Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки

Подождите немного. Документ загружается.

Гпава

Международные валютные и расчетные отношения

151

авансом или предоставить банковскую гарантию. При поставке

клиентом оборудования широко практикуется получение аванса

в размере 1/3 от суммы сделки.

При расчетах инкассо необходимо заранее выяснить возмож-

ности продажи товара другому покупателю. Бывает, товар уже

отправлен клиенту, но во время его транспортировки или оформ-

ления инкассо оказывается, что клиент не готов выполнить свои

обязательства.

По стоимости аккредитив дороже, чем инкассо. Обычно рас-

ходы по аккредитиву несет покупатель. Но если во время пере-

говоров клиент не готов нести расходы, связанные с открытием

аккредитива, то, по-видимому, продавцу разумнее взять их на

себя полностью или частично, чем отказаться от финансовой

гарантии аккредитива.

Банковский перевод представляет собой поручение одного

банка другому выплатить бенефициару (иностранному получате-

лю) определенную сумму. В нем участвуют:

• перевододатель — должник;

• банк, принявший поручение;

• банк, выполняющий поручение;

• переводополучатель.

В форме банковского перевода осуществляются авансовые

платежи импортера либо оплата товаров после их получения,

что задерживает инкассацию валютной выручки экспортером.

Кроме того, посредством перевода производятся перерасчеты и

прочие операции. Обычно банковские переводы сочетаются с

другими формами международных расчетов.

В поручении указывается способ возмещения банку-платель-

щику выплаченной им суммы. Банк переводополучателя руко-

водствуется конкретными указаниями, содержащимися в пла-

тежном поручении (рис. 5.3).

Экспортер-переводо-

получатель

^контракт^

Импортер-перево-

додатель

Экспортер-переводо-

получатель

товар

Импортер-перево-

додатель

платеж^

•

заявление!

на перевод^

Банк экспортера

платежное

Банк импортера

Банк экспортера

поручение

Банк импортера

Рис. 5.3.

Схема банковского перевода

152

Раздел

Деньги

Поручение на оплату контракта импортер приносит в свой

банк. В нем должны быть указаны банковские реквизиты перево-

дополучателя (номер счета, наименование банка экспортера и са-

мого экспортера), сумма и валюта перевода, назначение платежа.

Среди российских банков наиболее распространенными

формами передачи платежных инструкций иностранному банку-

корреспонденту являются «СВИФТ», телексное сообщение,

Мюко Са$Ь

Яея181ег

Расчеты с использованием векселей и чеков. В международной

практике применяются: переводные векселя {тратты), выстав-

ляемые экспортером на импортера.

При расчетах с использованием векселя экспортер передает

тратту и товарные документы на инкассо своему банку, который

получает валюту с импортера. Импортер становится собственни-

ком этих документов лишь против оплаты или акцепта тратты.

Если платеж осуществляется с помощью чека, то должник

(покупатель) либо самостоятельно выставляет чек (чек клиента),

либо поручает его выписку банку (чек банка).

Дорожный (туристический) чек — платежный документ, де-

нежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем

сумму владельцу чека. Он выписывается крупными банками в

национальной и иностранной валюте.

Еврочек — чек в евровалюте, выписываемый банком без

предварительного взноса клиентом наличных денег, на крупные

суммы в счет банковского кредита сроком до 1 месяца. Он оп-

лачивается в любой валюте страны — участницы соглашения.

Еврочек действует с 1968 г.

Клиенту банка кроме текущего валютного счета открывается транзитный счет,

на который зачисляются поступления в иностранной валюте, т.е. экспортная

выручка. По истечении 14 дней с этого счета предприятия осуществляют обяза-

тельную продажу 50% валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг) на

внутреннем валютном рынке РФ за исключением некоторых случаев, когда вы-

ручка в полном размере зачисляется на текущий счет.

