Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки

Подождите немного. Документ загружается.

ГЛАВА 22

Денежная система

Российской Федерации

22.1. Денежная единица

и денежное обращение

Денежная система Российской Федерации — это форма ор-

ганизации денежного обращения, закрепленная национальным

законодательством. Она состоит из следующих элементов: де-

нежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной сис-

темы, механизма денежно-кредитного регулирования. Нацио-

нальная валютная система, обладая относительной самостоя-

тельностью, также входит в денежную систему страны.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской

Федерации согласно Федеральному закону «О Центральном бан-

ке Российской Федерации (Банке России)» является рубль,

состоящий из 100 коп. Введение на территории России других

денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются.

Официальное соотношение между рублем и золотом или други-

ми драгоценными металлами не устанавливается. Виды денег —

банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они

являются единственным законным средством платежа на терри-

тории России, их подделка и незаконное изготовление пресле-

дуются по закону. Банкноты и монета обязательны к приему по

нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачис-

ления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории

Российской Федерации. Они являются безусловными обязатель-

ствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

После проведения деноминации (укрупнения масштаба цен) с

1 января 1998 г. в обращении находятся банкноты достоинством 10,

50, 100, 500 и 1000 руб., а также монеты достоинством 1, 2, 5 руб. и

1, 5, 10 и 50 коп. Удельный вес отдельных купюр в общей сумме

банкнот и в общем их количестве показан на рис. 22.1 и 22.2.

За Центральным банком РФ закреплено исключительное пра-

во осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их об-

ращения и изъятия из обращения на территории Российской

Федерации.

1С*

452

Раздел

IV.

Денежные системы отдельных стран

500

57%

Рис. 221.

Удельный

вес

отдельных

купюр в

общей

сумме

банкнот

21%

100

15%

Рис. 22.2. Удельный вес отдельных купюр в общем количестве банкнот

Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске

в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утвер-

ждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При этом

описание новых денежных знаков публикуется в средствах массо-

вой информации. Решение по этим вопросам направляется в Пра-

вительство РФ в порядке предварительного информирования.

Коммерческие банки также участвуют в эмиссионном процес-

се.

Они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования,

а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Фе-

дерации (Банке России)» установлены правовые основы функ-

ционирования денежной системы РФ, задачи, функции и полно-

мочия Банка России в организации денежного обращения.

Глава

22.

Денежная система Российской Федерации

453

В России,

как и во

всех странах, налично-денежный оборот

значительно меньше безналичного (табл.

22.1).

Таблица

22.1

Удельный

вес

наличных денег

общем объеме денежной массы,

на начало месяца, млрд

руб.

Месяцы

Денежная

масса

(М

)

пре-

дыдущему

месяцу

В том числе:

Удельный

вес

Мо

Месяцы

Денежная

масса

(М

)

пре-

дыдущему

месяцу

наличные

деньги

вне

банковской

системы

(М

)

безналич-

ные

средства

Удельный

вес

Мо

2001 г.

Январь

1144,3

—

419,3

725,0

36,6

Февраль

1079,3

-5,7 380,1 699,2 35,2

Март

1109,7 2,8 388,0 721,7 35,0

Апрель

1149,5 3,6 399,4 750,0 34,7

Май

1210,0 5,3 435,4

774,7

36,0

Июнь

1233,7

2,0

438,3

795,4

35,5

Июль

1294,3

4,9

474,7

819,6 36,4

Август

1330,2

2,8 490,6

839,6

36,9

Сентябрь

1365,5 2,7 507,1

858,4 37,1

Октябрь

1414,4 3,6 531,0

883,4 37,5

Ноябрь

1441,2

1,9

531,5 909,7

36,9

Декабрь

1439,1

-0,1

527,3

911,8 36,8

Приведенные данные свидетельствуют

о том, что при

имею-

щем место колебании значений удельного веса денег

общем

объеме денежной массы доля

их

практически

не

снижается.

До-

ля наличных денег

экономически развитых странах меньше

(10—20%),

однако

их

присутствие необходимо, поскольку

они

обслуживают розничную торговлю, получение

расход большей

части денежных доходов населения.

