Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии

Подождите немного. Документ загружается.

580 Раздел П. Финансовые и управленческие технологии...

вующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые

либо изъятые

из

обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

• средства на банковских счетах (включая вкладные счета)

денежных единицах ино-

странных государств

международных денежных

или

расчетных единицах.

Внутренние ценные бумаги:

• эмиссионные ценные бумаги, выраженные

рублях

зарегистрированные

РФ;

• иные ценные бумаги, удостоверяющие право получения рублей, выпущенные на

территории РФ;

Внешние ценные бумаги

—

ценные бумаги, не относящиеся в соответствии с Законом к

внутренним.

Из этого видно, что валютными операциями теперь считаются: во-первых, не

только операции с валютами, но и с валютными ценностями, в составе которых, как

уже было показано, числятся и позитивно никак не определяемые «внешние ценные

бумаги»; во-вторых, не только операции с валютными ценностями, но и некоторые

операции с рублями и так называемыми внутренними ценными бумагами, в том

числе в случаях, когда такие операции имеют место либо между нерезидентами, ли-

бо между резидентом и нерезидентом; в-третьих, операции перемещения через та-

моженную границу РФ не только валютных ценностей, но также рублей и внутрен-

них ценных бумаг; в-четвертых, операции перевода из РФ или в РФ опять же не

только валютных ценностей, но также рублей и внутренних ценных бумаг; в-пятых,

операции перевода нерезидентом не только внешних, но и внутренних ценных бу-

маг, а также рублей с одного банковского счета на другой даже в пределах террито-

рии РФ. Очевидно, что в пользу такого толкования состава валютных операций убе-

дительных аргументов не существует, критерий же такой их классификации не про-

сматривается.

В этом отражается как качество Закона, так, видимо, и квалификация (или инте-

ресы) его разработчиков.

Валютные ценности в РФ могут находиться в собственности как резидентов,

так и нерезидентов.

Валютные операции в соответствии с законодательством вправе совершать лю-

бые хозяйствующие субъекты, в том числе банки.

Официальные центры купли-продажи иностранных валют на национальные де-

нежные единицы именуются валютными рынками. С точки зрения масштабов

различают три вида валютных рынков: национальные, региональные, мировые.

Национальный (местный) рынок — рынок, где совершается ограниченный

объем сделок главным образом с некоторыми наиболее привлекательными валюта-

ми и который обслуживает валютные потребности одной страны или данной мест-

ности в пределах страны.

Региональные рынки — это рынки тех или иных групп стран, на которых ве-

дутся операции со многими валютами, в том числе с региональными (местными)

конвертируемыми.

На мировых рынках (в мировых финансовых центрах) совершаются сделки с

валютами, широко используемыми в международных расчетах и платежах, т.е. здесь

Глава 23. Банк на рынке валютных операций 581

удовлетворяются валютные интересы всех или большинства стран. Почти половина

международных валютных сделок совершается в трех финансовых центрах мира —

Лондоне, Нью-Йорке, Токио. Одним из таких центров является также Цюрих.

Современные валютные рынки (прежде всего мировые) имеют следуюш[ие осо-

бенности: интернационализация рынков; разнообразие используемых инструментов

сделок, в том числе банковских переводов (особенно телеграфных), векселей, чеков,

сертификатов; унификация техники операций и соответствующих расчетов и плате-

жей; непрерывное совершение операций в течение суток попеременно во всех час-

тях света; широкое использование электронных средств связи.

Основные участники валютных рынков — банки (центральные и коммерче-

ские),

брокерские компании, предприятия. Величина банка, его репутация, степень

развития корреспондентских отношений и сети зарубежных отделений, объем со-

вершаемых им международных расчетов, состояние телексной и телефонной связи в

месте его расположения — вот факторы, которые определяют его роль на валютном

рынке, лимиты, устанавливаемые для него другими банками.

Национальный валютный рынок может быть назван также внутренним валют-

ным рынком. Характерные для современного внутреннего валютного рынка Рос-

сии условия и общие правила будут названы далее в ходе анализа Закона «О валют-

ном регулировании и валютном контроле».

