Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии

Подождите немного. Документ загружается.

340 Раздел I. Общие вопросы организации деятельности банков

банки, в той или иной мере будут применяться всегда. И делать это желательно с

полным пониманием сути таких процессов.

15.2.

Критерии необходимости реорганизации банка

и порядок предъявления ему требования об этом

Критерии

В Законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» данный

вопрос решается неоднозначно. Первое решение было представлено в предыдущем

параграфе данной главы (ст. 3 и 4 Закона). Между тем в ст. 32 Закона имеется вто-

рое решение, согласно которому Банк России вправе требовать реорганизации бан-

ка (напомним, по Закону — в форме слияния либо присоединения) в случаях, уста-

новленных в подп. 1—3 п. 1 ст. 17 «Основания назначения временной администра-

ции».

Получается, что требование о реорганизации может быть предъявлено по тем

же основаниям, по которым в банк, сохраняющий лицензию, придет временная ад-

министрация (которой еще предстоит разбираться с ситуацией на месте).

Основания же эти следующие (относящиеся к реорганизации): 1) банк не удов-

летворяет денежные требования кредиторов (кредитора) и/или не выполняет обяза-

тельные платежи в сроки, превышающие семь дней с момента наступления даты их

удовлетворения и/или выполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью

средств на его корреспондентских счетах; 2) допустил снижение собственного капи-

тала по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 меся-

цев,

более чем на 30% и одновременно нарушил хотя бы один из обязательных норма-

тивов; 3) нарушает норматив текущей ликвидности в течение последнего месяца бо-

лее чем на

20%.

Разница с основаниями, которые приводятся в ст. 4, очевидна.

Имеется Инструкция ЦБ «О порядке осуществления мер по предупреждению не-

состоятельности (банкротства) кредитных организаций» от 12 июля 1999 г. № 84-И, в

которой (п. 1.1, 1.3) подтверждаются оба названных выше решения. Видимо, это

можно считать третьим решением.

Наконец, ничто не мешает Банку России потребовать реорганизовать банк в соответ-

ствии с уже упоминавшимся в предьщущем параграфе Указанием № 766-У «О критериях

определения финансового состояния кредитных организаций». Содержашцеся в данном

документе характеристики проблемных банков дают

для

этого широкие возможности.

В целом к категории проблемных отнесены банки, отвечающие хотя бы одному из пере-

численных ниже признаков:

• наблюдается хоть одно из оснований, указанных в ст. 4 Закона «О несостоятельно-

сти...

кредитных организаций»;

• имеется хотя бы один не устраненный факт нарушений правил ведения бухгалтер-

ского учета и/или представления недостоверной отчетности;

• не обеспечивается представление предусмотренной в законодательстве информации

о деятельности либо финансовом положении банка или допускаются действия (кроме пред-

ставления недостоверной отчетности), препятствующие получению органами банковского

надзора, а также физическими и юридическими лицами полной и/или достоверной информа-

ции

деятельности либо финансовом положении банка (отсутствие транспарентности банка);

Глава 15. Реорганизация коммерческого банка 341

• систематически (2 раза и более в течение последних 12 месяцев) не выполняются

требования ТУ Банка России и/или взятых на себя обязательств устранить имеющиеся недос-

татки, в период до истечения срока действия предписания не принимаются реальные меры к

устранению указанных в нем недостатков.

Конкретно к 3-й группе (испытывающие серьезные финансовые трудности) относятся

банки, которые имеют хотя бы один из перечисленных ниже признаков:

• не выполняют нормативы достаточности собственного капитала (при этом значение

показателя HI не ниже 5%), и/или мгновенной (Н2), и/или текущей (НЗ) ликвидности;

• допустили нарушение порядка обязательного резервирования сроком более трех ра-

бочих дней и/или два случая нарушений за последние три месяца при расчете размера обяза-

тельных резервов.