Налично-денежное обращение. Организацию налично-денеж-

ного обращения осуществляет Центральный банк

РФ, это

одна

из

его

основных функций.

Она

включает:

• прогнозирование

организацию производства, перевозку

и хранение банкнот

монет, создание

их

резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки

инкассации

наличных денег

для

кредитных организаций;

• установление признаков платежеспособности денежных зна-

ков

порядка замены поврежденных банкнот

монет,

также

их уничтожения;

454

Раздел

IV.

Денежные системы отдельных стран

• определение порядка ведения кассовых операций

для

кре-

дитных организаций.

Центральный банк

РФ

осуществляет межбанковские расчеты

через свои учреждения.

В его

систему входят центральный аппа-

рат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры,

вычислительные центры

проч.

настоящее время

России

функционируют

1333

расчетных кассовых центра

других учре-

ждений, осуществляющих расчетное обслуживание

2208

кредит-

ных организаций,

6045

филиалов этих организаций,

также сче-

тов бюджетов всех уровней

государственных внебюджетных

фондов, органов федерального казначейства

других юридиче-

ских

лиц в

случаях, предусмотренных законодательством.

Кассовое обслуживание

—

одна

из

важнейших функций бан-

ков.

Банк является начальником

конечным пунктом движения

денег, обеспечивающих товарообмен. Наличные деньги попада-

ют

сферу обращения

из

банка

форме выплаты заработной

платы

или

других расчетов наличными

возвращаются

банк

виде выручки. Сфера денежного обращения подлежит регулиро-

ванию

жесткой регламентации

со

стороны государства, основ-

ные аспекты которых закреплены законодательно («Порядок

ве-

дения кассовых операций»). Согласно этому Порядку банков-

ская система является

не

только организатором налично-денеж-

ного обращений,

но и

контролером данного процесса.

Зачисление денежной выручки

на

счета

банке

выдача

на-

личных средств

на

различные цели определяются

как

кассовые

операции, которые

по

балансовому результату

назначению

де-

лятся

на

приходные

расходные. Каждому предприятию опре-

деляется предельная величина наличных средств

кассе

— ли-

мит остатка кассы

норма расходования наличных денег

из вы-

ручки.

Эти

кассовые нормативы позволяют рационально органи-

зовать денежное обращение, исключить встречные перевозки

денег

обеспечить своевременные расчеты наличными. Одно-

временно

нормативами банк утверждает порядок

срок сдачи

выручки

банк данного предприятия.

Основным принципом организации денежного оборота явля-

ется целевое использование наличных денежных средств. Струк-

тура приходных

расходных кассовых операций фиксируется

банковской ведомости «Учет кассовых операций», которая

ве-

дется всеми банками независимо

от

объема кассовых операций.

Центральным банком

РФ

установлена пятидневная отчетность

по этой ведомости,

что

позволяет

ему

определить эмиссионный

результат

выработать эмиссионную политику

на

перспективу.

Глава

22.

Денежная система Российской Федерации

455

Расчеты между коммерческими, кооперативными банками и

другими кредитными учреждениями производятся расчетно-

кассовыми центрами (РКЦ) Центрального банка РФ, организо-

ванными в местах нахождения учреждений банков. Имеются и

межрайонные РКЦ.

Для осуществления расчетов каждому учреждению банка в

РКЦ открывается корреспондентский счет на соответствующем

балансовом счете.

Центральный банк РФ и его территориальные управления

через РКЦ осуществляют эмиссионно-кассовое обслуживание и

эмиссионно-кассовые операции. В РКЦ имеются оборотные кассы

по приему и выдаче наличных денег и резервные фоцды. Харак-

терной особенностью формирования кассовых ресурсов РКЦ явля-

ется возможность привлечения денежных средств из денежных

хранилищ (резервных фондов), что по сути представляет собой не

просто возврат денег в обращение за счет собранной накануне вы-

ручки, а привлечение дополнительных денежных ресурсов — эмис-

сию.

