Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки

Подождите немного. Документ загружается.

Глава

12. Сберегательные банки

331

реализовать потенциал коротких вложений в валюту. А посколь-

ку основной доход по валютным активам приносит именно из-

менение курса, а не процент, то значительная часть валюты

хранится населением в наличной форме и не попадает в банков-

скую систему.

В Сберегательном банке существуют срочные вклады со сро-

ками хранения три, шесть месяцев, один и два года, а также

вклады до востребования. Валютные вклады на детей и валют-

ные срочные вклады не открываются.

Важной характеристикой деятельности банка является ши-

рокая диверсификация депозитов в зависимости от ввдов групп

населения, обслуживающихся в банке. С учетом социальной мис-

сии наиболее благоприятные ценовые условия по вкладам уста-

новлены для граждан пенсионного возраста («пенсионный-плюс»

и «срочный пенсионный»), а также экономически активного на-

селения и молодежи — «молодежный». Для них предлагаются

новые виды вкладных продуктов, сочетающихся с кредитными и

страховыми элементами, разрабатываются продукты, направ-

ленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье,

крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха. При-

влечению и закреплению данной группы клиентов, созданию

системы долгосрочного взаимовыгодного партнерства банка и

клиента будет способствовать развитие программ поддержки ин-

дивидуальных операций на финансовых рынках, доверительное

управление средствами клиента, финансовый консалтинг, бро-

керское и агентское обслуживание, использование передовых ин-

формационных технологий, в том числе Интернета.

С целью улучшения структуры привлеченных ресурсов и пре-

доставления конкурентоспособных ценовых условий для инве-

стиций в реальный сектор экономики банк предусматривает рас-

ширение операций с корпоративными клиентами. Для индиви-

дуальных предпринимателей и малого бизнеса предлагается стан-

дартный портфель банковских продуктов, доступный во всех ре-

гионах России; для средних и крупных компаний — система

комплексного обслуживания на основе гибких технологий «Кли-

ент — банк», предусматривающих максимальную адаптацию тех-

нологических возможностей банка к требованиям клиента; для

бюджетных организаций — полный набор качественных опе-

раций и услуг по минимальным ценам, а также специальные

условия, ориентированные на страховые компании, негосудар-

ственные пенсионные фонды и региональные биржи.

332

Раздел III. Банки

Все эти операции позволят создать ресурсную основу для

расширения активных операций, инвестиций в реальный сек-

тор экономики и снижения собственных процентных рисков. В

качестве основных приоритетов при формировании ресурсной

базы банк выделяет: удлинение сроков привлечения средств,

снижение общей стоимости ресурсов, оптимизацию структуры

привлечения ресурсов по параметрам «цена — срок — риск пе-

реоценки или досрочного отзыва».

Активные операции. Активные операции Сберегательного бан-

ка представляют собой операции по размещению привлеченных

и собственных средств банка в целях получения дохода. При этом

поддерживается оптимальное соотношение между тремя основ-

ными направлениями деятельности в области размещения ре-

сурсов: кредитование физических лиц с целью расширения лич-

ного потребления, решения жилищных и социальных проблем

граждан; кредитование, проектное финансирование и вложения

в долговые ценные бумаги юридических лиц с целью увеличе-

ния объемов инвестиций в реальный ректор экономики; инве-

стиции в государственные ценные бумаги, кредитование и уча-

стие в реализации целевых государственных и региональных

проектов с целью повышения доходности, ликвидности, сниже-

ния валютных и рыночных рисков.

Рассмотрим кредитные операции. Заемщиками ссуд высту-

пают юридические и физические лица. Сбербанк предоставляет

кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для

осуществления текущей и инвестиционной деятельности. При-

оритетом при формировании кредитного портфеля пользуются

акционеры и заемщики, имеющие в банке расчетные и текущие

счета. Предоставленные банком кредиты основываются на учете

необходимых потребностей заемщиков в средствах, наличии дос-

таточных гарантий для своевременного их возврата. Банк пре-

доставляет кредиты в пределах собственных средств на основе

минимизации и диверсификации кредитных рисков, обеспечи-

вая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов

по срокам и объемам.

