Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии

Подождите немного. Документ загружается.

Глава 8

ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

В РОССИИ

8.1.

Законодательная база деятельности

коммерческого банка

Текущее функционирование и развитие отдельно взятого банка имеют под собой

достаточно крепкую законодательную базу. Зафиксирована она в Законе «О банках

и банковской деятельности». Ключевые ее положения представлены в табл. 8.1.

Закон «О банке и банковской деятельности»

Таблица 8.1

1 Статьи

Из

ст.

1 Из

ст.

Из

ст.

Из

ст.

и4

Из

ст.

Из

ст.

Из ст. 22

и 35

Из

ст.

Извлечения

Лицензия банку вьщается без ограничения сроков ее действия.

Банк в соответствии со своей лицензией вправе проводить операции (сделки) в

рублях и иностранных валютах: исключительные (доступные только банкам);

особенные (доступные только кредитным организациям); общие (разрешенные

или не запрещенные любым хозяйствующим субъектам)

В соответствии со своей лицензией банк может проводить практически любые

операции (сделки) на рынке ценных бумаг в качестве профессионального уча-

стника данного рынка

Банк по собственному выбору может участвовать в общественных ассоциациях

(союзах) кредитных организаций, входить в коммерческие группы и иные объ-

единения кредитных и других организаций

Банк не отвечает по обязательствам государства и Банка

России.

Органы власти любых уровней не вправе вмепгаваться в деятельность банка, за

исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах.

Банк на договорных началах может бьпъ уполномоченным банком Правительсгва РФ,

органов

исполнительной

власщ субьекгов

Федерации,

органов месгаого

самоуправления.

Банк нельзя обязать вести деятельность, не предусмотренную в его учредитель-

ных документах, за исключением случаев, когда он сам принял на себя соответ-

ствующее обязательство, или случаев, предусмотренных в федеральных законах

Банк России не может потребовать от действующего банка изменить размер |

его УК, за исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах.

Учредители банка не имеют права выходить из состава его участников в пер-

вые три года его деятельности

Банк может открывать свои филиалы и представительства на территории РФ, а 1

с разрешения Банка России — также филиалы, представительства и дочерние

организации на территории других государств

Банки на договорных началах могут: устанавливать корреспондентские отно- 1

шения с другими банками, в том числе иностранными; привлекать и размещать

друг у друга средства в форме депозитов, кредитов, проводить расчеты и пла-

тежи по собственным и клиентским операциям (сделкам) через создаваемые

ими (или с их участием) расчетные центры и через корреспондентские счета,

открываемые друг у друга, совершать другие взаимные операции, предусмот-

ренные в их лицензиях. Банки могут обращаться за кредитами в Банк России |

Глава 8. Правовые основы деятельности банка в России

201

Окончание

табл.

8.1

1 1

Из

ст.

и 30

Из ст. 33

Из

ст.

Из ст. 34

Из ст. 21

Отношения между банком и его клиентами строятся на договорной основе,

если иное не предусмотрено в федеральном законе.

Для открытия клиентом любого счета в банке требуется согласие банка.

Если иное не предусмотрено в федеральном законе, то банк по соглашению с

клиентами может устанавливать процентные ставки за кредиты, вклады (депо-

зиты) и комиссионное вознаграждение

Банк имеет право требовать, чтобы заемщик предоставил адекватное обеспечение

вьщаваемого ему банковского кредита (залог движимого или недвижимого имуще-

ства, гарантия, иные виды обеспечения, предусмотренные в законах или договоре),

а при нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору досрочно взы-

скать вьщанный кредит и начисленные по нему проценты, если это предусмотрено

в договоре,

а также

обратить взыскание на заложенное заемщиком имущество

Банк имеет право на банковскую тайну 1

Банк имеет право и даже обязан предпринять все предусмотренные в законода- 1

тельстве РФ меры для взыскания задолженности. При этом он может обратиться

в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о банкрот-

стве в отношении должника, не исполняющего свои обязательства перед банком

Банк может обжаловать в суд или арбитражный суд решения и действия (без- 1

действие) Банка России или его должностных лиц.