Если кассовых поступлений недостаточно, банк может по-

полнить кассовые ресурсы, получив наличные деньги в РКЦ по

денежному чеку. Если же кассовые поступления банка превышают

его расход и лимит остатка кассы, определенный РКЦ, то излишки

возвращаются в РКЦ. Недостатки ресурсов РКЦ пополняются

только за счет перечисления средств из резервных фондов РКЦ по

специальному разрешению Центрального банка РФ. Такой поря-

док распоряжения резервными фондами является частью центра-

лизованного регулирования денежного оборота.

Безналичный денежный оборот. Безналичный платежный обо-

рот в России составляет более 60%, а в экономически развитых

странах — до 90%. Безналичный платежный оборот осуществля-

ется в виде записей по счетам плательщиков и получателей де-

нежных средств или путем зачетов взаимных требований. Имен-

но широкое развитие безналичных расчётов обусловило необхо-

димость установления связей между банками и превращения их

в банковскую систему.

На Центральных банк РФ как главный регулирующий орган

платежной системы возложены обязанности установления пра-

вил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдени-

ем следующих принципов их организации.

1. Соблюдение правового режима осуществления расчетов и

платежей. В Российской Федерации он сложился к середине 90-х

годов и включает соответствующие нормы гражданского законо-

дательства, отдельные федеральные законы и подзаконные акты.

456

Раздел

IV.

Денежные системы отдельных стран

2. Осуществление расчетов по банковским счетам, которые

должны быть у получателя (поставщика) и плательщика. Для

расчетного обслуживания заключается договор банковского сче-

та между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учре-

ждения открывают корреспондентские счета друг у друга для

проведения расчетов между собой.

3. Обеспечение ликвидности и платежеспособности участни-

ков расчетных отношений как необходимых условий своевре-

менного выполнения долговых обязательств.

4. Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж. Ме-

ханизмом реализации этого принципа является оформление со-

ответствующего платежного документа — чека, векселя, платеж-

ного поручения или специального акцепта документов — пла-

тежных требований-поручений, платежных требований, пере-

водных векселей, выписанных получателем средств.

5. Соблюдение срочности платежа. Этот принцип относится

не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко

времени выполнения расчетных операций банками.

6. Контроль субъектов расчетных отношений за своевременно-

стью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом

тесно связан принцип имущественной ответственности за соблю-

дение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты

штрафа, пени и т.п. в случае нарушения договорных обязательств.

Выбор тех или иных форм безналичных расчетов зависит от

уровня экономического развития страны. Самой распространенной

формой безналичных расчетов в России в настоящее время явля-

ются платежные поручения: с их помощью ведутся расчеты с по-

ставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, с органами Стра-

хового и Пенсионного фондов, при налоговых и иных платежах.

Недостаточно распространена аккредитивная форма расче-

тов,

ее удельный вес невелик. Согласно законам Российской

Федерации при расчетах как с физическими, так и юридически-

ми лицами могут применяться чеки, но не допускаются расчеты

чеками между физическими лицами.

Относительно новыми для России являются расчеты пла-

тежными требованиями-поручениями. В СССР особенно широ-

ко применялись и существуют сейчас расчеты путем зачета вза-

имных требований. В настоящее время эти расчеты могут осу-

ществляться через клиринговые палаты (центры).

До 1992 г. широко использовалась акцептная форма расчетов.

Однако она имеет существенный недостаток, поскольку не гаран-

тирует поставщику получение оплаты. В 1992 г. было введено По-

Глава

22.

Денежная система Российской Федерации

457

ложение

безналичных расчетах, согласно которому расчеты пла-

тежными требованиями были отменены. Вместе

с тем эти

платеж-

ные документы могут быть использованы

согласия сторон.

Правила, формы, сроки

стандарты безналичных расчетов

устанавливает Центральный банк

РФ.

Исходя

из

законодатель-

ства общий срок безналичных расчетов

не

должен превышать

пяти операционных дней

пределах Российской Федерации

двух операционных дней

пределах

ее

субъекта.

Указанием Центрального банка

от 3

декабря

1997 г. № 51-У «О

введении новых форм расчетных документов» установлено,

что

платежное требование, платежные требования-поручения, заявле-

ния

на

аккредитив, инкассовые поручения (распоряжения), при-

меняемые

при

безналичных расчетах

Российской Федерации,

на-

чиная

января

1998 г.