Основными участниками (операторами) валютного рынка в России являются

Центральный банк, коммерческие банки, получившие право работать с иностран-

ными валютами (уполномоченные банки), а также межбанковские валютные биржи

(Московская, С.-Петербургская, Ростовская, Уральская, Новосибирская и др.).

Валютные операции занимают важное место в деятельности отечественных

банков.

Законодательная и нормативная база

Валютное законодательство РФ включает в себя:

• отдельные положения Закона

«О

банках

банковской деятельности»;

• отдельные положения Закона

«О

Центральном банке РФ»;

• отдельные нормы старого Закона «О валютном регулировании и валютном контро-

ле» от

октября

1992

г.

№

3615-1;

• новый Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря

2003 г.

№

173-ФЗ.

Из

Закона

«О

банках и банковской деятельности»

Ст. 5. Операции

сделки кредитной организации

К банковским операциям относятся:

(...)

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной

безналичной формах; (...)

Все банковские операции

другие сделки осуществляются

рублях, а

при

наличии соот-

ветствующей лицензии Банка

России —; и в

иностранной валюте.

Ст.

36.

Банковские вклады физических лиц |

Вклад — денежные средства в рублях или иностранной валюте, размещаемые физиче-

скими лицами

целях хранения

получения

дохода.

(...) |

582 Раздел П. Финансовые и управленческие технологии...

Из Закона «О Центральном банке РФ»

Ст. 35. Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка

России являются:

(...)

5) валютные интервенции;

(...)

Ст. 62. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может

устанавливать следующие обязательные нормативы:

(...)

7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

(...)

Ст. 68. Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных

организаций (банковских групп) по валютному... и иным финансовым рискам.

В начале данного параграфа уже были представлены некоторые нормы нового

Закона «О валютном регулрфовании и валютном контроле». Вместе с тем он заслу-

живает более обстоятельного анализа как в силу своей новизны, так и главным обра-

зом из-за суммы включенных в него идей, многие из которых представляются со-

мнительными или непродуктивными с точки зрения перспектив развития отечест-

венной экономики, включая ее банковский сектор. Такой анализ специалисты уже

провели, детально рассмотрев основные изменения, внесенные данным Законом в

механизмы валютного регулирования и валютного контроля, а также проблемы, не-

корректно решенные или оставшиеся нерешенными \

Весьма обширен перечень документов, образующих нормативную базу деятель-

ности банков на валютном рынке. Только основных из этих нормативных актов

Банка России насчитывается несколько десятков. К тому же многие из них находят-

ся в переработке в связи с принятием и введением в действие рассмотренного выше

нового варианта «валютного» Закона.

Валютное регулирование и валютный контроль

В законодательстве обычно различаются понятия «валютное регулирование» и

«валютный контроль». Валютное регулирование — это деятельность государства,

состоящая в регламентировании общественных отношений, связанных с валютой,

порядка проведения операций с валютными ценностями посредством издания нор-

мативных правовых актов. Государства с помощью валютного регулирования стре-

мятся поставить под свой контроль валютные операции, вьщачу иностранным лицам

кредитов и займов, ввоз, вывоз и перевод валюты за границу и тем самым поддер-

жать равновесие платежного баланса и устойчивость своих валют.

Так, большинство стран обязывает своих экспортеров сдавать вырученные сум-

мы в валюте или депонировать ее в определенных банках. Валютное законодатель-

ство многих европейских государств регламентирует национальные валютные рын-

ки.

Банки этих государств! обязаны испрашивать специальные разрешения на пре-

См.,

в частности, обстоятельную статью

А.В.

Емелина

(Вестник

АРБ.

2004. № 8, 9).

Глава 23. Банк на рынке валютных операций 583

доставление иностранным заемщикам долго- и среднесрочных кредитов в нацио-

нальных деньгах. Во многих странах валютное законодательство устанавливает ре-

жимы валютных счетов, лимиты вывоза валюты.

Естественно, валютное регулирование — это также применение соответствую-

щих правовых норм к конкретным экономическим обстоятельствам, что влечет за

собой возникновение, изменение и прекращение валютных правоотношений кон-

кретных субъектов хозяйствования — участников валютных операций.