Банк может обращаться в Банк России с запросами и заявлениями в связи с

решениями и действиями (бездействием) Банка России, на которые последний

обязан в месячный срок дать ответ по существу |

В рассматриваемом Законе, как и в Законе о Центральном байке, формально не-

возможно обнаружить ни одной статьи, которую можно было бы охарактеризовать

как явно мешающую работе банков. Другое дело, что многие их нормы не имеют

адекватных механизмов исполнения (и это можно сказать не только о специальных

банковских законах). К примеру, записано, что органы власти, включая Банк России,

не вправе вмешиваться в оперативно-хозяйственную деятельность банков. Но какое

неотвратимое наказание ожидает тот орган власти, который все же нарушит данный

запрет? Неизвестно, вернее, известно, что наказания скорее всего не будет никакого.

Другой пример — банковская тайна. Охотников до нее много, особенно среди орга-

нов,

которые в законах не наделены правом доступа к такой тайне, однако случаи

наказания таких чрезмерно «любопытных» что-то пока не известны.

Базу для управления извне текущим функционированием банка составля-

ют основные банковские законы, в которых содержится, казалось бы, достаточно

подробно разработанная совокупность норм, позволяющих Банку России (его ТУ)

оказывать управляющие воздействия на текущее функционирование и развитие

любого банка. Главный смысл всех таких норм, включенных в законы, — обяза-

тельность выполнения каждым банком некоторых основных правил деятельности

и coблюдeнияf ключевых ограничений (качественных и количественных), наклады-

ваемых на их деятельность. Основные из указанных норм представлены в табл. 8.2

и 8.3 (в изложении).

202

Раздел I. Общие вопросы организации деятельности банков

Таблица 8.2

Закон «О Центральном банке РФ»

Статьи

1 Из ст. 4

1 Из

ст.

Из

ст.

Из ст.

54,

и 80

1 Из

ст.

Из

ст.

Из

ст.

Из

ст.

Г Извлечения

Банк России:

устанавливает правила осуществления расчетов (платежей) в РФ;

устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета

и отчетности для банковской системы (см. также ст. 57);

принимает решение о регистрации кредитных организаций, выдает им банковские

лицензии, приостанавливает действие и отзьшает эти лицензии

(см.

также

ст.

59);

ведет надзор за деятельностью банков и банковских групп;

регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями

По вопросам, отнесенным к его компетенции в законах. Банк России издает нор-

мативные акты, обязательные для всех, но в первую очередь для банков

Банк России в лице Совета директоров принимает решения, в частности:

об установлении обязательных для банков и банковских групп нормативов (см.

также ст. 62);

о величине резервных требований (см. также ст. 38);

0 порядке формирования банками резервов (см. также ст. 69);

об изменении процентных ставок Банка России;

об определении лимитов операций на открытом рынке;

определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ

(см.

также ст. 52)

Банк России является: 1

органом государственного валютного регулирования и валютного контроля;

органом регулирования и надзора за деятельностью банков;

органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию

расчетных, в том числе клиринговых, систем в РФ; в этом качестве он устанав-

ливает правила, формы, сроки и стандарты проведения безналичных платежей

Банк России вправе предъявлять квалификационные требования к руководителям, |

а также к главным бухгалтерам и их заместителям банков и филиалов банков

Банк России: 1

устанавливает методики определения собственных капиталов банков, их акти-

вов и пассивов, размеров принимаемых ими рисков;

в целях определения размеров собственных капиталов банков оценивает их ак-

тивы и пассивы (банк обязан отразить в своей отчетности размер собственного

капитала, определенный Банком России, а при необходимости — привести в

соответствие размеры собственного и уставного капиталов)

Как орган банковского регулирования и надзора Банк России проверяет банки и 1

их филиалы, при необходимости направляет им обязательные для исполнения

предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и приме-

няет предусмотренные в Законе санкции по отношению к нарушителям

В случае нарушения банком законов, нормативных актов и предписаний Банка Рос- 1

сии, непредставления информации, представления неполной или недостоверной ин-

формации Банк

Ро<?сии

имеет право требовать от банка устранить выявленные нару-

шения, взыскать ппраф, на время ограничить проведение отдельных операций.