К этой же группе могут быть отнесены банки, которые не представили на одну отчетную

дату требуемые формы отчетности, а также расчет размера обязательных резервов или пред-

ставили их с задержкой более чем на пять рабочих дней, а также банки, систематически (2 и

более раза в течение последних шести месяцев) задерживавшие представление требуемых

форм отчетности до пяти рабочих дней.

К 4-й группе (находящиеся в критическом финансовом положении) относятся банки,

проблемы в деятельности которых приобрели наиболее острый и/или затяжной характер,

включая банки, имеющие внешние признаки банкротства. Конкретно к данной группе отно-

сят банки, имеющие хотя бы один из перечисленных ниже признаков:

• не удовлетворяют денежные требования отдельных кредиторов и/или не выполняют

обязательных платежей, в том числе перед Банком России, в течение одного месяца и более с

момента наступления даты их удовлетворения или выполнения;

• не выполняют норматив достаточности собственного капитала;

• допустили нарушение порядка обязательного резервирования сроком более одного

месяца и/или более двух случаев нарушений за последние шесть месяцев при расчете разме-

ра обязательных резервов.

К данной группе могут быть отнесены также банки, систематически (2 раза и более в те-

чение последних шести месяцев) не представляющие требуемые формы отчетности или

представляющие их с задержкой более чем на пять рабочих дней.

Требование о реорганизации банка и его предъявление

Указанное требование (предписание) Банка России составляет и предъявляет

банку ТУ ЦБ, которое затем будет контролировать его исполнение.

Инициировать данный процесс может ТУ ЦБ. Закон «О несостоятельности...

кредитных организаций» (ст. 33) требует, чтобы в случае получения указанного тре-

бования Банка России руководитель исполнительного органа банка в течение пяти

дней с момента его получения обратился в органы управления банка (совет или об-

щее собрание участников) с ходатайством о необходимости реорганизации банка.

Органы управления банка должны в срок не позднее десяти дней с момента получе-

ния требования известить Банк России о принятом решении.

С другой стороны, руководитель исполнительного органа банка, в деятельности

которого обнаружились достаточные для этого основания, должен сам выступить

инициатором процесса (ст. 11 Закона) и в течение десяти дней с момента возникно-

вения указанных обстоятельств обратиться в высшие органы управления банка с

соответствующим ходатайством (если исполнительные органы банка сами не могут

342 Раздел I. Общие вопросы организации деятельности банков

устранить такие обстоятельства). Ходатайство должно содержать рекомендации о

форме реорганизации (слияние или присоединение), характере и сроках ее проведения.

Кроме того, в срок не позднее трех календарных дней с момента направления в органы

управления банком своего ходатайства он должен известить об этом Банк России.

Высшие органы управления банком, которым направлено ходатайство, должны при-

нять решение по нему в течение десяти дней с момента его направлеция и в срок не позд-

нее трех календарных дней с момента принятия своего решения направить в ТУ ЦБ соот-

ветствующее извещение. В случае гфинятия положительного решения о реорганизации

указывается форма ее проведения, полное наименование и юридический адрес банка, уча-

ствующего в реорганизации. Прилагаются также документы, подгверждающие созыв об-

щего собрания участников реорганизуемых банков (включая дату, место проведения и

перечень вопросов, включенных в повестку дня), а также иные сведения по усмотрению

Если необходимое решение не принято в срок или участники банка отказались

принять участие в его реорганизации, то руководитель исполнительного органа бан-

ка обязан обратиться с ходатайством непосредственно в Банк России. В ходатайстве

должна содержаться следующая информация: 1) причины, явившиеся основанием

для подготовки ходатайства, дата обращения в органы управления банком, их пол-

ное наименование, юридический и почтовый адреса; 2) подтверждающие документы

(копия ходатайства, направленного в высшие органы управления банком, а также

копия решения этих органов — при его наличии).

При любом варианте инициирования процесса ТУ ЦБ составляет и направляет

банку требование о его реорганизации по примерной типовой форме (приложение 3

к Инструкции № 84).