Практически повсеместно применяются валютные ограничения — законода-

тельное или административное запрещение, лимитирование и регламентация опера-

ций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями. Ва-

лютные ограничения преследуют различные цели: выравнивание платежного балан-

са, поддержание валютного курса, концентрацию валютных ценностей для решения

государственных стратегических и текущих задач.

Основные вопросы валютного регулирования в РФ решаются в Законе «О ва-

лютном регулировании и валютном контроле» (гл. 2).

В РФ органами валютного регулирования являются Центральный банк и Пра-

вительство РФ. Как известно, за Банком России законодательно закреплены три це-

ли деятельности, включая такую, как защита и обеспечение стабильности рубля. В

соответствии с этим он, в частности: 1) определяет сферу и порядок обращения в РФ

валюты; 2) в пределах своей компетенции издает нормативные акты, обязательные

для исполнения всеми резидентами и нерезидентами; 3) проводит все виды валют-

ных операций; 4) устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами

в РФ валютных операций; 5) устанавливает порядок перевода, ввоза и пересылки в

РФ и из РФ валюты и рублей, а также открытия резидентами счетов в банках за пре-

делами РФ; 6) устанавливает общие правила выдачи банкам и иным кредитным ор-

ганизациям лицензий на валютные операции и выдает такие лицензии; 7) устанав-

ливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных опе-

раций, а также порядок и сроки их представления; 8) готовит и публикует статисти-

ку валютных операций.

Кроме

того.

Банк России организует и непосредственно ведет валютный контроль.

Валютное регулирование дополняется валютным контролем — деятельностью,

имеющей целью обеспечение соблюдения участниками валютных операций соответ-

ствующего законодательства и разработанных на его основе нормативных правовых

актов (для Банка России это часть его надзорной деятельности). Сюда относится:

• определение соответствия проводимых валютных операций законодательст-

ву и нормативным правовым актам и наличия у участников валютных операций не-

обходимых лицензий (разрешений);

• проверка выполнения резидентами их обязательств в валюте перед государ-

ством и обязательств по продаже валюты на внутреннем валютном рынке РФ;

• проверка обоснованности платежей в валюте;

• проверка полноты и качества учета и отчетности по валютным операциям.

Органы и организации, на которых законом возложены функции валютного кон-

троля, обладают разным статусом: имеются органы валютного контроля и агенты

валютного контроля (агенты органов валютного контроля). Органы валютного

контроля — это государственные органы, отвечающие за организацию такого кон-

584 Раздел П. Финансовые и управленческие технологии...

троля и непосредственно участвующие в нем. Имеются в виду Центральный банк,

Правительство РФ (п. 1 ст. 22 Закона), федеральные органы исполнительной власти,

уполномоченные Правительством РФ (п. 2 ст. 22).

Основным органом валютного контроля в РФ считается Банк России, дейст-

вующий в этом качестве как непосредственно, так и через уполномоченные банки.

Центральный банк как валютный контролер использует разные методы. Например,

при валютном контроле за экспортно-импортными операциями применяются лицен-

зирование, паспортизация операций, декларирование товаров (процедура заполне-

ния и представления таможенному органу грузовой таможенной декларации при

таможенном оформлении товаров), инспектирование. Кроме того. Центральный

банк взаимодействует с другими органами валютного контроля и обеспечивает

взаимодействие с ними уполномоченных банков как агентов валютного контроля.

Органами валютного контроля, уполномоченными на эту роль Правительством,

являются, в частности: Государственный таможенный комитет (ГТК) РФ; федераль-

ный орган по налогам и сборам; федеральный орган по РЦБ.

Правительство РФ обеспечивает: координацию деятельности в области валют-

ного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами

валютного контроля, а также их взаимодействие с ЦБ РФ; взаимодействие не яв-

ляющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка цен-

ных бумаг как агентов валютного контроля с ЦБ РФ.

Агентами валютного контроля являются органы и организации, которые в соот-

ветствии с законом привлекаются к участию в валютном контроле и подотчетны од-

ному из органов валютного контроля. Уполномоченные банки и валютные биржи не-

зависимо от своего желания являются агентами валютного контроля, подотчетными

Центральному банку.