Глава 8. Правовые основы деятельности банка в России

203

Окончание

табл.

8.2

В случае невыполнения в срок предписаний об устранении нарушений, а также в

случае, если эти нарушения или проводимые банком операции создали реальную

угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Банк России вправе:

1) взыскать

С/банка

штраф;

2) потребовать от банка: а) провести его финансовое оздоровление; б) заменить

руководителей; в) реорганизовать банк;

3) временно изменить для банка значения обязательных нормативов;

4) ввести временный запрет на проведение им отдельных операций, преду-

смотренных в его лицензии, а также на открытие филиалов;

5) назначить временную администрацию по управлению банком;

6) предложить учредителям (участникам) банка, которые имеют возможность

оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления банка,

предпринять действия, направленные на увеличение собственного капитала

банка до размера, обеспечивающего соблюдение обязательных нормативов.

По основаниям, предусмотренным в Законе «О банках и банковской деятельно-

сти».

Банк России может отозвать у банка лицензию

Таблица 8.3

Закон «О банках и банковской деятельности»

1 Статьи

Из

ст.

Из

ст.

Из

ст.

Извлечения

Банк обязан:

публиковать указанную в законах информацию о своей деятельности;

по требованию физического или юридического лица предоставить копию сво-

ей лицензии (лицензий), а также ежемесячные балансы за текущий год

В случаях нарушения законов, нормативных актов и предписаний ЦБ, обязательных

нормативов, непредставления информации, представления неполной или недосто-

верной информации, а также сове^ниения действий, создающих реальную угрозу

интересам вкладчиков и кредиторов. Банк России имеет право в порядке надзора

применять к банку

меры,

установленные в Законе «О Центральном банке РФ»

Банк России может отозвать у банка лицензию в случаях:

1) установления недостоверности сведений, на основании которых ему была

вьщана лицензия;

2) задержки начала ведения банковских операций, предусмотренных в лицен-

зии,

более чем на год со дня ее вьщачи;

3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных,

представляемых банком;

4) задержки им более чем на

дней представления ежемесячной отчетности;

5) проведения банком операций, не предусмотренных в его лицензии;

6) неисполнения требований законов, регулирующих банковскую деятельность,

нормативных актов ЦБ, если в течение одного года к банку неоднократно приме-

нялись меры, предусмотренные в... Законе «0 Центральном банке РФ», а также

неоднократного нарушения в течение одного года большинства требований, пре-

дусмотренных в ст. 6 и 7 Закона «0 противодействии легализации... доходов, по-

лученных преступным путем, и финансированию терроризма»; |

204

Раздел I. Общие вопросы организации деятельности банков

Продолэюение

табл.

7.3

7) неоднократного

течение одного года виновного неисполнения содержащихся в

исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании

денег со счетов клиентов банка при наличии средств

на

указанных счетах;

8) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания

срока ее деятельности, установленного в Законе «О несостоятельности (бан-

кротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения,

предусмотренные в указанном Законе;

9) неоднократного непредставления в установленный срок в ЦБ сведений, не-

обходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юриди-

ческих лиц (за исключением сведений о полученных лицензиях);

10) неисполнение банком, являющимся управляющим ипотечным покрьггием,

требований Закона «Об ипотечных ценных б|умагах» и изданных в соответствии

с ним нормативных правовых актов РФ, а также неустранение нарушений в ус-

тановленные сроки, если в течение одного года к банку неоднократно применя-

лись меры, предусмотренные в Законе «О Центральном банке РФ».