Не позднее 20 календарных дней с момента принятия органами управления

банком рещения о реорганизации банк обязан представить в ТУ Банка России план

реорганизации (п. 2.5 Инструкции № 84), который должен содержать сведения об

основных этапах реорганизации и сроках их проведения, обоснование перспектив

соблюдения финансовой устойчивости банка, к которому происходит присоедине-

ние, либо банка, который возникнет в результате слияния банков.

15.3.

Присоединение банка и слияние банков:

процедуры и проблемы

Общие положения

Некоторые правовые характеристики реорганизации (слияния, присоединения,

разделения, выделения и преобразования) юридических лиц можно найти в Граж-

данском кодексе РФ (прежде всего в ст. 58). Рабочие процедуры, которых необхо-

димо придерживаться при реорганизации банков, излагаются в следующих доку-

ментах Банка России:

• Инструкции «О порядке принятия Банком России решения о государственной реги-

страции кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»

от

января 2004 г. № 109-И (раздел V);

• Положении «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоеди-

нения» от 4 июня 2003 г. № 230-П.

Глава 15. Реорганизация коммерческого банка 343

С правовой точки зрения слияние двух и более юридических лиц представляет

собой такой процесс, в результате которого права и обязанности каждого из них пе-

реходят к вновь возникшему юридическому лицу. С точки зрения организационно-

экономической и применительно к банковскому сектору это будет означать появле-

ние нового банка вместо двух или более ранее зарегистрированных и лицензирован-

ных банков, лицензии которых в ходе слияния аннулирзоотся. Новый банк должен

пройти государственную регистрацию и лицензирование.

В отличие от этого присоединение одного или нескольких юридических лиц

(присоединяемого, присоединяемых) к другому юридическому лицу (присоединяю-

щему) означает: с правовой точки зрения — переход прав и обязанностей первого

(первых) к этому другому юридическому лицу; с организационно-экономической

точки зрения применительно к банковскому сектору — аннулирование лицензии

присоединяемого банка (банков) и его (их) ликвидацию как самостоятельного юри-

дического лица (лиц) и одновременно сохранение присоединившего банка с его пе-

ререгистрацией (в его устав вносятся необходимые изменения и дополнения) и

оформлением ему новой лицензии или сохранением прежней лицензии.

С экономической (финансовой) точки зрения суть слияния банков и присоеди-

нения банка к другому банку одинакова — укрупнение банков в форме централи-

зации банковских капиталов (данный процесс часто называют концентрацией,ка-

питала, но это неточное употребление термина^).

К общим процедурным характеристикам процессов реорганизации банков мож-

но отнести следующие положения.

При реорганизации, предполагающей создание нового банка. Банк России

рассматривает вопрос о выдаче ему новой лицензии. При этом он принимает во

внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизующиеся банки. К

новому банку обьшные для вновь создаваемых банков требования к размеру УК не

предъявляются.

Если участниками нового банка становятся прежние участники реорганизуе-

мых банков и их вклады в УК в абсолютном вьфажении остаются неизменными ли-

бо уменьшаются, то Банк России не будет дополнительно проверять, правомерно ли

были оплачены эти вклады.

Документы, необходимые для регистрации нового банка, представляются в

ТУ ЦБ, как правило, в течение одного месяца со дня принятия решения о реоргани-

В экономической теории централиза1|ия капитала как процесс - это «сбегание» двух или более

индивидуальных капиталов в один новый, больший по размерам капитал, перегруппировка

имеющихся капиталов, при котором совокупный общественный капитал нисколько не увеличива-

ется.