Другие агенты валютного контроля: профессиональные участники РЦБ, подот-

четные федеральному органу исполнительной власти по РЦБ; таможенные органы,

подотчетные ГТК; финансовые и налоговые органы, подотчетные Министерству

финансов; территориальные органы федеральных органов исполнительной власти,

являющихся органами валютного контроля.

Должностные лица органов и агентов валютного контроля в пределах компетен-

ции соответствующих органов и организаций обладают значительными правами.

Укрупненно основными направлениями валютного регулирования и ва-

лютного контроля можно считать регулирование и контроль:

1) валютных счетов юридических и физических лиц, операций по ним;

2) рублевых счетов нерезидентов и операций по ним;

3) экспортных операций, в том числе экспорта капитала;

4) импортных операций, в том числе импорта капитала;

5) ввоза и вывоза ценных бумаг и операций с ними;

6) ввоза и вывоза платежных документов в валюте и операций с ними;

7) ввоза и вывоза наличной валюты, ее купли и продажи;

8) кредитования в валюте.

Отдельным объектом контроля следует считать валютные риски, связанные со

всеми вышеперечисленными объектами. Для банков в этом последнем случае ва-

Глава 23. Банк на рынке валютных операций 585

лютный контроль означает установление и проверку выполнения ими лимитов от-

крытой валютной позиции.

23.2.

Банк России как организатор валютного рынка

в дополнение к тому, что в предыдущем параграфе было сказано о роли Цен-

трального банка как регулятора и контролера внутреннего валютного рынка РФ,

здесь имеется в виду показать эту роль на примере отдельных его нормативных ак-

тов,

задающих основные «правила игры» коммерческим банкам на данном рынке.

Определение курсов валют в рублях (см. Положение ЦБ «Об установлении

Центральным банком РФ официальных курсов иностранных валют к... рублю» от

19.12.2001 г. №169-П).

Существуют следующие основные способы определения валютных курсов.

Спот-курсы — курсы валют, устанавливаемые на момент заключения сделки,

т.е.

на ближайший день платежа (обмен банками-контрагентами валютой на второй

рабочий день со дня заключения сделки). Здесь имеются свои варианты:

•

прямая котировка

— выражение курса иностранных валют в денежных единицах

страны,

на

территории которой проводятся соответствующие операции или сделки;

•

косвенная котировка —

выражение курса национальной денежной единицы к валю-

те

другой страны (обратная котировка);

•

кросс-курсы

— выражение соотношения между валютами двух стран посредством

их приравнивания

валюте третьей страны.

Форвард-курсы — курсы валют, устанавливаемые на определенную дату в

будущем. Процедура котировки обычно заключается в определении и регистрации

межбанковского курса путем последовательного сопоставление спроса и предложе-

ния по каждой валюте («фиксинг»). Затем на этой основе устанавливаются курсы

продавца и покупателя.

Банк России устанавливает официальные рублевые курсы иностранных валют и

международных денежных единиц. Такие курсы валют используются при расчетах

доходов и расходов государственного бюджета, проведении расчетно-платежных

операций государства с предприятиями, организациями и гражданами, а также для

целей бухгалтерского учета и налогообложения. Они могут также использоваться

государственными органами как исходная база для установления обменных соотно-

шений между рублем и расчетными единицами, которые применяются в клиринго-

вых соглашениях России с отдельными государствами.

Банк России каждый рабочий день устанавливает официальные курсы указан-

ных валют (за исключением национальных валют стран — участниц Экономическо-

го и валютного союза) и СДР к рублю. При этом ЦБ рассчитывает и устанавливает

официальные курсы:

• доллара США к рублю — на основе котировок биржевого и внебиржевого сег-

ментов внутреннего валютного рьшка по операциям «доллар США/рубль» (с 15 апреля

2003 г. на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж (ETC) начались

торги долларами США за рубли со сроком расчетов «завтра», и в связи с этим Банк

России решил изменить существовавший порядок определения курса доллара США

к рублю по итогам торгов ETC с расчетами «сегодня» и использовать для этих целей

586 Раздел П. Финансовые и управленческие технологии...