Банк России обязан отозвать у банка лицензию в случаях:

1) если достаточность капитала банка становится ниже 2%;

2) если размер собственного капитала банка станет ниже минимального значе-

ния УК, установленного Банком России на дату регистрации банка;

3) если банк не исполняет в срок, установленный в Законе «О несостоятельно-

сти (банкротстве) кредитных организаций», требование Банка России о приве-

дении в соответствие величин уставного и собственного капиталов;

4) если банк не способен удовлетворить денежные требования кредиторов

и/или исполнить обязательные платежи в течение 14 дней с наступления даты

их удовлетворения и/или исполнения (когда указанные требования в сумме со-

ставляют не менее 1000 минимальных размеров оплаты труда)

Из ст. 24 I Банк обязан:

создавать резервы (фонды);

классифицировать свои активы, выделяя сомнительные и безнадежные долги,

и создавать под них резервы;

соблюдать обязательные экономические нормативы;

организовывать внутренний контроль

Из ст. 25 I Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке

России

Из ст. 26 I Банк должен гарантировать банковскую тайну своих клиентов и корреспонден-

тов,

если это не противоречит федеральному закону

Из ст. 29 I Банк не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки за

кредиты, вклады (депозиты), комиссионное вознаграждение и сроки действия

договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных в федераль-

ном законе или договоре с клиентом

Из ст. 31 I Банки проводят расчеты и платежи по правилам, формам и стандартам, которые

устанавливает Банк России; при отсутствии таких правил — по договоренности

между собой

Из ст. 32 I Банкам запрещается заключать соглашения и вести согласованные действия,

направленные на монополизацию рынка банковских услуг, на ограничение кон-

куренции в банковском деле

Глава 8. Правовые основы деятельности банка в России

205

Окончание

табл.

7.3

Из ст. 42

Отчетность банка (банковской группы, банковского холдинга) подлежит ежегод-

ной проверке аудиторской организацией.

Аудиторское заключение представляется в Банк России

Из

ст.

Банк (банковская группа, банковский холдинг) представляет в Банк России от-

четность (отчетную документацию) о своей деятельности в форме, порядке и

сроки, которые устанавливает ЦБ.

Банк публикует в открьпой печати свой годовой отчет (после подтверждения его дос-

товерности аудиторской организацией)

форме н

сроки,

которые устанавливает

ЦБ

См.

также гл.

учебника.

8-2. Договорные основания деятельности банков

Практически вся деятельность коммерческого банка строится на договорных на-

чалах. Это вытекает из общеправовых требований, зафиксированных в ГК РФ, а

также из норм банковских законов (табл. 8.4).

Таблица 8.4

Закон «О банках и банковской деятельности»

Статьи Извлечения

Из

ст.

Банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга сред-

ства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через расчет-

ные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать

другие взаимные операции, предусмотренные в их лицензиях.

Корреспондентские отношения между банками и Банком России осуществляют-

ся на договорных началах

Из

ст.

Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознагра-

ждение по операциям банк устанавливает по соглашению с клиентами, если иное

не предусмотрено в федеральном законе.

Банк не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по

кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия

соответствующих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмот-

ренных в федеральном законе или договоре с клиентом

Из сг. 30

Отношения между Банком России, банками и их клиентами осуществляются на основе

договоров, если иное

не

предусмотрено

федеральном законе.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депози-

там),

стоимость банковских услуг

сроки их вьшолнения,

в том

числе сроки обработки

платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения догово-

ра, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления пла-

тежей,

а также

порядок

его

расторжения

другие существенные условия договора

Из

ст.

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взы-

скивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это

предусмотрено в договоре, а также обращать взыскание на заложенное имущест-

во в порядке, установленном в федеральном законе

Из

ст.

Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обя-

зательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется догово-

ром в письменной форме

двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику

206 Раздел I. Общие вопросы организации деятельности банков

Договоры, которые подписывает банк, не должны противоречить нормам

ПС

РФ.