должны оформляться

на

бланках Обще-

российского классификатора управленческой документации

ОК

011-98

(класс «Унифицированная система банковской документа-

ции»).

За

нарушение правил расчетных операций банки, предпри-

ятия, учреждения, организации

граждане несут ответственность

соответствии

действующим законодательством.

22.2.

Особенности денежного обращения

Кризисное состояние экономики

при

переходе

рынку,

вы-

сокие темпы инфляции

проведение монетарной политики

привели

расстройству денежной системы России.

Инфляционные процессы возникли

российской экономике

еще

послевоенный период

связи

резким падением эффек-

тивности производства. Попытки реформирования экономики

заканчивались очередным повышением

цен и

обесценением

рубля. Внутренний государственный долг превысил

всю

денеж-

ную массу. Государство

не

располагало товарной массой

для

обеспечения выпущенной

оборот денежной массы. Начало

1993 г.

Россия встретила

условиях жестких инфляционных

процессов (табл.

22.2).

Таблица

22.2

Среднемесячные темпы прироста денежного предложения

и потребительских

цен, %

Годы

1992

1993

1994

1995

1996

1997

18,5

14,6

9,5

7,0

2,3

1,7

Инфляция

31,2

20,5

10,0

7,2

1,8

0,7

458

Раздел

IV.

Денежные системы отдельных стран

Отказ от государственного регулирования цен в январе 1992 г.

вместо ожидаемого равновесия привел к гиперинфляции — сред-

немесячные темпы прироста потребительских цен составили

31,2%.

Многофакторный характер инфляции обусловил наличие

двух ее видов: инфляции спроса и инфляции издержек.

Одним на основных направлений денежно-кредитной полити-

ки в этот период были сужение эмиссии, ограничение предложе-

ния денег и подавление платежеспособного спроса массового по-

требителя, что привело к нарастанию дефицита денежной массы.

Все это сопровождалось рядом негативных явлений, а именно:

1. Расстройством функции обращения национальной валюты:

расширились процессы эмиссии псевдоплатежных средств (псев-

доденег), происходила долларизация денежного обращения и сбе-

режений. Наполнение хозяйственного оборота платежно-расчет-

ными суррогатами — платежными сертификатами, вексельными

обязательствами, налоговыми освобождениями и т.п. носило сти-

хийный характер, что снижало роль Центрального банка РФ в ре-

гулировании денежного обращения в стране. Кроме того, ЦБ РФ в

этих условиях терял эмиссионный доход, который переходил в

распоряжение различных коммерческих структур. Вместе с тем за-

мещение рублевой массы иностранной валютой означает, что этот

доход достается также эмиссионным центрам соответствующих стран.

Одновременно происходила утечка российской валюты с тра-

диционных рынков стран СНГ, кредитные отношения с которыми

значительно сократились и к 1997 г. составили лишь 0,5 в общем

объеме. В итоге снижался спрос на национальную валюту России,

что обостряло проблему введения конвертируемости рубля.

2. Расстройством платежно-расчетной системы в процессе

проведения реформ, а также заменой старой системы, рассчи-

танной на обслуживание потребностей централизованной пла-

новой экономики, на новую.

К началу 1997 г. массовые неплатежи составили более 170%

годового ВВП. В структуре суммарной просроченной задолжен-

ности, доля которой была равна половине суммарной задолжен-

ности по обязательствам, 96,6% приходилось на кредиторскую

задолженность поставщикам, бюджету и т.д., а 4,4% — по кре-

дитам банков и займам.

Значительное влияние на расстройство платежно-расчетной

системы оказывают бартерные сделки, в результате которых

бюджет страны недополучает десятки триллионов рублей дохо-

дов.

К этому следует добавить внебанковский оборот, основу

которого составляет так называемая «теневая» экономика. Все

Глава

22.

Денежная система Российской Федерации

459

это приводит

нарастанию потребности

денежных средствах

организованного оборота.

Уровень официальной монетаризации

ВВП в

России оцени-

вается лишь

в 15—16% при

нормальном соотношении

20—25%,

экономически развитых странах

— 60—80 %. Это

ограничи-

вает возможности платежной базы России

для

расчетов

бюд-

жетом

по

налогам.