Виды предоставляемых кредитов. Кредиты могут различаться

в зависимости от участников кредитной сделки (население, кор-

поративные клиенты, федеральные структуры и органы испол-

нительной власти субъектов Российской Федерации, кредитно-

финансовые организации), сроков, характера обеспечения и по

другим показателям. Многообразие клиентской базы предопре-

Глава

12.

Сберегательные банки

333

деляет сложную структуру кредитного портфеля банка и оказы-

вает влияние на виды банковских кредитов для целевых групп

потребителей.

При кредитовании населения ссуды могут выделяться на:

• неотложные нужды (приобретение транспортных средств,

гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода и другие

цели потребительского характера);

• на приобретение, строительство и реконструкцию объек-

тов недвижимости (квартир, жилых домов, дач, садовых доми-

ков,

земельных участков);

• под залог мерных слитков драгоценных металлов;

• под заклад ценных бумаг;

• на оплату обучения на дневных отделениях в средних спе-

циализированных (техникум, колледж, лицей, школа и др.) и в

высших (университет, академия, институт) профессиональных

общеобразовательных учреждениях России («общеобразователь-

ный кредит»);

• кредит работникам предприятий («корпоративный кредит»);

• кредит на оплату услуг по установке телефона и подклю-

чению к абонентской сети «народный телефон»;

• овердрафтное кредитование по карточным счетам клиентов.

При этом учитываются потребности различных возрастных и

социальных групп населения в кредитах: на образовательные

цели; на потребительские цели для молодых семей; на покупку

потребительских товаров и неотложные нужды под заклад золо-

тых слитков и монет из драгоценных металлов; на покупку жи-

лья на финансируемых Сбербанком объектах жилищного строи-

тельства; на различные цели работникам финансово-устойчивых

предприятий и организаций под корпоративные гарантии; на

развитие малого бизнеса для частных предпринимателей.

При кредитовании корпоративных клиентов бащс ориенти-

руется на развитие взаимоотношений с крупными предприятиями

реального сектора экономики и федерально-значимыми струк-

турами; предприятиями топливно-энергетического комплекса;

экспортерами и импортерами; предприятиями военно-техни-

ческой сферы; предприятиями, осуществляющими реализацию

строительных проектов; торговыми и торгово-посредническими

предприятиями; предприятиями сферы услуг; предприятиями

наиболее инвестиционно привлекаемых сфер промышленности,

транспорта и связи, а также эффективно работающими средни-

ми и малыми предприятиями, в том числе в агропромышленном

комплексе, имеющими стабильные обороты по счетам в банке.

334

Раздел III. Банки

Кредитование корпоративных клиентов осуществляется по

следующим направлениям: краткосрочное коммерческое креди-

тование, инвестиционное кредитование и проектное финанси-

рование, овердрафтное и вексельное кредитование. Краткосроч-

ное кредитование корпоративных клиентов в рублях и иностран-

ной валюте на срок до одного года ориентировано на приобре-

тение товаров и услуг, поставляемых (предоставляемых) заем-

щику по определенным контрактам; оборотных средств в целом

(вследствие общего разрыва в платежном обороте); для выплаты

заработной платы работникам организации-заемщика; для вло-

жений в ценные бумаги; размещения средств в жилищное и

коммерческое строительство.

Сбербанк расширяет свои контакты с западными банками и

национальными страховыми агентствами соответствующих стран

по вопросам финансирования закупок импортного оборудования

российскими предприятиями. Сбербанк рассматривает кредит-

ные линии в качестве дополнительной услуги клиентам банка,

предоставляющей возможность снижать затраты, связанные с по-

купкой импортного оборудования. Это возможно только при на-

личии у банка кредитных линий, заключенных с банками стран,

осуществляющих экспорт в нашу страну. Причем финансовые

издержки, связанные с закупкой оборудования, у конкурентов

из разных стран будут приблизительно одинаковыми, а их раз-

мер не станет определяющим при выборе оборудования, как это

происходит сейчас. Поэтому банк рассматривает целесообразность

заключения целого ряда соглашений по кредитным линиям.

Инвестиционное кредитование становится важным инструмен-

том завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка —

крупных и кредитоспособных клиентов страны. Инвестиционное

кредитование заключается в среднесрочном кредитовании инве-

стиционных программ российских предприятий по перевоору-

жению и модернизации действующих производств, направлен-

ных на улучшение качества выпускаемой продукции и повыше-

ние ее конкурентоспособности на российском и мировом рынках,

а также предприятий добывающей промышленности, в том числе

осваивающих новые месторождения. Увеличение объемов долго-

срочных кредитных продуктов определяется необходимостью

строгого соблюдения установленных Банком России нормативов

ликвидности и потребностей реального сектора экономики.