Все договоры, в которых одной из сторон является банк, можно разбить на сле-

дующие категории: договоры с учреждениями Центрального банка — об открытии и

ведении корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала), о расчетно-кассовом

обслуживании банка (филиала), о получении кредита Центробанка, о размещении

временно свободных денег банка в ЦБ и др. (см. главу 17 учебника); договоры с

другими банками — об установлении и ведении корреспондентских отношений, о

выдаче или получении межбанковских кредитов и депозитов, гарантий и др. (см.

главу 18 учебника); договоры с иными кредитными организациями (см. там же); до-

говоры со вспомогательными организациями (например, с аудиторской фирмой);

договоры с участниками банка (например, в случае оказания ими финансовой по-

мощи банку, когда он нуждается в санации); договоры с исполнительными органами

банка; договоры с органами власти (к примеру, об уполномоченности банка); дого-

воры с собственными сотрудниками — трудовые и другие (к примеру, об их креди-

товании); договоры с другими хозяйствующими субъектами (когда и банк рассмат-

ривается не как особый финансовый институт, а просто как хозяйствующая едини-

ца);

договоры с клиентами.

Особое значение имеют договоры последней категории. Все остальные догово-

ры банка в определенном смысле можно рассматривать как вспомогательные по от-

ношению к его договорам с клиентами. С технологической точки зрения любой до-

говор с клиентом — это договор об открытии клиенту и ведении того или иного

банковского счета.

8.3. Банковская тайна

ее охрана

в соответствии со ст. 26 Закона «О банках и банковской деятельности» банк и

его клиенты имеют право на тайну. Банковскую тайну можно считать разновидно-

стью коммерческой тайны. Тайное в этом смысле означает не недоступное никому, а

только режим ограниченного доступа к соответствующей информации. То есть

тайное — это тоже доступное на определенных условиях, но не всем.

В отношении коммерческой тайны впервые на законодательном уровне некоторая опре-

деленность появилась в ныне отмененном Законе РФ «О предприятиях и предприниматель-

ской деятельности» от

декабря 1990 г.

нем было записано, что предприятие имеет право

не предоставлять информацию, содержащую коммерческую

тайну.

При этом перечень сведе-

ний, составляющих коммерческую тайну, определял руководитель предприятия, а перечень

сведений, которые не могут составлять такую

тайну,

—

Совет министров РСФСР.

Такой перечень действует и поныне (определен в постановлении Правительства РСФСР

от 5 декабря 1991 г. № 35). В соответствии с ним коммерческую тайну не могут представ-

лять:

учредительные документы; документы, дающие право заниматься предприниматель-

ской деятельностью (регистрационные удостоверения, лицензии, патенты); сведения по уста-

новленным формам финансовой отчетности; сведения, необходимые для проверки правиль-

ности исчисления и уплаты наногов и других обязательных платежей, документы об уплате

налогов и обязательных платежей; документы о платежеспособности; сведения о численно-

сти и структуре персонана, зарплате и условиях труда, наличии свободных рабочих мест;

сведения о нарушениях законодательства и размерах причиненного при этом ущерба; сведе-

Глава 8. Правовые основы деятельности банка в России 207

ния об участии должностных лиц предприятия в других организациях, занимающихся пред-

принимательской деятельностью. Тем не менее значительная часть всех этих документов

фактически является информацией

ограниченным кругом пользователей.

Перечисленные сведения руководители предприятий обязаны предоставлять по требова-

нию органов власти, управления, контролирующих и правоохранительных органов, других

юридических лиц в соответствии с законодательством, а также трудового коллектива пред-

приятия. Однако действие данного постановления не распространяется на сведения, относи-

мые к коммерческой тайне в соответствии с международными договорами, а также на сведе-

ния

деятельности предприятия, относящиеся

государственной тайне.

С введением в действие части I ГК РФ (1994 г.) были окончательно закреплены

понятия служебной и коммерческой тайны. Так, согласно ст. 139 ГК «информация

составляет служебную или коммерческую тайну в случае, когда информация имеет

действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности

ее третьим лицам, к ней нет свободного доступа на законном основании и облада-

тель информации принимает меры к охране ее конфиденциальности...». Если при-

менить эту норму к банку, то очевидно, что он сам должен принимать меры к тому,

чтобы исключить свободный доступ к информации, составляющей его коммерче-

скую тайну. В противном случае лица, которым причинен ущерб из-за утечки ин-

формации, могут предъявить к нему иск.