Раздел

ГЛАВА 6

Ссудный капитал

и кредит

6.1. Ростовщический капитал

Предшественником ссудного капитала был ростовщический

капитал. Деление первобытной общины в период ее разложения

на богатые и бедные семьи, накопление денежных богатств в

руках одних и нужда в деньгах других создали почву для рос-

товщических ссуд.

Ростовщический капитал способствовал разложению перво-

бытно-общинного строя и возникновению рабовладельческого

строя. Это связано с тем, что, во-первых, ростовщический кре-

дит вел к концентрации земельной собственности в руках родо-

вой аристократии и к обезземеливанию мелких крестьян. Во-

вторых, ростовщический кредит способствовал порабощению

неисправных заемщиков их кредиторами, так как обеспечением

долга служили не только земля, но и личность заемщика, а так-

же члены его семьи.

Ростовщический кредит в античном мире выступал в двух

основных формах: 1) ссуды мелким производителям, главным об-

разом крестьянам; 2) ссуды рабовладельцам. Мелкие производи-

тели, хозяйство которых приходило в упадок в результате вытес-

нения его крупным рабовладельческим хозяйством, а также час-

тых войн, постоянно нуждались в деньгах, как для покупки

необходимых средств существования, так и для уплаты налогов.

Потребность рабовладельцев в деньгах вызывалась затратой ими

громадных средств на покупку предметов роскоши, постройку

великолепных домов, устройство политической карьеры (подкуп

избирателей и армии) и т.д. Проценты по долгам рабовладельцы

уплачивали за счет прибавочного (а отчасти за счет необходимо-

го) продукта, который они «выжимали» из рабов. Поэтому раз-

витие ростовщического кредита служило фактором усиления

эксплуатации рабов.

В качестве кредиторов-ростовщиков в рабовладельческом

обществе выступали прежде всего купцы и откупщики налогов.

Гпава

Ссудный

капитал

кредит

155

Немалую роль играли храмы (например,

Греции Дельфийский

храм).

В связи

с тем, что

обращение

ростовщическому кредиту

вызывалось крайней нуждой

деньгах

спрос

на

кредит

был

значителен, процент

по

ссудам достигал высокого уровня.

Так,

глава римских всадников Аттик давал деньги взаймы частным

лицам

подвластным Риму городам

из 36—48%

годовых,

крупный ростовщик Рабирий

—

египетскому царю Птоломею

из

100%

годовых. Высокий уровень процента

долговой гнет игра-

ли важную роль

обострении классовой борьбы мелких произ-

водителей против крупных землевладельцев

ростовщиков.

Должники неоднократно поднимали восстания, требуя полной

отмены долгов

процентных платежей.

При феодализме ростовщический кредит выступал

двух

ос-

новных формах:

ссуды мелким производителям

—

крестьянам

ремесленникам;

ссуды феодальной знати. Однако объектом

ростовщической эксплуатации

обоих случаях являлись мелкие

производители,

так как

либо

они

непосредственно вносили

проценты

по

ссудам ростовщиков, либо

эти

проценты уплачива-

лись заемщиками-феодалами

за

счет эксплуатации крепостных

крестьян. Главная причина, побуждавшая крестьян прибегать

ссудам, заключалась

крайней неустойчивости

их

мелкого

хо-

зяйства.

При

любом стихийном бедствии

—

неурожае, падеже

скота

и т.п. —

мелкий крестьянин оказывался

не в

состоянии

свести концы

концами

должен

был

обращаться

за

«помо-

щью»

ростовщику. Кроме того, ростовщический кредит необ-

ходим

был ему для

уплаты налогов государству

ренты поме-

щикам.

К ростовщическому кредиту прибегала

феодальная знать

—

короли

дворяне, которым требовались деньги

для

ведения

многочисленных войн

покупки предметов роскоши.

В качестве крупных ростовщиков выступали прежде всего

купцы,

также церкви

монастыри.

деревне мелкими рос-

товщиками были зажиточные крестьяне.

Характерные черты ростовщического кредита

при

феодализ-

ме

—

высокая процентная ставка

большая пестрота

ее

уровня.