3. Расстройством функции национальной валюты

как

средства

сбережения, которое обусловлено

тем, что

преобладающая часть

денежной массы

(как

наличной,

так и

безналичной) представля-

ет собой средства текущего оборота,

функцию сбережений

долгосрочного характера выполняет доллар. Только

за 1996 г.

доля денежных доходов населения, использовавшихся

на

приоб-

ретение валюты, выросла

с 13,5% в

январе

до 20% в

декабре,

то время

как

накопления

во

вкладах

ценных бумагах снизи-

лись

за

этот период

с 7 до 3,3%.

Лишь

за 1995—1996 гг.

прирост

наличной иностранной валюты

физических

лиц

составил

бо-

лее

млрд долл.

Правительство

и ЦБ РФ

неоднократно предпринимали меры

по ограничению сферы обращения иностранной валюты

стра-

не,

однако

они

пока

не

принесли ожидаемых результатов.

Ввоз иностранной валюты

в 1996 г.

составил

33,8

млрд долл.,

что

на 65%

больше,

чем в 1995 г.

Значительные объемы денежных знаков

США,

Японии, Анг-

лии,

теперь евро обращаются

за

пределами территорий своих

государств, замещая отдельные функции национальных валют.

Это характерно

для

стран

нестабильной экономикой

высо-

кими темпами инфляции.

Сильная валюта

— это

такая валюта, которая является

на

территории своей страны эффективным средством накопления

обращения.

При

постоянном снижении курса национальной

валюты

ее

функции неизбежно попадают

под

влияние

нега-

тивное воздействие

со

стороны более сильных валют.

22.3.

Платежная система

и пути

ее

совершенствования

Изменение объема денежной массы

обращении

состоя-

ние денежного обращения

целом

во

многом зависят

от

уровня

развития платежной системы.

Платежная система любой страны должна обеспечивать

об-

ращение денег между экономическими агентами

целью

вы-

460

Раздел

IV.

Денежные системы отдельных стран

полнения своевременных и в полном объеме платежных обяза-

тельств.

Платежная система — это совокупность инструментов и

методов, которые применяются в хозяйстве для перевода денег и

осуществления расчетов между юридическими и физическими

лицами. Она находится под общим руководством ЦБ РФ, кото-

рый в соответствии с законодательством обеспечивает ее эффек-

тивность, стабильность, надежность и безопасность.

Реформирование платежной системы в России началось в

1992 г. путем внедрения новых форм расчетов и совершенство-

вания банковских технологий: внедрялись новые формы переда-

чи информации в учреждения Банка России, осуществлялись

экспериментальные проекты по электронным платежам. В ре-

зультате объем средств в расчетах Банка России сократился.

Электронные платежи. К началу XXI в. электронные системы

перевода финансовых средств, по расчетам американских спе-

циалистов, станут преобладающими, хотя даже в экономически

развитых странах элементы применения электроники в банков-

ском деле стали складываться в электронные системы платежей

лишь с конца 70-х годов.

Электронные системы платежей (электронная система бан-

ковских услуг, электронные деньги и т.п.) означают все виды

компьютерных банковских технологий. Речь идет о деньгах на

счетах в компьютерной памяти. В более широком понимании

это деньги в виде электронных записей в банке (банковском

компьютере); распоряжение ими производится с помощью спе-

циального электронного устройства.

Электронные деньги выполняют следующие функции:

трансферта средств; проведения операций; генерирования ин-

формации для ведения учета. Преимущества электронных сис-

тем платежей очевидны: они позволяют совершать мгновенную

верификацию и перевод средств, сокращая применение дорого-

стоящей бумажной документации.

Электронные деньги дадут возможность сэкономить на издерж-

ках кредитно-денежного обращения, повысить качество и расши-

рить спектр банковских услуг, что особенно актуально для России.

Кроме того, можно будет сократить наличную денежную массу,

ускорить оборот безналичной денежной массы; упорядочить кре-

дитование и налогообложение, о чем свидетельствует мировой опыт.

Банк России разработал стратегию развития платежной сис-

темы страны. Мероприятия по ее реализации включают созда-