Информация, относимая к обьшной коммерческой тайне, может быть предостав-

лена любым заинтересованным лицам и государственным органам только на добро-

вольной основе и по желанию ее законного владельца в отличие от банковской тайны,

которую, как будет показано далее, по закону имеют право получать многие органы и

лица

(см.

также новый Закон «О коммерческой тайне» от 29 июля 2004 г. № 98-ФЗ).

В части II ГК РФ впервые было отдельно выделено понятие банковской тайны,

значительно отличающееся от общего понятия коммерческой тайщл. Режим бан-

ковской тайны представляет собой совокупность норм, устанавливающих:

• перечень сведений, не подлежащих разглашению;

• круг субъектов, обязанных обеспечивать их сохранность;

• случаи и порядок доступа к указанным сведениям.

При этом отношения по поводу банковской тайны регулируются различными

отраслями права. Прежде всего это ст. 857 ГК, в которой закреплен перечень све-

дений, составляющих банковскую тайну. В соответствии с данной статьей банк га-

рантирует тайну банковского счета и вклада на этом счете, операций по счету и све-

дений о клиенте.

Это означает следующее. Во-первых, тайной (если иное не предусмотрено в за-

коне, других правовых актах или нормативно установленных банковских правилах)

являются следующие сведения: о счете любого вида (это касается и данных о сче-

тах/субсчетах корреспондентов (ст. 860 ГК); о внутрибанковских счетах (например,

для учета просроченных кредитов); об открытии, закрытии, переоформлении, перево-

де счета в другой банк и т.п. Во-вторых, тайными являются все сведения об операциях

по счетам, в том числе межбанковских (ст. 860 ГК). В-третьих, положения ст. 857 ГК

распространяются на все виды вкладов, включая вклады в пользу третьих лиц

(ст. 842 ГК), и касаются сумм денег, их зачисления или снятия, а также их остатка.

208 Раздел I. Общие вопросы организации деятельности банков

В гражданском законодательстве банковской тайной (т.е. полностью конфиден-

циальными) считаются сведения о клиенте. Если это физическое лицо — тайной

являются его паспортные данные, сведения о внесении третьими лицами денег на

счет владельца, данные о наличии или отсутствии сберегательных книжек и серти-

фикатов, номер счета и т.п., а также любые сведения, которые стали известны банку

в процессе обслуживания клиента (например, сведения о семейном положении, о

здоровье клиента и др.).

Если это юридическое лицо, то тайну составляют все сведения, хранящиеся в

юридическом деле клиента, в том числе справки и свидетельства из государственных

органов о регистрации и постановке на учет, учредительные документы, информация,

содержащаяся в документах, дающих право заниматься предпринимательской дея-

тельностью (лицензии и т.п.), в различных формах бухгалтерской отчетности и в иных

документах, сведения о кредитной истории клиента, о содержании и условиях кредит-

ного договора и договора об обеспечении исполнения обязательств и т.д.

Большинство таких данных известно неопределенно широкому кругу лиц, т.е.

как бы никакой тайной не являются. Однако для банка это обстоятельство безраз-

лично. Он исходит из приоритетности своей деятельности: все, что оказывается в

сфере его отношений с клиентом, сразу становится тайной. Иными словами, такие

сведения можно получить где угодно, но только не в банке.

В то же время не все сведения о банковской деятельности являются закрытыми

(см.

ст. 8 Закона «О банках и банковской деятельности»).

Любой банк может быть хранителем не только банковской, но одновременно и

обьганой коммерческой тайны. Помимо собственно банковской тайны банку и его

персоналу становятся известны и другие сведения о клиентах, как носящие конфи-

денциальный характер и составляющие его коммерческую тайну, так и не относя-

щиеся к ней, но с ограниченным кругом пользователей. При этом, как правило, до-

кументально не закрепляется обязанность банка сохранять в тайне такую информа-

цию,

а также ответственность за ее несанкционированное разглашение и передачу

другим лицам.