Например,

различных городах Германии разрешалось взимать

от

21 до 43%. Во

многих случаях ставки достигали

100—200% и

более. Причиной высокого процента

по

ростовщическим ссудам

являлся большой спрос

на

кредит

со

стороны нуждавшихся

деньгах мелких производителей,

также феодальной знати

при

156

Раздел

II.

Кредит

ограниченном — в условиях натурального хозяйства — предло-

жении денег в ссуду.

На последней стадии феодализма, в период его разложения,

ростовщический капитал способствовал созданию предпосылок для

капиталистического способа производства. Во-первых, в руках

ростовщиков сосредоточивались большие денежные богатства,

которые впоследствии могли превратиться из ростовщического

капитала в функционирующий, вкладываемый в капиталистиче-

ские предприятия. Во-вторых, ростовщическая эксплуатация

крестьян и ремесленников вела к их разорению, пролетариза-

ции, а следовательно, ростовщический капитал способствовал

образованию класса наемных рабочих.

Однако революционным фактором ростовщический капитал

был лишь постольку, поскольку он подрывал старые формы

производства и собственности и подготовлял почву для перехода

к новым. Вместе с тем ростовщический капитал играл и консер-

вативную роль, так как возможность получения высоких дохо-

дов от ростовщических операций задерживала вложение денеж-

ных капиталов в промышленность.

Промышленные капиталисты не могли пользоваться ссудами

у ростовщиков, поскольку ростовщический кредит оплачивался

столь высокими процентами, что они поглощали всю (или поч-

ти всю) прибыль. Отсюда борьба торгово-промышленной бур-

жуазии против ростовщичества. Эта борьба сначала выражалась

в попытках урезать права ростовщиков путем законодательного

ограничения нормы ссудного процента. Однако законы о сни-

жении нормы процента не могли быть эффективными.

В условиях развитого капитализма ростовщический кредит

продолжал существовать на базе сохранения остатков докапита-

листических форм производства и также подвергал жестокой

эксплуатации мелких товаропроизводителей, как и раньше.

Но наиболее широкое развитие ростовщический капитал по-

лучил в развивающихся странах (например, в Индии в начале

1960-х годов задолженность крестьян ростовщикам оценивалась

в 18 млрд рупий). Объясняется это главным образом сохранени-

ем феодальных пережитков, которые в данных странах продол-

жают играть большую роль. Значительная часть земель здесь со-

средоточена в руках помещиков, которые сдают землю в аренду

мелким крестьянам на кабальных условиях, взимая в виде арецд-

ной платы от 1/2 до 3/4 урожая. В результате доход крестьяни-

на-арендатора оказывается настолько ничтожным, что он выну-

Гпава

Ссудный капитал и кредит

157

жден для покупки недостающих средств существования и упла-

ты земельной ренты помещику прибегать к «помощи» ростовщика.

Правительства развивающихся стран проводят мероприятия по

ограничению ростовщического капитала. Так, в Бирме в 1963 г.

был издан закон о защите прав крестьян, запретивший помещи-

кам возбуждать против должников-крестьян дела о конфиска-

ции земли, сельскохозяйственных орудий, крупного рогатого

скота и урожая.

6.2. Ссудный капитал и процент

Отличия капиталистического кредита от ростовщического. Капи-

талистический кредит есть движение ссудного капитала; он по-

рожден капиталистическим способом производства и сущест-

венно отличается от ростовщического кредита в следующих от-

ношениях.

1. По характеру заемщиков. При капиталистическом кредите

в качестве заемщиков выступают главным образом промышлен-

ные и торговые капиталисты, тогда как при ростовщическом —

мелкие производители, рабовладельцы и феодалы.

2. По способу использования предоставленных в ссуду денег. При

ростовщическом кредите деньги, предоставленные в ссуду, слу-

жили капиталом (ростовщическим) только для кредиторов; при

капиталистическом кредите, напротив, деньги представляют со-

бой капитал и для кредиторов, и для заемщиков, которые ис-

пользуют их для получения прибавочной стоимости.