В отличие от этого собственно концентрация капитала означает такой процесс, при котором

совокупный капитал общества возрастает за счет того, что хотя бы один индивидуальный капитал

увеличился «сам по себе», т.е. путем наращивания уставного капитала организации

и/или

капита-

лизации прибыли и т.д. В том и другом случае доля соответствующего индивидуального капитала

в совокупном капитале становится больше. Имея в виду именно этот результат любого из назван-

ных здесь процессов, термин «концентрация капитала» можно, видимо, использовать (в очень

нестрогом смысле слова) для обозначения того, что в каком-то участке экономики (в организации,

секторе экономики, регионе) капитал стал «гуще».

344 Раздел I. Общие вопросы организации деятельности банков

зации банка. За регистрацию банка, созданного в результате реорганизации, взима-

ется сбор. .Если на основе реорганизующегося банка открывается филиал, то за от-

крытие последнего также взимается сбор.

Перерегистрация структурных подразделений, располагающихся вне мест на-

хождения головных контор реорганизующихся банков (операционных касс вне кас-

совых узлов, дополнительных офисов и пр.), в подразделения нового банка может

быть проведена по его заявлению без повторного направления в Банк России доку-

ментов, представлявшихся ранее для открытия указанных подразделений (за исклю-

чением положений о филиалах, открываемых на основе реорганизуемых в форме

слияния банков (их филиалов), и положений о филиалах, открываемых на основе

присоединяемого банка (его филиалов), и документов для получения согласия Банка

России на назначение новых руководителя, заместителей руководителя, главного

бухгалтера, заместителей главного бухгалтера указанных филиалов).

Основные процедуры реорганизации

В Положении ЦБ № 230 обозначены следующие основные этапы и процедуры

реорганизации (присоединения или слияния) банков.

Соответствующие органы управления каждого из реорганизующихся банков

принимают

решения

проведении общего собрания

участников банка с повесткой дня

такого собрания о реорганизации. В течение пяти рабочих дней после принятия данного

решения банки информирует об этом ТУ Банка России по месту своего нахождения.

ТУ вправе проверить деятельность таких реорганизующихся банков.

Банки проводят общие

собрания

участников. По итогам собраний составляют-

ся протоколы, которые должны быть представлены в ТУ ЦБ по предполагаемому

месту нахождения банка, который возникнет в итоге реорганизации. Каждый из

протоколов должен подтверждать: принятие решения о реорганизации в определен-

ной форме; утверждение передаточного акта (для банка, который присоединяют);

одобрение проектов учредительных документов нового банка (при реорганизации в

форме слияния) или изменений в учредительные документы (учредительных доку-

ментов в новой редакции) банка (при реорганизации в форме присоединения); одоб-

рение проектов положений о новых филиалах возникающего банка; утверждение

договора о слиянии или присоединении; определение представителей банков, упол-

номоченных на подписание договора.

Общее собрание участников каждого из банков может принять решение о назна-

чении аудитора для заключения с ним договора о получении аудиторского заключе-

ния о достоверности финансовой отчетности банка и о соответствии законодатель-

ству РФ проводимых банком процедур, связанных с реорганизацией.

Договор о слиянии или присоединении должен содержать: порядок и условия

слияния или присоединения; порядок конвертации паев (акций) каждого из банков в

паи (акции) нового банка; дату составления списка лиц, имеющих право участвовать

в совместном общем собрании участников банков. В договоре также может содер-

жаться подтверждение открытия филиалов нового банка.

Каждый из банков не позднее 20 календарных дней после проведения общего

собрания участников, на котором принято решение о реорганизации, направляет

Глава 15. Реорганизация коммерческого банка 345

письменное уведомление о принятом решении в ТУ Банка России по месту своего

нахождения, а также в ТУ по предполагаемому месту нахождения нового банка (ес-

ли он будет располагаться на территории, не подведомственной ТУ по месту нахож-

дения реорганизуемого банка). К уведомлению прилагается заверенная копия ука-

занного выше протокола общего собрания участников банка, на котором было при-

нято решение о реорганизации.