средневзвешенное значение курса доллара на торгах ETC со сроком расчетов «зав-

тра»,

сложившееся по состоянию на 11 часов 30 минут дня торгов;

• СДР к рублю — на основе официального курса доллара к рублю и курса

доллара к СДР, установленного МВФ на предыдущий рабочий день;

• других валют к рублю — на основе официального курса доллара к рублю и

котировок данных валют к доллару США на международных валютных рынках те-

кущего рабочего дня, на биржевом и внебиржевом сегментах внутреннего валютно-

го рынка, а также официальных курсов доллара к указанным валютам, устанавли-

ваемых центральными банками соответствующих государств.

Перечисленные официальные курсы валют утверждаются приказом Банка Рос-

сии, который вступает в силу в календарный день, следующий за днем подписания

приказа, и действует до вступления в силу следующего аналогичного приказа (если

иное не будет определено в актах ЦБ).

Курсы прочих иностранных валют к рублю Банк России устанавливает в пред-

последний рабочий день каждого месяца на основе официального курса доллара к

рублю и котировок данных валют к доллару, информацию о которых ЦБ получает

из информационных агентств Reuters и Bloomberg, периодического издания Finan-

cial Times и от центральных банков соответствующих государств.

Данные курсы также утверждаются приказом Банка России, который вступает в

силу с первого числа следующего месяца, и действуют до вступления в силу сле-

дующего аналогичного приказа (если иное не будет определено в актах ЦБ.

После того как приказы об установлении курсов валют подписаны, информация о

них направляется для распространения в средства массовой информации («Российская

газета», «Вестник Банка России», сайт ЦБ в Интернете, агентство «Рейтер»).

Продажа части валютной выручки (см. Инструкцию ЦБ «Об обязательной

продаже части валютной вьфучки на внутреннем валютном рынке РФ» от 30 марта

2004 г. № 111-И).

Общие положения

Обязательной продаже на внутреннем валютном рьшке РФ подлежит опреде-

ленная доля выручки в свободно конвертируемых валютах (СКВ), указанной в части 3

ст. 21 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее в настоя-

щей главе — также Закон № 173).

Имеется в виду вьфучка в следующих СКВ: австралийский доллар; датская крона; доллар

США; евро; исландская крона; японская иена; канадский доллар; норвежская крона; сингапур-

ский

доллар;

турецкая

лира;

английский

фунт

стерлингов;

шведская

крона;

швейцарский франк.

Резиденты (юридические лица и физические лица — индивидуальные пред-

приниматели) в обязательном порядке продают на внутреннем валютном рынке РФ:

• в соответствии со ст. 21 Закона № 173 — не более 30% своей валютной вы-

ручки («Центральный банк РФ вправе устанавливать иной размер обязательной про-

дажи части валютной выручки указанных резидентов, но не свыше 30% ее суммы»);

• в соответствии с нормативными актами Банка России (п. 1.2 Инструкции

№ 111): в течение большей части 2004 г. — 25% валютной выручки, с декабря на-

званного года —10%.

Глава 23. Банк на рынке валютных операций 587

Указанная часть валютной выручки резидента может быть продана по пору-

чению последнего по рыночному курсу валют к рублю, складывающемуся на внут-

реннем валютном рынке России на день продажи, через обслуживающий его упол-

номоченный банк: 1) на межбанковских валютных биржах; 2) на внебиржевом меж-

банковском валютном рынке; 3) Центральному банку РФ (по согласованию с ним);

4) самому обслуживающему резидента банку (п. 1.4 Инструкции № 111).

Резидент вправе уменьшить подлежащую обязательной продаже часть своей

валютной вьфучки, учтя для этого расходы и иные платежи, указанные в п. 1—^3 ч. 5

ст. 21 Закона № 173.

Не подлежат обязательной продаже суммы в валюте, полученные банками от

проводимых ими разрешенных законом банковских операций (сделок).

