñïðîìîæíîñò³) òðàñàòà, íåçàëåæíî â³ä

òîãî, çä³éñíèâ â³í àêöåïò ÷è í³;

• ó ðàç³ ïðèïèíåííÿ íèì ïëàòåæ³â, íàâ³òü ÿêùî öÿ îáñòàâèíà íå áóëà

âñòàíîâëåíà ñóäîì;

• ó ðàç³ áåçðåçóëüòàòíîãî çâåðíåííÿ ñòÿãíåííÿ íà éîãî ìàéíî;

• ó ðàç³ áàíêðóòñòâà (íåïëàòîñïðîìîæíîñò³) òðàñàíòà çà âåêñåëåì, ùî

íå ï³äëÿãàº àêöåïòó.

4. Комісійні операції з векселями

Ïðè ïðîâåäåíí³ êîì³ñ³éíèõ îïåðàö³é áàíê ìîæå çàïðîïîíóâàòè

êë³ºíòó-ïîçè÷àëüíèêó ïåðåäàòè áàíêó ïðàâî ³íêàñóâàòè âåêñåëü.

Â³äì³íí³ñòü ö³º¿ îïåðàö³¿ â³ä êðåäèòíèõ îïåðàö³é ïîëÿãàº â òîìó, ùî ïðè

³íêàñàö³¿ âåêñåëÿ éîãî ïðåä’ÿâíèê íå îòðèìóº â áàíêó ãðîøîâ³ êîøòè â

êðåäèò äî íàñòàííÿ òåðì³íó ïëàòåæó, ÿê ïðè îáë³êó âåêñåë³â àáî ïîçèêè

ï³ä ¿õ çàñòàâó. Ïðè ³íêàñàö³¿ âåêñåë³â ðîëü áàíêó ïîëÿãàº â òî÷íîìó âèêî-

íàíí³ äîðó÷åííÿ ïðåä’ÿâíèêà âåêñåëÿ – îòðèìàòè ïî íüîìó ó âñòàíîâëå-

íèé òåðì³í ïëàò³æ ³ ïåðåäàòè âëàñíèêó âåêñåëÿ. Çà çä³éñíåííÿ ö³º¿ îïåðàö³¿

áàíê îòðèìóº êîì³ñ³éíó âèíàãîðîäó, ðîçì³ð ÿêî¿ âèçíà÷àºòüñÿ ñòîðîíàìè.

Âîíà, áåçóìîâíî, íèæ÷à, í³æ ïðè äèñêîíò³ ³ ïîçèö³ ï³ä çàñòàâó âåêñåë³â,

àëå áåçïå÷í³øà äëÿ áàíêó, òàê ÿê â³í íå íåñå â³äïîâ³äàëüíîñò³ çà ôàëüøè-

âèìè âåêñåëÿìè. Éîãî çàâäàííÿ – îðãàí³çóâàòè ñâîº÷àñíå íàäõîäæåííÿ

êîøò³â, âèñòàâèòè íà íàñòóïíó äîáó ï³ñëÿ çàê³í÷åííÿ òåðì³íó ïëàòåæó ïðî-

òåñò, à òàêîæ âèêîíàòè ³íø³ äîðó÷åííÿ êë³ºíòà. Â³í ìîæå íåñòè â³äïîâ³-

äàëüí³ñòü çà íàñë³äêè íåïëàòåæó ò³ëüêè ó âèïàäêó íåíàëåæíîãî âèêîíàííÿ

íèì äîðó÷åíü êë³ºíòà, ñêàæ³ìî, íåñâîº÷àñíîãî îïðîòåñòóâàííÿ âåêñåëÿ.

Âñ³ îïåðàö³¿ ç ³íêàñóâàííÿ âåêñåë³â ïðîâîäÿòüñÿ áàíêîì íà ï³äñòàâ³ óê-

ëàäåíèõ äîãîâîð³â ç êë³ºíòàìè, â ÿêèõ îáóìîâëþþòüñÿ óìîâè çä³éñíåí-

íÿ áàíêîì äàíî¿ ïîñëóãè (äèâ. äîä. 11).

Âåêñåëåäåðæàòåëü-ïðåä’ÿâíèê íàäàº â áàíê:

• çàÿâè;

• îðèã³íàëè âåêñåë³â, ÿê³ âèñòàâëÿþòü äëÿ ³íêàñóâàííÿ;

• äâ³ êñåðîêîï³¿ êîæíîãî âåêñåëÿ;

• ðåºñòð âåêñåë³â (äèâ. äîä. 9, çà âèêëþ÷åííÿì êîëîíêè 12);

• äîêóìåíò, ùî çàòâåðäæóº òîâàðíèé õàðàêòåð âåêñåë³â.

Äîêóìåíòè çàëèøàþòüñÿ â ðîçïîðÿäæåíí³ ñï³âðîá³òíèêà ö³ííèõ ïà-

ïåð³â áàíêó äëÿ ê³íöåâîãî ð³øåííÿ. Ïðè öüîìó ïðåä’ÿâíèêó íàäàºòüñÿ

ðîçïèñêà â îòðèìàíí³ âåêñåë³â.