Реорганизуемые банки проводят совместное общее собрание участников. По

итогам такого собрания составляется протокол, который затем представляется в ТУ ЦБ

по предполагаемому месту нахождения нового банка. Протокол должен подтвер-

ждать: утверждение регламента проведения совместного общего собрания; утвер-

ждение учредительных документов нового банка (при реорганизации в форме слия-

ния) или изменений в учредительные документы (учредительных документов в но-

вой редакции) банка (при реорганизации в форме присоединения), а также положе-

ний о новых филиалах банка; утверждение бизнес-плана нового банка (в случаях,

предусмотренных в соответствующих нормативных актах Банка России); избрание

совета директоров нового банка; избрание (утверждение) единоличного исполни-

тельного органа, его заместителей и членов коллегиального исполнительного орга-

на, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера нового банка. Общее

собрание также должно утвердить уполномоченное лицо.

Дальнейшие процедуры целесообразно рассмотреть на примере присоединения

одного банка к другому ^

6. Уполномоченное совместным общим собранием участников реорганизуемых

банков лицо в течение 30 календарных дней с даты проведения такого собрания на-

правляет в ТУ Банка России по предполагаемому месту нахождения нсвог бачк:.

документы, предусмотренные в нормативном акте Банка России, регламентирую-

щем процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской

деятельности; бизнес-план нового банка (в двух экземплярах); положения о новых

филиалах нового банка (в четырех экземплярах); уведомления об открытии новых

филиалов нового банка (в двух экземплярах), а также об открытии их внутренних

структурных подразделений (в двух экземплярах); сообщение о направлении в ТУ

по месту нахождения присоединяемого банка и его филиалов заявлений о закрытии

корреспондентского счета данного банка и корреспондентских субсчетов его фи-

лиалов в подразделениях расчетной сети Банка России (в двух :^кземплярах); ауди-

торские заключения о достоверности финансовой отчетности реорганизуемых бан-

ков,

а также о соответствии законодательству РФ проведенных ими реорганизаци-

онных процедур, если заключены договоры о предоставлении таких аудиторских

заключений (в двух экземплярах); документ об уплате государственной пошлины за

регистрацию изменений в учредительные документы (учредительных документов в

новой редакции) банка (два экземпляра).

Из приведенных ранее данных видно, что в России пока не было ни одного случая слияния бан-

ков.

Только в 2003 г. появилась информация о том, что два российских банка впервые в отечест-

венной банковской истории собираются объединиться методом слияния до конца 2006 г.

346 Раздел I. Общие вопросы организации деятельности банков

ТУ Банка России, получившее указанные документы, выдает письменное под-

тверждение этого лицу, уполномоченному совместным общим собранием участни-

ков реорганизуемых банков.

ТУ рассматривает перечисленные выше до1?ументы в срок не более 45 кален-

дарных дней с даты их получения и направляет их (за некоторыми исключениями) в

центральный штаб Банком России со своим заключением.

8. Банк России рассматривает полученные документы в срок также не более

45 календарных дней и принимает решение о регистрации изменений в учредитель-

ные документы (учредительных документов в новой редакции) банка и о выдаче ему

лицензии (если банк ходатайствует о выдаче ему новой лицензии). В течение трех

рабочих дней с даты принятия указанного решения Банк России направляет в упол-

номоченный регистрирующий орган по месту нахождения банка один экземпляр

документов, необходимых для государственной регистрации юридических лиц (см.

п. 1 ст. 17 Закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивиду-

альных предпринимателей»).

Далее следуют завершающие регистрационные процедуры, которые в принципе

не могут занять много времени.

9. После получения необходимых документов от уполномоченного регистри-

рующего органа и соответственно от Центрального банка реорганизованный банк

закрывает корреспондентский счет присоединенного банка, открывает корреспон-

дентские субсчета новым филиалам, о реквизитах которых информирует всех своих

кредиторов.

Банк России рассматривает и решает вопрос о выдаче реорганизованному банку

лицензии с учетом имевшихся у банков лицензий.