С конца 1996 г. банк развивает проектное финансирование. В

настоящее время ведется работа с относительно небольшими (до

Гпава 12. Сберегательные банки

335

10 млн долл. США) проектами со сроками возврата кредитов до

3,5 лет, что прежде всего объясняется существующей структурой

фондирования. Однако открывающиеся возможности по при-

влечению капитала (как внутри страны, так и из-за рубежа) по-

зволяют надеяться на значительное развитие этого направления

и по объемам операций, и по предложению таких условий фи-

нансирования для российских клиентов, которые способствова-

ли бы расширению спектра рассматриваемых проектов и включе-

нию в него особо капиталоемких, долгосрочных и относительно

низкорентабельных. Это может быть строительство аэропортов,

нефтегазопроводов, морских портов и терминалов, судов, разра-

ботка нефтегазовых месторождений и т.п.

Синдицированное кредитование. В настоящее время возникает

необходимость по совместной реализации банками крупных про-

ектов. Как правило, это проекты, реализуемые крупными пред-

приятиями, или проекты «с нуля». Участие в них банков воз-

можно как с точки зрения увеличения размеров кредита, так и с

точки зрения распределения рисков по проекту. Примером эф-

фективного сотрудничества российских банков по крупным ин-

вестиционным проектам могут служить две солидарные гаран-

тии (трех и четырех российских банков соответственно), выдан-

ные в рамках реализации проекта строительства завода по произ-

водству металлизированных брикетов на Лебединском ГОКе

(г. Губкин, Белгородская обл.).

Овердрафтное кредитование осуществляется банком для опла-

ты расчетных документов клиента (платежных поручений, аккре-

дитивов, акцептованных клиентом платежных требований, чеков

на получение наличных средств) при отсутствии или недостаточ-

ности средств на его счете. Овердрафты предоставляются юриди-

ческим лицам (за исключением кредитных организаций), нахо-

дящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке, имеющим

постоянные обороты по счетам, безупречную кредитную исто-

рию,

а также устойчивое финансовое положение. При этом не

требуется предоставления бизнес-планов и технико-экономичес-

кого обоснования, а также обязательного оформления обеспече-

ния. Овердрафтный кредит предоставляется в пределах установ-

ленного банком лимита, размер которого определяется в процен-

тах от величины среднемесячных кредитовых оборотов по кли-

ентским счетам и на срок не более 30 календарных дней.

Разновидностью овердрафтного кредитования является «экс-

портный овердрафт», представляющий собой кредитование в руб-

336

Раздел III. Банки

лях расчетных счетов экспортно-ориентированных предприятий

на период с даты списания валютной выручки с транзитного сче-

та клиента для последующей продажи валюты на бирже до даты

поступления на его расчетный счет денежных средств, получен-

ных от продажи валютной выручки на срок не более 180 дней.

Операции по кредитованию федеральных структур и органов

исполнительной власти субъектов РФ осуществляются в рамках

лимитов риска, установленных для региональных исполнитель-

ных органов и отдельных заемщиков федерального уровня с уче-

том кредитной истории, состояния бюджетов и др. Банк осуще-

ствляет кредитование государственных программ и проектов, реа-

лизуемых на коммерческой основе и обеспеченных источником

возврата вложенных средств.

В настоящее время существенно изменилась структура кре-

дитных вложений банка. Снизился объем кредитования торгово-

посреднической деятельности и межбанковских кредитов. Воз-

рос удельный вес кредитования промышленности. Так, за 2001 г.

кредитный портфель Сбербанка увеличился в 1,7 раза, т.е. до

420 млрд руб. (объем вложений в реальный сектор экономики

возрос более чем на 50% и составил

380,6

млрд руб., из которых

60 млрд —- инвестиционные кредиты и более 85 млрд — кредиты

для малого и среднего бизнеса). Снизился также удельный вес

просроченной задолженности. Это стало возможным в результа-

те более тщательного анализа кредитоспособности потенциаль-

ных заемщиков, анализа форм обеспечения ссуд. Кроме того,

для реализации залогов, принятых в обеспечение кредитов, была

создана дочерняя компания «Аукцион».