Таким образом, в российском законодательстве дается широкое определение

банковской тайны, охватывающее, в частности, любые сведения о клиентах, по-

лученные банком в ходе его деятельности, установлено, что банк обязан держать

в секрете всю частную информацию, доверенную ему клиентами или третьими

лицами или полученную им при осуществлении своей профессиональной дея-

тельности.

Коммерческая и банковская тайны, в свою очередь, могут стать служебной тай-

ной, если это предусмотрено в контракте, который работник заключает с банком. В

этом случае нарушение служебной тайны может быть основанием для прекращения

трудового договора с работником по инициативе администрации.

Понятие банковской тайны содержится и в Законе «О банках и банковской дея-

тельности». В ст. 26 Закона говорится о тайне сведений об операциях, счетах и

вкладах клиентов и корреспондентов банка, определены условия выдачи сведений (в

виде справок), составляющих банковскую тайну, и круг лиц и органов, которым сле-

дует выдавать такие справки (см. также п. 2 ст. 857 ГК и Налоговый кодекс РФ), а

Глава 8. Правовые основы деятельности банка в России 209

также деютарируется обязанность служащих банка хранить тайну от всех лиц и ор-

ганов, для которых в законе не сделаны исключения.

Ст. 26. Банковская тайна (в изложении)

Банк, Банк России, Агентство страхования вкладов (АСВ) гарантируют тайну об опера-

циях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие банка обязаны

хранить тайну об операциях, счетах и вкладах его клиентов и корреспондентов, а также об

иных сведениях, устанавливаемых банком, если это не противоречит федеральному закону.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих пред-

принимательскую деятельность без образования юридического лица, банк выдает им самим,

судам и арбитражным судам (судьям). Счетной палате РФ, органам налоговой службы, та-

моженным органам РФ в случаях, предусмотренных в законодательных актах об их дея-

тельности, а при наличии согласия прокурора — органам предварительного следствия по

делам, находящимся в их производстве.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих пред-

принимательскую деятельность без образования юридического лица, банк выдает органам

внутренних дел при осуществлении ими функций выявления, предупреждения и пресечения

налоговых преступлений.

Справки по счетам и вкладам физических лиц банк вьщает им самим, судам, АСВ при

наступлении страхового случая, а при наличии согласия прокурора — органам предвари-

тельного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в рлучае смерти их владельцев банк выдает лицам, ука-

занным владельцем счета или вклада в сделанном банку завещательном распоряжении ^

нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкла-

дах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — иностранным кон-

сульским учреждениям.

Информацию об операциях юридических лиц, граждан, осуществляющих предприни-

мательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц банк пре-

доставляет в государственный орган, уполномоченный противодействовать «отмыванию»

доходов, полученных преступным путем^, в случаях, порядке и объеме, которые предусмот-

рены в Законе «О противодействии легализации... доходов, полученных преступным путем,

и финансированию терроризма».

Банк России и АСВ не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения

о конкретных сделках и об операциях из отчетов банков, полученные ими в результате ис-

полнения лицензирующих, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев,

предусмотренных в федеральных законах.

' «Правила совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках»

утверждены постановлением Правительства

РФ

от

мая 2002 г. №

351.

Имеется в виду Комитет по финансовому мониторингу (КФМ), первое Положение о котором было

утверждено постановлением Правительства

РФ

от

апреля 2002 г. №

211.

См. также: Положение «О

представлении информации в Комитет РФ по финансовому мониторингу организациями, осуществ-

ляющими операции с денежными средствами или иным имуществом» (утверждено постановлением

Правительства РФ от 17 апреля 2002 г. № 245); Положение «О порядке утверждения правил внут-

реннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным

имуществом» (утверждено постановлением Правительства

РФ

от

января

2003

г.

№

6).