Таким образом, предполагается, что на основе Положения № 230 реорганизация в форме

присоединения

может бьггь

проведена

течение

3—5

месяцев

(1,5

месяца

в ТУ ЦБ и

1,5 месяца

в центральном аппарате Банка России

плюс другие

необходимые затраты

времени).

Между

тем

ранее такая процедура реально занимала не меньше 1,5—2 лет, была сложной, громоздкой и

неудобной,

количество требовавшихся бумаг превосходило

всякие разумные

пределы.

«Секреты» присоединений и слияний банков

Опыт реорганизации российских банков, полученный в последние несколько лет,

показал, что к этому процессу оказались не готовы по существу ни сами банки, ни

регулируюпще органы. О трудностях, ожидавших участников банковских присоеди-

нений и слияний, поначалу, похоже, мало кто даже догадьгоался. Только потом выяс-

нилось, что терний на этом пути много, а результат в лучшем случае неопределенный.

Интеграция в среде крупнейших банков мира в 1990-е гг. была в моде; именно в указан-

ный период непрерывно росло число слияний среди крупных банков США, в Европе волна

слияний достигла пика

в 1995

г.

В последнее десятилетие наблюдалась беспрецедентная по своим размерам волна слия-

ний и поглощений, охватившая большинство стран мира. За 1996—^2001 гг. в ведущих про-

мышленно развитых странах («группа 10») было зарегистрировано 34 147 таких сделок про-

тив

996 в 1990—1995 гг., а общая их сумма выросла

1,4

млрд до

8,1

млрд

долл.

Особенно

интенсивная консолидация происходила

финансовом секторе.

Глава 15. Реорганизация коммерческого банка 347

Однако и на Западе далеко не сразу и не все осознали, что слияния и поглоще-

ния относятся к очень трудным управленческим проблемам, успех которых

зависит только от уровня профессионализма руководителей.

Статистика успешности слияний в западных странах по меньшей мере насторажи-

вающая. По имеющимся данным, до 60% слияний не окупает вложенных в них средств.

Спустя три года после объединения компании-участники теряют от 16 до 40% своих

акщюнеров. Исследование 300 крупнейших слияний, имевших место за 1990-е гг., пока-

зало,

что по прошествии трех лет после слияния 57% объединившихся орга1Шзащш от-

стают в своем развиггии от других субъектов данного рьшка и вновь разделяются. При

этом выявилось весьма важное обстоятельство: руководители компаний — участников

неудачных слияний в подавляющем большинстве сл)^аев (85%) указали в качестве ос-

новополагаюпдих причин своего неуспеха несовпадение систем управления, а также

сложности объединения разнородных корпоративных культур.

Проблема еще и в том, что считать успехом. Опыт показывает, что результатом слияний

нередко оказывается повышение рейтинга, экономия затрат

и даже

рост

прибыли.

Но суп»

про-

блемы в том, во-первых, чтобы краткосрочные выгоды не достигались в ущерб долгосрочным

перспективам, во-вторых,

в какзоо

цену обходится

то,

что

воспринимается

как

успех.

Постепенно пришло понимание того, что слияния, поглощения, объединения —

процесс длительный, болезненный и противоречивый для его участников, выгоды от

него не всегда и не полностью компенсируют неизбежные потери.

Американская консультационная фирма FMCG-capital-strategies, проанализировав

400 банковских слияний, пришла к выводу, что 80% из них завершились неудачей; главная

причина

—

переоценка позитивного

недооценка негативного эффекта от объединения.

Зарубежная практика в целом уже отработала формальные процедуры слияний,

включая и банковские. В большинстве стран появились своды единых правил, обя-

зательных для всех участников подобных операций. Ведущие западные специали-

сты рекомендуют придерживаться технологии управления присоединениями и слия-

ниями, суть которой в том, чтобы путем проведения специальных мер стратегиче-

ского характера повысить шансы на то, чтобы объединение стало как можно менее

проблемным.