Активно используются в банке возможности привлечения

средств иностранных инвесторов, в том числе крупных банков.

Для развития программы финансирования предприятий малого

бизнеса Сберегательный банк заключил с Европейским банком

реконструкции и развития договор об открытии 100-миллион-

ной кредитной линии, а для финансирования строительных про-

ектов в Москве и выполнения экологических программ ведутся

переговоры о заключении с ЕБРР нового кредитного соглашения.

Рассмотрим особенности кредитования населения и корпо-

ративных клиентов.

При кредитовании населения установлены предельные раз-

меры кредитов. Так, на приобретение, строительство и реконст-

рукцию объектов недвижимости — до 60 тыс. долл. США; на

неотложные нужды — до 10 тыс. долл. США (или рублевый эк-

Глава 12. Сберегательные банки

337

вивалент этих сумм по курсу Центрального банка РФ на момент

обращения заявителя в банк). Сроки пользования кредитом ус-

тановлены соответственно до пятнадцати и до пяти лет.

Для получения кредита заемщик должен предоставить опре-

деленные документы. Если заемщик — физическое лицо, то от

него требуются:

1) заявление;

2) паспорт или заменяющий его документ;

3) справка с места работы заемщика и поручителей о доходах

и размере производимых удержаний;

4) декларация о полученных доходах, заверенная налоговой

инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской

деятельностью;

5) анкеты;

6) паспорта поручителей и залогодателей.

При использовании в качестве обеспечения возврата кредита

залога имущества заемщик должен предоставить следующие до-

кументы.

При залоге недвижимости:

1. Документы, подтверждающие право собственности на объек-

ты недвижимости: свидетельство о праве собственности на квар-

тиру, дом, договор приватизации, договор купли-продажи, мены

и т.д., в том числе свидетельство о праве собственности на земель-

ный участок, государственный акт о праве собственности на зем-

лю,

нотариально удостоверенную купчую, зарегистрированную

местным комитетом по земельным ресурсам и землеустройству.

2. Страховой полис, по которому выгодоприобретателем вы-

ступает банк, с обязательным ежегодным переоформлением на

полную стоимость объекта недвижимости или на сумму, обеспе-

чиваемую залогом. Объект недвижимости должен быть застрахо-

ван от полного пакета рисков.

3. Документ о территориальных границах земельного участка

(копия чертежа границ участка), вьщанный комитетом по зе-

мельным ресурсам и землеустройству.

4. Поэтажный план дома (для жилых домов).

5. Постановление о принятии в эксплуатацию жилого дома.

6. Разрешение государственных органов на строительство,

согласованную в установленном порядке проектно-сметную до-

кументацию.

7. Справку БТИ или иного органа, ведущего регистрацию и

техническую инвентаризацию объекта недвижимости.

338

Раздел III. Банки

8. Документы, подтверждающие отсутствие задолженности по

обязательным платежам.

9. Нотариально удостоверенное согласие всех собственников

квартиры на передачу ее в залог.

При залоге транспортных средств:

1. Технический паспорт.

2. Страховой полис, по которому выгодоприобретателем вы-

ступает банк, с обязательным ежегодным переоформлением на

полную стоимость транспортного средства или на сумму, обес-

печиваемую залогом. Транспортное средство должно быть за-

страховано от риска угона и ущерба.

При залоге ценных бумаг:

1. Ценные бумаги.

2. Выписку из реестра акционеров Сбербанка РФ. Для полу-

чения кредита юридическим лицом или предпринимателем,

имеющим в банке расчетный или текущий счет, предоставляют-

ся следующие документы:

1) заявление (с указанием суммы, цели кредита, срока и фор-

мы обеспечения);

2) нотариально удостоверенная копия устава, зарегистриро-

ванная в установленном порядке;

3) карточка с образцами подписей распорядителей с оттис-

ком печати, заверенная нотариально;

4) свидетельство о регистрации;

5) разрешение на занятие предпринимательской деятельностью

с указанием срока функционирования;

6) разрешение на занятие отдельными видами деятельности.