3. По экономической роли. Ростовщический кредит вел к упад-

ку производства, капиталистический содействует, с одной сто-

роны, росту производства, а с другой — обострению противоре-

чий рыночного хозяйства.

4. По источнику процента. Источником ссудного процента

при капиталистическом кредите служит прибавочная стоимость,

созданная наемными рабочими, а не прибавочный труд рабов,

крепостных крестьян и мелких товаропроизводителей.

5. По уровню процента. Ссудный процент при капиталистиче-

ском кредите сводится лишь к части средней прибыли, тогда как

при ростовщическом он мог поглощать весь прибавочный про-

дукт и даже часть необходимого.

Ссудный капитал — это денежный капитал, отдаваемый в

ссуду, обслуживающий в основном кругооборот функционирующего

капитала и приносящий доход в форме ссудного процента.

158

Раздел

II.

Кредит

В то время как ростовщический капитал выражал докапита-

листические производственные отношения, ссудный капитал от-

ражает капиталистические производственные отношения. Он воз-

ник на основе кругооборота промышленного капитала.

Первым источником образования ссудных капиталов являются

денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе кру-

гооборота промышленного капитала.

Причинами высвобождения денежных капиталов являются:

Во-первых, постепенное снашивание основного капитала. В

промежутке между частичной амортизацией и полным обновле-

нием основного капитала часть его стоимости оседает в виде

временно свободного денежного капитала. Если, например, ма-

шина стоит 10 тыс. долл. и служит 10 лет, то ежегодно высвобо-

ждается в денежной форме амортизационный фонд в сумме

1 тыс. долл.

Во-вторых, несовпадение периодов реализации товаров со

временем покупки сырья и вспомогательных материалов. По-

этому после реализации готовых товаров часть денежной выруч-

ки,

выражающая стоимость потребленного сырья и материалов,

образует временно свободный денежный капитал.

В-третьих, постепенность расходования денег, вырученных

от реализации товаров, на оплату рабочей силы. Периоды реа-

лизации товарной продукции и периоды выплаты заработной

платы не совпадают. В связи с этим переменный капитал при-

нимает форму временно свободного денежного капитала.

В-четвертых, накопление прибавочной стоимости до таких

размеров, при которых она может быть использована для рас-

ширенного воспроизводства. Если предназначенная для капитали-

зации часть годовой прибавочной стоимости недостаточна для

приобретения новых машин, оборудования и т.д., то предприятию

приходится ежегодно откладывать ее в денежной форме.

Итак, кругооборот промышленного капитала неизбежно приво-

дит к образованию временно свободного денежного капитала. Од-

нако та часть промышленного капитала, которая временно осе-

дает в виде свободного денежного капитала, перестает функцио-

нировать, превращается в празднолежащее сокровище и, следова-

тельно, не будет давать прибыли. Таким образом, возникает про-

тиворечие между выделением свободных, празднолежащих денеж-

ных капиталов и природой капитала как стоимости, находящейся

в непрерывном движении и приносящей прибавочную стоимость.

Это противоречие разрешается посредством кредита. Вместо то-

Гпава

Ссудный капитал и кредит

159

го чтобы держать высвободившийся капитал в виде праздноле-

жащих денег, можно их отдать в ссуду и использовать для полу-

чения прибавочной стоимости. Денежный капитал, переданный

в ссуду, выступает в качестве ссудного капитала.

Вторым источником образования ссудных капиталов являются

капиталы рантье. Рантье — собственники капитала не вклады-

вают свой капитал ни в промышленность, ни в торговлю, а пре-

доставляют его в ссуду.

Третьим источником образования ссудных капиталов стано-

вятся денежные сбережения и доходы различных классов, помещае-

мые в виде вкладов в кредитные учреждения. Кроме того, в ссуд-

ный капитал превращаются также временно свободные денеж-

ные средства государственного бюджета, страховых компаний,

пенсионных фондов и других институтов.