Шаг 1. Перед началом поиска кандидатов на слияние или поглощение банк должен тща-

тельно оценить собственную экономическую ситуацию, свои преимущества и потребности.

Чрезвычайно важно получить и ясную картину состояния приобретаемого банка до начала

переговоров

слиянии.

Шаг 2. После анализа собственного положения банка небольшая группа специаиистов,

состоящая из представрггелей разных подразделений, должна определить основные черты

идеального целевого рынка исходя из финансовых и операционных потребностей и собст-

венного текущего состояния банка. Предполагается, что идеальный рынок характеризуется

текущей

будущей экономической стабильностью, благоприятными демографическими при-

знаками, подходящей правовой и конкурентной средой.

Шаг

Анализ состояния партнера и целей слияния. Потенциальные партнеры на слия-

ние должны проверяться на качество менеджмента, надежность финансового состояния,

прошлую и текущую результативность, рост, ценовую политику, долю занимаемого ими

348 Раздел I. Общие вопросы организации деятельности банков

рынка и экономический потенциал. Стратегическая, организационная и экономическая со-

вместимость обеих организаций — еще один важный аспект, с которым надо считаться. Про-

делав такой анализ, группа должна представить руководству своего банка соображения в

отношении приемлемого диапазона цен и условий приобретения, предпочтительной структу-

ры,

которая должна образоваться в результате слияния.

Шаг 4. Переговоры. Дальновидные руководители, формируя специальные группы для

переговоров, включают в них экспертов по организационным преобразованиям, людским

ресурсам и коммуникациям. Уже на этой стадии полезно приступить к анализу информаци-

онных систем, общих процедур и ключевых фигур в банке — кандидате на слияние (погло-

щение).

Шаг 5. После достижения принципиального соглашения о слиянии команда, состоящая

из сотрудников обеих организаций и имеющая в своем составе представителей разных уров-

ней управления, разрабатывает совместную стратегию и организационный план слияния.

Шаг 6. Промежуточные оценки процесса слияния. Иногда проходят годы, прежде чем

процесс слияния завершится. Поэтому целесообразно делать периодические промежуточные

оценки того, что достигнуто в ходе процесса слияния. Информацию о том, как идет слияние,

можно получить путем опроса сотрудников и клиентов. Особенно полезными могут быть

опросы персонала наряду с сопоставлением основных показателей результативности до и

после слияния — относительно влияния происходящего процесса на производительность,

качество труда, на оборот, невыходы на работу.

Составленный ранее план может оказаться недостаточным. В этом случае рекомендуется

предпринять по меньшей мере еще два шага.

Шаг 7. Определение ключевых синергизмов. Еще до слияния следует четко определить

приоритеты. Тогда партнерам легче прийти к соглашению о необходимых организационных

мероприятиях для того, чтобы реализовать потенциальные синергизмы (достижение большей

эффективности) в ключевых операциях консолидированного банка.

Шаг 8. Определение идеального уровня интеграции. Необходим анализ разных моделей

интеграции для того, чтобы найти оптимальную организационную структуру. Некоторые

авторы предлагают выбирать уровень интеграции по таким критериям: значимость приобре-

таемой структуры для объединенной организации; ожидаемые проблемы интеграции. Приоб-

ретающей компании рекомендуется по возможности быстро объединить те направления, по

которым синергизмы были бы наибольшими, а различия — меньшими. Подразделения и

функции, которые сильно различаются и интеграция которых не очень важна, только выиг-

рают от того, что не будут интегрированы.

Отдельно выделяется ряд проблем, которые также обязательно надо решить в

процессе объединения.

Информационные системы. Интеграция информационных систем — предмет перво-

степенной важности для банков. Когда происходит слияние банков, существует большая ве-

роятность того, что какая-то часть их технического оборудования и программного обеспече-

ния окажется несовместимой. В лучшем случае это может стать еще одним затратным факто-

ром, который обременит спланированный бюджет слияния. Это может оказаться и непреодо-

лимым препятствием, угрожающим процессу слияния в целом. В этом случае может возник-

нуть необходимость принимать дорогостоящее решения о разработке новой операционной

системы.