Кроме того, заемщик обязан предоставить финансовые доку-

менты:

1) годовой отчет за последний финансовый год с отметкой

ГНИ о принятии;

2) бухгалтерский баланс;

3) отчет о прибылях и убытках;

4) пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях

и убытках;

5) формы отчетной информации об использовании бюджет-

ных средств;

6) аудиторское заключение;

7) бухгалтерский отчет за последний квартал с отметкой ГНИ

о принятии.

Глава 12. Сберегательные банки

339

Необходимы также документы по технико-экономическому

обоснованию кредита:

1) бизнес-план на текущий год;

2) технико-экономическое обоснование;

3) копии контрактов.

Чрезвычайно важным является обеспечение получаемого в

банке кредита. При этом должны быть рассмотрены следующие

документы.

При залоге недвижимости:

1. Правоустанавливающие документы и документы, подтвер-

ждающие право собственности на объект недвижимости.

2. Страховой полис, по которому выгодоприобретателем вы-

ступает банк, с обязательным ежегодным переоформлением.

3. Документ о территориальных границах земельного участка,

выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству.

4. Справка из органа, ведущего регистрацию и техническую

инвентаризацию объекта недвижимости, и поэтажный план объ-

екта недвижимости.

При залоге транспортных средств:

1. Технический паспорт.

2. Страховой полис.

При залоге товаров в обороте:

Документы, подтверждающие наличие товарно-материальных

ценностей и их стоимость.

При залоге оборудования:

1. Документы, подтверждающие право собственности на пред-

мет залога.

2. Документы, подтверждающие оплату таможенной пошли-

ны (при импорте).

3. При необходимости документы, подтверждающие оплату

оборудования.

4. Акт ввода в эксплуатацию или акт приема-передачи.

Кредитоспособность заемщика и показатели ее оценки. Если

заемщиком является физическое лицо, то его платежеспособ-

ность определяется на основании справки с места работы о до-

ходах и размере удержаний, а также данных анкеты. При расче-

те платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные

платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог,

взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолжен-

ности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обяза-

тельств по предоставленным поручительствам, выплаты на по-

340

Раздел III. Банки

гашение стоимости приобретаемых

рассрочку товаров

и др.).

Для этой цели каждое обязательство

по

предоставляемому пору-

чительству принимается

размере

50%

среднемесячного плате-

жа

по

соответствующему основному обязательству. Платежеспо-

собность заемщика определяется

по

формуле:

где

—

среднемесячный доход

за 6

месяцев

за

вычетом всех обяза-

тельных платежей;

—

коэффициент

зависимости

от

величины

Д,:

= 0,3

при

эквиваленте

до 500

долл.;

К=

0,4

при

эквиваленте

от 501 до 1000

долл.,

= 0,5

при

эквиваленте

от 1001 до 2000

долл.,

= 0,6

при

свыше

2000

долл.,

—

срок кредитования

(в

месяцах).

Для определения платежеспособности заемщика-предприни-

мателя вместо справки

места работы используется декларация

о доходах, заверенная налоговой инспекцией.

Если

процессе анализа платежеспособности заемщика

вы-

являются объективные предпосылки несохранения уровня дохо-

дов

течение предполагаемого срока кредита (например,

при не-

устойчивом положении организации,

которой заемщик рабо-

тает, наличии

сумме дохода разовых негарантированных выплат

и т.п.), величина дохода корректируется

меньшую сторону.

Если заемщиком выступают юридические лица,

то для

опреде-

ления

их

кредитоспособности проводится количественный (оцен-

ка финансового состояния)

качественный анализ рисков,

что

необходимо

для

выявления возможности,

его

размера

условий.

Оценка финансового состояния заемщика производится

уче-

том тенденций изменения

его

финансового состояния

факто-

ров,

влияющих

на эти

изменения.

Для

этого необходимо про-

анализировать динамику оценочных показателей, структуру ста-

тей баланса, качество активов, основные направления хозяй-

ственно-финансовой политики предприятия.

При

расчете пока-

зателей (коэффициентов) используется принцип осторожности,

т.е.

пересчет статей актива баланса

сторону уменьшения

на

основании экспертной оценки.

При оценке финансового состояния заемщика используются

три группы оценочных показателей: коэффициенты ликвидно-

сти;

коэффициент соотношения собственных

заемных средств;

показатели оборачиваемости

рентабельности.

Коэффициенты ликвидности характеризуют обеспеченность

предприятия оборотными средствами

для

ведения хозяйствен-