Особенности ссудного капитала. Ссудный капитал во многих

отношениях отличается от промышленного и торгового.

Важнейшие особенности ссудного капитала таковы.

1. Ссудный капитал — это капитал-собственность в противо-

положность капиталу-функции. Ссудный капитал передается во

временное пользование предпринимателю. При этом собствен-

ность на капитал отделяется от его функционирования: функ-

ционирующий капитал проделывает свой кругооборот в пред-

приятии заемщика, а как капитал-собственность та же сумма

стоимости принадлежит кредитору, которому она должна быть

возвращена по истечении срока ссуды.

2. Ссудный капитал — это капитал как товар. Капитал внеш-

не выступает в качестве своеобразного товара, который на рынке

ссудного капитала «продается». Использование отданного в ссуду

денежного капитала выражается в том, что предприниматель-

заемщик покупает на него средства производства и рабочую силу,

присваивает прибавочную стоимость в форме прибыли. Таким

образом, потребительная стоимость капитала как товара от-

личается от потребительной стоимости обычных товаров и за-

ключается в его способности приносить прибыль.

Потребительную стоимость капитала как товара не следует

отождествлять с потребительной стоимостью денег. Потреби-

тельная стоимость денег как таковых состоит в их всеобщей об-

мениваемости. Но только в условиях капиталистического спосо-

ба производства деньги превращаются в капитал, так как стано-

вятся орудием создания прибавочной стоимости. Это придает

деньгам как капиталу добавочную потребительную стоимость —

160

Раздел

II.

Кредит

способность приносить прибыль, не свойственную им в простом

товарном хозяйстве.

Разумеется, деньги не наделены от природы способностью

приносить прибыль. В действительности только особый товар —

рабочая сила — может создавать прирост стоимости, который вы-

ступает в форме прибыли. Но так как рабочая сила (а также сред-

ства производства) покупается на деньги, то деньги выступают

в качестве стоимости, приносящей прибавочную стоимость.

3. Ссудный капитал имеет особую форму движения. В отличие

от кругооборота промышленного капитала Д — Т ... П ... Т — Д'

и кругооборота торгового капитала Д — Т — Д' движение ссуд-

ного капитала сводится к формуле Д — Д', т.е. деньги отдаются

в ссуду, с тем чтобы по истечении определенного срока они бы-

ли возвращены их собственнику с приростом — процентом. В то

время как промышленный капитал принимает три формы (де-

нежную, производительную и товарную), а торговый — две (де-

нежную и товарную), ссудный капитал находится все время в

одной и той же денежной форме.

4. Ссудный капитал имеет специфическую форму отчуждения —

форму ссуды. При купле-продаже товар передается от продавца к

покупателю и одновременно эквивалентная товару сумма денег

переходит от покупателя к продавцу. Ссуда отличается от купли-

продажи односторонним перемещением стоимости: капитал сна-

чала переходит только от кредитора к заемщику, возврат же его

с процентами происходит лишь по истечении определенного вре-

мени. Поэтому в ссудном капитале противоположность между ка-

питалом и трудом достигает наивысшей степени.

5. Ссудный капитал — наиболее фетишистская форма капита-

ла. Фетишистский характер ссудного капитала состоит в том,

что способность давать прирост (процент) присуща деньгам как

таковым. В движении ссудного капитала Д — Д' не видно ника-

ких опосредствующих звеньев между предоставлением капитала

в ссуду и возвратом его с приростом (процентом). Поэтому воз-

никает видимость, что деньги обладают чудесной способностью

к самовозрастанию совершенно независимо ни от процесса произ-

водства, ни и от процесса товарного обращения: деньги порож-

дают деньги. Общественное отношение получило законченный

вид как отношение некоей вещи, денег, к самой себе.

Связь между ссудным капиталом и промышленным. Специфи-

ческое движение ссудного капитала Д — Д' возможно лишь на

основе и в результате кругооборота промышленного капитала