Обязательной продаже не подлежат также: валютные средства, получаемые

Правительством РФ, уполномоченными им федеральными органами исполнитель-

ной власти. Банком России от операций (сделок), осуществляемых ими (или от их

имени и/или за их счет) в пределах их компетенции; валютная выручка резидентов в

пределах сумм, необходимых для исполнения их обязательств по кредитным дого-

ворам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами

правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам (договорам

займа), заключенным с резидентами государств — членов ОЭСР или ФАТФ на срок

свыше двух лет; суммы в валюте, поступающие по сделкам, предусматривающим

передачу внешних эмиссионных ценных бумаг (прав на такие бумаги).

Порядок обязательной продажи части валютной выручки

В соответствии со ст. 19 Закона № 173 при осуществлении внешнеторговой

деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные во внешнеторговых до-

говорах (контрактах), обеспечить:

• получение от нерезидентов на свои банковские счета в российских уполно-

моченных банках валюты или рублей, причитающихся в соответствии с условиями

указанных договоров (контрактов);

• возврат в РФ денег, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможен-

ную территорию РФ (не полученные на таможенной территории РФ) товары, не вы-

полненные работы, не оказанные услуги, не переданные информацию и результаты

интеллектуальной деятельности.

При этом резиденты вправе не зачислять на свои банковские счета в уполномо-

ченных банках (оставлять за рубежом) валюту или рубли в следующих, в частности,

случаях:

а) при зачислении валютной выр)^ки на счета юридических лиц — резидентов

или третьих лиц в банках за пределами территории РФ в целях исполнения обяза-

тельств данных резидентов по кредитным договорам (договорам займа) с организа-

циями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных госу-

дарств, а также по кредитным договорам (договорам займа), заключенным с рези-

дентами государств — членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет;

б) при оплате заказчиками (нерезидентами) местных расходов резидентов, свя-

занных с сооружением резидентами объектов на территориях иностранных госу-

дарств, — на период строительства, по окончании которого оставшиеся средства

подлежат переводу на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках;

588 Раздел И. Финансовые и управленческие технологии...

в) при использовании валюты, получаемой резидентами от проведения выставок,

спортивных, культурных и иных аналогичных мероприятий за пределами территории РФ,

для покрытия расходов на

их

проведение —

на

период проведенры этих мероприятий.

Иностранная валюта, зачисленная в соответствии с п. «а» и «в» на счета рези-

дентов или третьих лиц в заграничных банках, должна быть использована в указан-

ных в этих пунктах целях. В противном случае ее следует перевести на счета рези-

дентов, открытые в российских уполномоченных банках.

Для идентификации поступлений валюты в пользу резидента (юридического

лица или физического лица — индивидуального предпринимателя) и в целях учета

валютных операций, в том числе при осуществлении обязательной продажи части

валютной выручки, уполномоченный банк одновременно открывает резиденту на

основании договора банковского счета:

• текущий валютный

счет^

— для учета средств, остающихся в распоряжении

владельца счета после обязательной продажи валютной выручки, и проведения

иных операций в соответствии с валютным законодательством;

• транзитный валютный счет — для зачисления поступлений в валюте, в

том числе не подлежащих обязательной продаже, и проведения других операций. С

этого счета идет обязательная продажа валютной вьфучки.

На открытый им транзитный валютный счет банк зачисляет в полном объеме

все поступления валюты в пользу резидента, за исключением следующих средств,

зачисляемых на текущий валютный счет: средств, поступающих с одного текущего

валютного счета резидента, открытого в банке, на другой текущий валютный счет

этого резидента, открытый в этом же банке; средств, поступающих от другого банка,

в котором открыт текущий валютный счет резидента; средств, поступающих с те-

кущего валютного счета одного резидента на такой же счет другого резидента, от-

крытых в одном банке.

С транзитного валютного счета средства списываются:

• для продажи валюты, включая обязательную продажу ее части;

• для оплаты расходов и иных платежей, указанных в п. 1—3 части 5 ст. 21

Закона № 173 и в п. 1.3 Инструкции №111;

• для зачисления на текущий валютный счет резидента в этом банке или на его

же текущий валютный счет (с предварительным зачислением на транзитный валют-

ный счет), открытый в другом уполномоченном банке: поступлений валюты, не под-

лежащих обязательной продаже; части валютной вьфучки, превышающей установ-

ленный размер обязательной продажи; валютной вьфучки в сумме ранее оплаченных

с текущего валютного счета резидента указанных выше расходов и иных платежей;

• для возврата средств, ошибочно поступивших в пользу резидента.