Контроль. Подходы к проблемам контроля отражают цели и взгляды на этот предмет

руководства. Если в приобретающем банке существует система планирования, определения

контрольных заданий и проверки результатов их выполнения, а в другом банке такой систе-

Глава 15. Реорганизация коммерческого банка 349

мы нет, то руководство первого банка может показаться автократичным, если оно после

слияния попытается наладить привычный для себя контроль, или казаться неэффективным и

дезорганизованным, если ему не удастся выработать надлежащие процедуры контроля и

оценки достигнутого. Хотя приобретающий банк со временем должен полностью контроли-

ровать приобретенный банк в той форме, которую он сочтет нужной, ему следует позабо-

титься о том, чтобы не допустить ухода персонала приобретенного банка.

Управление персоналом. Слияние есть нечто большее, чем механическое суммирова-

ние активов и пассивов организаций. Организации — это ведь прежде всего люди, интегра-

ция которых зачастую намного более сложный процесс, чем слияние бухгалтерских балан-

сов.

Здесь важен открытый обмен информацией об обоих банках еще до слияния. Сотрудни-

ки хотят знать доводы в пользу решения о слиянии. Важно найти ответы на их вопросы и

донести экономическую или стратегическую необходимость слияния до всех работающих.

Чтобы избежать текучести кадров, важно открыто обсуждать с персоналом вопросы гарантий

занятости, новых назначений, потребности в новой квалификации.

Если цели слияния могут быть достигнуты только путем резкого сокращения численности пер-

сонала, сотрудники будут не столь озабочены своим будущим, если руководители заранее сообщат

о конкретных планах сокращений. Такой стиль руководства позволит морально поддержать уволь-

няемых

повысить мотивацию «уцелевших» к сохранению высокой производительности.

Есть и другие категории лиц, о которых также должно думать руководство, готовящее

слияние. Это владельцы банка, правительственные органы, профсоюзы, общественность,

пресса и особенно клиенты банка. Хорошие клиенты покинут банк, если его будущее пред-

ставляется им неопределенным или если они не заинтересованы в слиянии.

К другим важным факторам оценки эффективности слияния относятся: функ-

циональная взаимодополняемость двух организаций; контроль за уровнем издержек;

скорость интеграционного процесса; непрерывность оказания ежедневных услуг

клиентам на высоком уровне.

Таким образом, «патентованных рецептов» успеха при слиянии или погло-

щении одного банка другим не существует; но можно сформулировать некото-

рые правила, дать ряд советов, упрощающих путь к успеху, причем и правила

или советы эти, исходящие от разных специалистов, неизбежно будут в чем-то

нетождественными, так что менеджерам банков то или иное решение придется

принимать в конечном счете самостоятельно. Чтобы проиллюстрировать этот тезис,

приведем еще один набор выработанных за рубежом «золотых» правил, в опреде-

ленной мере отличающийся от рекомендованных выше шагов.

Правило № 1: показать силу руководства. Крупное объединение меняет саму

суть кредитного института. Четко сформулированная и разъясненная всем сотруд-

никам перспектива здесь особенно необходима, как и быстрое назначение на ключе-

вые посты руководителей новой организации. Стиль руководства должен беском-

промиссно подчиняться достижению главной цели и одновременно по возможности

быть максимально чутким.

Нагдядно нарисованная перспектива чрезвычайно важна в качестве достижимо-

го результата и единицы измерения. Сотрудникам следует указать направление

движения. Если смысл объединения понятен, работа во имя достижения цели боль-

ше не является проблемой.

Скорейшее обнародование новой структуры управления гарантирует четкие от-

ношения. Договариваться относительно персонального состава руководства, если