Зачислив валютную выручку клиента-резидента на его транзитный валютный

счет, банк не позднее следующего рабочего дня извещает его об этом (направляет ему

соответствующее уведомление). Получив такое извещение, клиент в течение семи

рабочих дней дает банку распоряжение об обязательной продаже части валютной вы-

ручки (или о продаже валюты большей суммы), в том числе, если считает нужным, о

ее продаже по частям, и одновременно — о перечислении остающейся ее части на

свой текущий валютный счет и суммы вьфучки в рублях от реализации валюты — на

рублевый банковский счет. Одновременно с данным распоряжением резвдент пред-

ставляет в банк справку установленной формы, идентифицирующую указанную в

уведомлении сумму поступившей валюты по видам валютных операций.

Глава 23. Банк на рынке валютных операций 589

Банк, получив указанные распоряжения и справку, не позднее следующего рабо-

чего дня депонирует валюту, подлежащую продаже, с транзитного счета клиента на

отдельный лицевой счет «Средства в иностранной валюте для обязательной прода-

жи на внутреннем валютном рынке РФ>> (и одновременно списывает с транзитного

счета клиента остающуюся часть валюты и зачисляет ее на его текущий валютный

счет).

И в течение ближайших двух рабочих дней он обязан продать валюту. Банк

также вправе купить такую валюту (с учетом лимита открытой валютной позиции).

В рассматриваемой Инструкщ1и имеется любопытный п. 3,8, который гласит, что если

резидент не представил в банк названные выше распоряжения и справку (не считая, как по-

ясняется в п. 3.9, тех случаев, когда это не обязательно делать), то

«операции

списания...

средств

транзитного валютного

счета

резидента не

осуществляются».

По сути это озна-

чает отказ от обязательной продажи части валютной вьфучки.

С текущего валютного счета клиента банк продает валюту на основании дого-

вора (контракта), заключенного с клиентом, или на основании его поручений (заявок

на продажу) по согласованному сторонами курсу рубля без указанной выше проце-

дуры депонирования.

Организация биржевой торговли валютой (см. Положение ЦБ «О порядке и

условиях проведения торгов... валютой за... рубли на единой торговой сессии меж-

банковских валютных бирж» от

июня 1999 г. № 77-П).

Межбанковские валютные биржи — специализированные биржи, имеющие лицензии

Банка России на организацию операций купли-продажи валюты за рубли и проведение рас-

четов

по

заключенным на них сделкам.

Единая торговая сессия (ETC) межбанковских валютных бирж — торги, организо-

ванные в порядке, установленном в Правилах проведения операций покупки и продажи ино-

странной валюты на ETC, участие в которых на определенных условиях могут принимать

уполномоченные банки (участники торгов или ETC).

Администратор ETC

—

межбанковская валютная биржа, уполномоченная Банком России

и межбанковскими валютными биржами, обеспечивающими проведение ETC, на выполнение

функций, определенных в Правилах проведения операций покупки и продажи иностранной

валюты на

ETC.

Биржи, организующие ETC, обязаны обеспечивать унификацию порядка про-

ведения операций

на ETC для

всех участников.

Правила проведения операций покупки и продажи валюты на ETC (Правила ETC)

—

документ, определяющий порядок проведения торгов и расчетов между участниками ETC,

разрабатываемый администратором ETC

утверждаемый Банком России.

Основные условия ETC

На ETC их участники могут продавать валюту от своего имени и за свой счет,

а также в соответствии с порзд1ениями клиентов, покупать валюту от своего имени и

за свой счет, а также в соответствии с поручениями клиентов.

Участники торгов могут проводить операции на ETC только в пределах

средств, предварительно депонированных ими на счетах валютных бирж в порядке,

предусмотренном в Правилах ETC.

Банк России устанавливает значения предельно возможных отклонений ва-

лютного курса на ETC.

Расчеты в рублях на ETC проводятся через счета межбанковских валютных

бирж, открытые в НКО, осуществляющих расчеты по указанным счетам в соответ-